仓库盘点管理规定

仓库盘点管理规定

1. 目的

为保障公司产品和物资的安全、完整，实现账务卡的一致，并及时为公司成本核算提供及时、有效、准确的数据信息，根据仓库和财务管理的一般要求，特制定本制度。

2. 适用范围

仓库所有物料的盘点工作。

3. 职责

3.1 PMC部负责仓库盘点组织、实施和总结，系统调整。

3.2财务部负责监督和核准仓库盘点数据，对盘亏、盘盈数据和原因进行审批。

3.3 仓库按盘点要求及时提供数据和配合复盘。

4. 盘点方式

4.1 月度盘点，PMC部每月组织一次全面盘点，具体时间另行通知。

4.1 每天盘点，仓管员按计划，每天抽盘一部分货品，一周内盘完整个仓

库。

5. 盘点计划

5.1 盘点计划书

5.1.1 PMC主管于盘点前一周制作好“盘点计划书”。

5.1.2对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复

盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划，5.1.3 经部门经理批准后发给相关部门。

5.2 时间安排

5.2.1 初盘时间：仓库提供库存实物数据，为期半天。

5.2.2 系统核对：PMC部根据系统数据核对实物，找出差异，为期半天。

5.2.3 复盘时间：仓库查核异常原因，主管确认，为期半天。

5.2.4 稽核时间：确保本次盘点数据的准确、完整，复盘结束后执行，为期半天。

5.3 相关部门配合事项

5.3.1 盘点前一周发“仓库盘点计划“通知PMC部、财务部、销售部等，

并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止实物和帐务的出入库。

5.3.2 盘点三天前要生产和销售部协调，需要生产的物料和需要发货的物

料提前完成领料及入库任务，避免影响盘点工作。

5.3.3 财务部、PMC部对盘点数据差异及原因进行审核和系统修正，确保账

实相符。

5.4 盘点工作准备

5.4.1 盘点前需要将所有能入库归位的货物全部归位入库登帐，不能归位

入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；

5.4.2 将仓库所有货物进行整理整顿标示清楚，在一个区域、同一货品原

则上要求存放在同一或相邻库位；

5.4.3 盘点前所有货物出入、移库单等需要全部处理完毕；

5.4.4 以上完成后，PMC部制作“仓库盘点表”，发给各盘点人员；

6. 盘点作业流程

6.1 初盘，功在平时

6.1.1货物整理，正品、次品分开，各自入帐。

6.1.2 存货整顿，

A）散装产品重新包装，封箱，确保同一产品只有一个尾数。

B）产品归类，同一区域产品集中存放，即同一储位或相邻储位。

C）盘点标识卡，写明产品编号、产品名称、总数量、数量构成（N板*板数量+尾数N箱）、记录人签名、备注。

D）库存卡核实，帐卡结存与实物数是否相符，如有异常，立即查实，更正。确实存存差异的，在盘点标识卡上注明原因。

6.1.3 盘点数据，地毯式收集数据，即记录库存卡结存数或标识卡数，差

异原因同时注明。

6.1.4 提交盘点表给PMC部。

6. 2 系统核对

6.2.1 PMC部再次确认所有出库、入库、移库等帐单均处理完毕。

6.2.2 帐务员导出系统库存表，录入初盘数据，核对，得出差异。

6.2.3 查实差异原因，如确认系统帐目无误，且仓库并未注明差异原因的，

直接做盘点异常处理，反馈回仓库。

6.3 复盘

6.3.1 仓库根据帐务员提供的盘点核对表，针对盘点异常项进行查对。6.3.2 确实有问题的报主管确认，追查原因。

6.3.3 最终得出仓库库存盘点表，仓库负责人签名确认，交回PMC部。6.4 稽核

6.4.1 财务部协同其他部门根据复盘结果对仓库货物进行全盘或抽盘。6.4.2 产品相应管辖的仓管员配合稽查，当稽核人提出盘某产品时，迅速

指引到该产品储位，并介绍产品数量构成，总数量，必要时由稽核人员自已清点确认。

6.4.3 稽查出盘点数据有误的，仓管员应尽快查清原因，确实存在错误的，

需报主管确认。

6.4.4 稽查最终的结果有异常的，需要仓库负责人签名确认。

7. 盘点处理与总结

7.1盘点结束后，对于最终存在差异的盘盈、盘亏，由仓库主管审核，财务

批准后校正系统库存数据。

7.2对于库存管理不善，导致差异的责任人及管理者，按规定进行考核。

7.3 PMC部根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因，写成

“盘点报告”；发送给公司相关部门。

7.4 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：本次盘点结果、初盘情况、

复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等。