商业银行复习重点
1.什么是商业银行？它有哪些功能？
商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
链接：商业银行大部分资金来自股票发行，独立经营，自负盈亏，是经营货币资金的金融企业，活动范围是货币信用领域，商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的经融机构，而中央银行是只向政府及金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。1694年成立的英格兰银行是历史上第一家股份制银行，也是现代银行业产生的象征。
2.商业银行的功能有：信用中介，支付中介，金融服务，信用创造和调节经济等五项功能。
3.信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。（变短为长，变少为多）
信用中介是商业银行最基本的功能，有以下作用：
1.）使闲散货币转换为资本
2.）使闲置资本得到充分利用
3.）续短为长，满足社会对长期资本的需要
4.支付中介：商业银行以活期存款帐户为基础，为客户办理货币结算、存款转移、货币兑换、收付货
币的行为
5.信用创造：商业银行所具有的创造派生存款和信用流通工具并据以扩大放款和投资的能力。
6.金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在信用中介和支付中介业务过程中
所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
（财务咨询，信托，现金管理，金融衍生品交易服务）
7.建立商业银行制度的基本原则
（1）有利于银行业竞争。
（2）有利于保护银行体系的安全
（3）使银行保持适当的规模
这是经济全球化、金融自由化、金融全球化趋势的发展要求。
8.《格拉斯—斯德哥尔法》1933年美国颁布，颁布以来主要发达国家对商业银行能否从事证券业务有不同规定，因而也可将商业银行分为：
德国式银行：既能全面经营银行业务，又能经营证券业务和保险业务，还能投资于工商企业的股票。（欧洲大陆：德国，瑞士，奥地利）
英国式的银行：通过设立独立法人公司来从事证劵承销业务，但不能持有工商企业股票，也很少从事保险业务。（英国，加拿大，澳洲）
美国式职能银行：只经营银行业务，不能进行证券承销业务。我国是美国式职能银行。（美国，日本和大多数国家）
9.商业银行的经营目标：安全性，流动性，盈利性
流动性：在不损失价值情况下的变现能力。商业银行能随时应付客户提存，满足必要贷款的能力。量化指标：①资产类流动性指标
②负债类流动性指标
③资产负债综合类指标
1.核心资本：商业银行长将所有者权益称为一级资本或核心资本。P42又有核心资本包括普通股、不
可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金，是银行
真正意义上的自有资金，金融管理部规定的资本最低限额必须有核心资本来满足。因此
核心资本资本总额中所占的比重直接影响到银行的经营风险。
2.
3.当贷款需求不足而存款相对充分时，银行增资的方式应以增加附属资本为主，反之，应增加核心资
本为主。
4《巴塞尔协议》促进世界各国的公平竞争，增强国际经融体系的安全性。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼
制了与债务危机有关的国际风险。虽然《巴塞尔协议》的规定并非具有强制行，但
这是当今国际银行最重要的公约银行之一，因而对从事国际业务的商业银行来说，
它具有很强的约束力。
核心：控制资本/资产的比例
①表内风险测算
②表外风险资产测算
③巴塞尔协议的实施要求
一级资本比率=核心资本/风险资产总额*100%
二级资本比率=附属资本/风险资产总额*100%
资本对风险资产比率=（核心资本+附属资本）/风险资产总额*100%
=一级资本比率+二级资本比率
巴塞尔协议重点：①资本对风险资产比率>8%，其中，一级资本比率>4%
②附属资本内普通贷款准备金不高于风险资产的1.25%。次级长期债务的金额不
得超过一级资本的50%
6.巴塞尔协议的重要意义。（重点p44）
（1）巴塞尔协议强调借助外部信用评级确定资产风险权重，计算最低资本需要，使风险衡量更为客观，除了考虑信用风险外，还考虑了市场风险、操作风险等的影响，使银行风险管
理实际的范围更广，使风险计量更为谨慎、周密，方法更科学。
（2）监管当度对银行的严格评估和及时干预，硬化对银行风险管理的监管约束，使银行资本水平与实际风险相适应。
（3）巴塞尔协议更强调银行资本管理的透明度和市场约束，银行及时的想社会披露信息，有助于提高外部监管的可行性和及时性。这些方面都能够促进银行业的发展，对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义
5银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度，同时，银行现有资本或新增资本的构成应该符合总体经营目标
或所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。资本数量的充足性受银行经营规模和金融监管部门管理规定等因素影响，难以界定。P42
第三章
1.边际存款成本（计算）P75
边际存款是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。
计算公式：边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）%新增存款资金
2.简述存款创新的原则和存款商品的营销过程？
原则（1）规范性原则
（2）效益性原则
（3）连续性原则
（4）社会性原则
营销过程如下：p77
（1）研究确定客户的金融需要
（2）根据研究成果规划新的服务或原有服务
（3）定价和促销
3.简述商业银行短期借款的渠道和管理重点？
（1）同业借款
又称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支持日常性的资金周转。
（2）向中央银行借款
方式是再贷款和再贴现。再贷款是指中央银行向商业银行的信用放款，也称直接借款；再贴现是指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。（3）转帖现
是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。
（4）回购协议
是指商业银行再出售证劵等金融资产时，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证劵，以获得即时可用资金的交易方式。通常只有一个交易日。回购证券的价格不会低于卖出价格，一般是在相互高度信任的机构间进行，并且期限一般较短，我国规定回购协议期限最长不得超过3个月。
（5）欧洲货币市场借款
（6）大面额存单
管理重点：
1）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
2.）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，
争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
3）通过多头拆解的办法将借款的对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。4）正确统计借款到期的实机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。
第四章
1.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
包括：（1）库存现金
（2）在中央银行存款（法定存款准备金，超额存款准备金）
（3）存放同业存款
（4）在途资金
作用：（1）保持清偿力
（2）保持流动性
2.基础头寸的概念：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和
（可以随时动用，一切资金清算的最终支付手段）
3.商业银行现金资产的管理原则：（1）总量适度原则
（2）适时调节原则
（3）安全保障原则(P101)
4.影响商业银行库存现金需要量的因素：
（1）现金收支规律
（2）营业网点的多少
（3）后勤保障的条件
（4）与中央银行发行库的距离交通条件及发行库的规定
（5）商业银行内部管理（P102）
5.最适送钞量的测算：（计算题p103）
T=C.Q/2+P.A/Q
T表示总成本，A 表示一定时期内的现金收入或现金支出量，Q表示每次运钞数量，P 表示每次运钞费用，C表示现金占有费率，A/Q表示运钞次数，Q/2 表示平均库存现金量，P.Q/2表示全年运超总费用，C.Q/2 表示库存现金全年平均占用费
用微分法求总成本为极小值的运钞量：
Q=2A.P/C的开平方(P104)
6库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间
（2）库存现金支出水平的确定.
7.影响超额准备金的因素：
（1）存款波动，
（2）贷款的发放与收回
（3）其他因素对超额准备金的影响：—是向中央银行借款的因素，
二是同业往来因素，
三是法定存款准备金因素，
四是信贷资金调拨因素（109）
8. 超额准备金的调节
（1）同业拆借
（2）短期证券回购及商业票据交易
（3）通过中央银行融资
（4）商业银行系统内的资金调度
（5）出售其他资产（P109）
9.同业存款需要量的测算（计算p111）
第五章
1. 贷款承诺费：是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没使用的那部分资金收取的费用。
2. 补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
包括：（1）按实际贷款余额计算的补偿余额
（2）按已承诺而未使用的限额计算的补偿余额
3. 确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？
答：贷款抵押率又称垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
1.贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反比方向。风险越大，抵押率越低；风险小，抵
押率可高些、
2.借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些。
反之，抵押率可高些。
3.抵押物的品种。由于抵押物品种的不同，它们占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵
押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定
得高一些。
4.贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承担的风险也越大，因此，抵押率应当低一
些。而抵押期较短，风险较大，抵押率可高一些。
4. 银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？
1.票据贴现的审批
持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应提交贴现申请和贴现票据。银行接到贴现申请后，要从以下几个方面进行认真的审查：
（1）审查票据的要式和要件是否合法。
（2）审查票据的付款人和承兑人的资信状况。银行为保证贴现款项的安全收回，应当收贴具有优良信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据。
（3）审查票据期限的长短。商业上买卖赊账的付款期限都有一定的时间限制，由此产生的票据也应当有时间的限制。一般商业汇票的期限应在6个月内，最长不超过9个月。超过这个期限的票据，银行一般不应收贴。
（4）审查贴现的额度。贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。因为，贴现票据的偿付虽以付款人最为重要，但贴现申请人也有责任。当付款人拒付时，银行需要向贴现申请人追偿。如果贴现申请人没有足够的财力，银行贴现将面临风险。
银行通过上述审查，最终作出是否收贴的政策，再经过银行内部的审查、审批程序后，办理贴现手续。
2.票据贴现的期限与额度
票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在6个月之内，最晚不超过9个月。
票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的票面金额扣除贴现利息计算。计算公式是：实付贴现额=贴现票据面额－贴现利息
贴现利息=票据面额×贴现期限（天数）×（月贴现率÷30）
3.票据贴现的到期处理
票据贴现到期后，付款人应事先将票据备足并交存开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。这样，票据贴现贷款过程全部完成。如果票据到期，付款人余额不足以支付票据，可按以下方式处理：
（1）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑汇票申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额，视同逾期贷款，应按统一利率收息并实行加息。
（2）以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人，应对照签发空头支票的处罚规定处以罚款。贴现银行在收到退还的汇票后，应着手进行票据追偿，从贴现申请人账户上扣收贴现款项，同时，将汇票退还贴现申请人。对未扣回部分，银行应收取贷款利息并加以罚息。汇票退回后，由收付双方自行解决纠纷。
5. 银行如何发现不良贷款的信号？p153
1.企业在银行的账户上反映的预警信号
2.从企业财务报表上反应的预警信号
3.在企业人事管理及银行的关系方面的预警信号
4.在企业经营管理方面表现出来的预警信号
6. 计算题P128保留补偿余额定价法
第七章租赁和信托
信托投资
试分析影响租金的几个主要因素？
1. 信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投
资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
2. 影响租金的主要因素：计算方法
利率
租赁期限
付租间隔期
付租方式
保证金的支付数量和方式
支付币种
计息日和起租日
第七章
1.信托投资：有信托机构将个人，企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，
最后将投资收益和本金偿还给受益人，银行收取手续费的金融信托业务。
商业银行重视信托的原因：
①在将许多小额投资者的资金集中起来的同时，投资于多种股票和债券的组合，从而分散了风险
②投资者作为受益人，可以随时出售持有的收益证书，从而保证了流动性。
我国商业银行被禁止从事信托业务，目前主要由独立的信托投资公司和证券公司经营。
规范信托业务的基本原则：①法律契约原则②忠实责任原则③审慎管理原则④资金独立原则
信托业务新发展：①基金托管②资产证券化③代理业务和现金管理④银信合作
2.影响租金的主要因素
（1）计算方法
（2）利率
(3)租赁期限
（4）付租间隔期
（5）付租方式
（6）保证金的支付数量和方式
（7）支付币种
第八章表外业务
表外业务贷款承诺外汇期货
1 什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？
2 贷款承诺有哪些类型？商业银行从事贷款承诺业务有何意义？
3 贷款出售有哪些类型？商业银行为何要从事贷款出售业务？
1. 表外业务：是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债
总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
狭义的表外业务：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常把这些经营活动称为
或有资产和或有负债，它们是有风险的经营活动，应当在会计报表的附注中予
以揭示。
广义的表外业务：指除了包括狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。
广义的表外业务可分为两大类：一是或有债权(债务)，即狭义的表外业务，
包括：（1）贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销
承诺两种；（2）担保；（3）金融衍生工具，如互换、期权、
远期合约、利率上下限等；（4）投资银行业务，包括证券
代理、证券包销和分销、黄金交易等。
二是金融服务类业务，
包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；
（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪
加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、贸易报
单、出口保险业务等。
2. 表外业务的特点：不在商业银行的资产负债表中反映，也不占用银行的资金、银行在当中发挥代
理人、被客户委托的身份；收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。表外
业务为创新的业务，风险较大，这些业务与表内的业务一般有密切的联系，在
一定的条件下还可以转化表内的业务。
灵活性大（银行参与方式的多样性和交易方式的多样性）
规模庞大（只需要较少的资本金就能从事巨额的交易活动）
交易集中（从事表外业务的机构以大银行大公司居多）
盈亏巨大
透明度低（表外业务的规模和质量不能在财务报表上得到真实体现）
3. 表外业务发展的原因：规避资本管制，增加盈利来源
适应金融环境的变化
转移和分散风险
适应客户对银行服务多样化的需要
银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务
科技进步推动了银行表外业务
4. 贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期
内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取
一定的承诺佣金。
5. 贷款承诺的类型：（1）根据承诺方是否可以不受约束地随时撤销承诺，
分为可撤销贷款承诺和不可撤销贷款承诺；
（2）根据利率的变动特性，分为固定利率承诺和变动利率承诺；
（3）定期贷款承诺：在承诺期内，借款人只能一次性全部或部分使用银行所承
诺之贷款金额。
（4）备用承诺：借款人可多次使用银行所承诺之贷款金额，并且剩余承诺在承
诺期内仍然有效。
直接的备用承诺、递减的备用承诺、可转换的备用承诺。
（5）循环承诺：借款人可在承诺有效期内多次使用银行所承诺之贷款金额，并
且可以反复使用偿还的贷款，只要借款人在某一时点所使用的
贷款不超过全部承诺即可。
直接的循环承诺、递减的循环承诺、可转换的循环承诺
5. 贷款承诺业务意义：（1）对借款人的优点。首先，贷款承诺为其提供了较大的灵活性。其次，贷
款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，提高了其资信度，从而可
以使其在融资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本。
（2）对承诺银行的优点。贷款承诺为其提供了较高的盈利性。
6. 贷款出售：指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可
销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出
售贷款的银行将从中获得手续费的收入。
7. 贷款出售的类型：更改：无追索权。
转让：有追索权、或有负债。
参与：无追索权，出售银行保留服务权。
8. 贷款出售业务意义：从银行来看：1）贷款出售给银行带来了更多的盈利机会。
2）贷款出售便于银行回避管制。
3）通过购买贷款，有助于银行实现贷款组合的多元化既分散了
风险，又开拓了新的投资领域。
从借款人来看：贷款出售促进了融资的便利性。由于贷款具有出售的可能，银
行通常会更易于满足借款人完全的资金要求，使其不必与多家
银行进行联系，从而既节约了前期信贷费用又扩大了筹资机
会。同时银行间形成贷款以求出售的竞争动机也会促成贷款利
率被压低而进一步降低借款成本。
第九章其他业务
汇款结算托收结算投资银行业务
1 简述银行支付结算现代化系统发展的内容。
2 商业银行为什么要发展代理业务？你认为中国的商业银行应怎样发展代理业务？
1. 汇款结算：国内汇兑：指汇款人委托银行将其款项汇付给收款人的结算方式。汇兑又分为电汇和
信汇
国外汇款：指商业银行凭借自己的资信，通过国外分支行或代理行之间的资金划拨，
为各类客户办理汇款授受或了结债权债务关系的一种业务。
2. 托收结算：国内托收结算：托收承付，委托收款
国际托收结算：指债权人为向国外债务人收取款项而向其开发汇票，并委托银行代收
的一种结算方式。
3. 支付结算现代化发展趋势：国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋势
（无人自动服务，无现金交易，无凭证结算）
我国支付结算系统的发展
（全国电子联行业务，同城清算的自动化和半自动化，网上支付业务）4. 发展代理业务的意义：代理业务的发展是社会分工深化的必然趋势。
代理业务对稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化，
也有着积极作用。
开办代理业务能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、
人员素质好、业务网点多的资源优势，从而能在不改变银行资产
负债规模的条件下获取更多的利润，成为银行新的效益增长点。
5. 中国的商业银行应怎样发展代理业务：
代理收付款业务代理发放工资代理融通业务代理行业务
6. 投资银行业务：指商业银行为客户提供财务咨询、担任投资顾问、从事企业产权交易和收购、兼
并、重组等中介性服务的业务。
第十一章商业银行资产负债管理策略
1.自偿性贷款：短期自偿性贷款主要是工商业流动资金贷款，包含订单贷款，应收帐款贷款，发票贷
款，合约贷款及票据贴现贷款等。这种贷款一般期限较短，有确定的偿还来源的贷款，
并以实际的票据作为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，因此称为自偿性贷款。
（这种贷款与商业活动、企业产销相结合，期限短、流动性强，商业银行可以在保证
安全性的前提下，获得较稳定的利润。但不利于商业银行的发展和分散风险。）——百
度P309
2.一级准备：现金具有最强的流动性，能够随时满足流动性需要，因而现金资产又被称作商业银行的
第一准备或一级准备。商业银行的现金资产包括库存现金、同业存款（一家商业银行存
在别家商业银行的存款）和在中央银行的超额准备金存款。——百度
3.融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示，即FG = RSA - RSL，融资缺口有零
缺口、正缺口和负缺口三种状态。P315
4.商业银行管理理论中，资产管理思想与负债管理思想各自强调的管理重心和所处环境差异是什么？P308，P312
在20世纪60年代以前，商业银行是金融机构的主要代表，间接融资是经济活动中最主要的融资方式。商业银行的资金来源以活期存款为主，资金供给相对充裕，资金来源的水平和结构别认为独立于银行决策之外。在这种环境下，商业银行管理的中心是维护流动性，在满足流动性的前提下追求盈利性，因而将资金配置的重心放在银行资产负债表的资产方面。
在西方各国对商业银行实行严格利率管制的年代，金融市场上较高的利率对商业银行资金来源造成很大冲击，出现了“脱媒”的状况，银行面临资金来源的巨大压力。在这种状况下，负债管理一改传统流动性管理中严格期限对称的原则和追求盈利性时强调存款制约的原则，不再主要依赖维持较高水平现金资产和出售短期证券来满足流动性需求，而是积极主动在货币市场上“购买”资金来满足流动性需求和不断适应目标资产规模扩张的需求。
5.二级准备在银行资产组合中的意义和作用是什么？
二级准备在收益性，流动性方面介于贷款资产和现金资产之间，其的组成构筑了银行证券投资流动性准备方法的核心，它强调短期证券在作为一级准备的补充，满足流动性需要的同时，还要为银行带来一定利息收入。对银行的季节性资金需求、无法预料的贷款需求增长和其他突发性资金需求靠二级准备的随时变现来满足。
6.当预测利率处于不同的周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？P316
当预测市场利率上升时，银行应主动营造资金配置的正缺口，使利率敏感资产大于利率敏感负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利息差额率。从理论上分析，当利率上升到顶点时，银行融资正缺口应最大，或敏感利率值最高。但由于利率峰值很难精确预测，而且市场利率一旦从峰值往下降时，降速很快。银行极有可能来不及反向操作。所以，当利率处于高峰区域时，银行就应改为反向操作，使敏感性比率逐步降到1，或尽可能恢复零缺口状态。
当利率开始下降时，银行应主动营造资金配置负缺口，使浮动利率负债大于浮动资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。
第十二章商业银行绩效评估
1.同业拆借：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的
时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。（我国金融机构间同业拆借是由
中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。金融机构用于拆出的资金只限于交足准
备金、留足5%备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥
补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。严禁非金融机构和个人参与同业拆借活
动。）——百度P109
2.债务资本（后期偿付债券，次级债券）：传统财务观念的资本结构包括主权资本和债务资本两部分。
债务资本是指债权人为企业提供的短期和长期贷款,不包括应付账款、应付票据和其他应
付款等商业信用负债，其有若干种类，通常有资本票据和债券两类。(这类资本被银行列
作补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存款人的利益，这类资本属银行资产负债
表中的长期债务项目。债务资本具有特殊性，其所有者的求偿权排在商业银行各类存款所
有者之后，并且其原始加权平均到限期较长。）——百度+教材P40
3.或有负债：或有负债(Contingent Liability)，指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未
来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该
义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠地计量。或有负债是指
其最终结果如何目前尚难确定，须视某种事项是否发生而定的债务。它是由于过去的某
种约定，承诺或某些情况而引起的，其结果尚难确定，可能是要企业负责偿还的真正债
务，也可能不构成企业的债务。因此，或有负债只是一种潜在的债务，并不是企业目前
真正的负债。——百度
P338
4.商业银行财务报表有哪几类？各自反映什么内容。P328
资产负债表。反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态体现。通过银行资产负债表可以了解报告期银行实际拥有的资产总量，构成情况，资金的来源渠道及具体结构，从总体上认识该银行的资金实力，清偿能力等情况。
银行损益表。银行损益表着眼于银行的盈亏状况，提供了经营中的收支信息，总括的反映出银行的经营活动及成果。
银行现金流量表。其全面反映了商业银行在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况，指出了银行财务状变化结果及原因，是反映银行经营状况的三张主要报表之一。
5.商业银行绩效评价指标体系由哪几类构成？各自侧重分析哪些方面？P341
盈利性指标。其核心是资产收益率和股本回报率。利用这两个财务指标及其他派生财务比率（如营业利润率，银行净利差率，非利息净收入率，银行利润率，权益报酬率）指标可较准确地认识银行的获利能力。
流动性指标。流动性指标在设计时应综合考虑银行资产和负债两方面情况。
风险指标。风险指标将复杂多变的经营环境，收益水平受多种因素的干扰等做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险程度和抗风险能力。包括：利率风险，信用风险，欺诈风险。
清偿力和安全性指标。传统的清偿力指标主要着眼于资本充足情况。
商业银行管理期末的考试重点简答题汇总
1.商业银行创立的条件主要有哪些？ 答:（1）自然条件:1.人口状况 2.人口数量及结构 3.人口变动趋势 4. 地理位置（2）经济条件:1.生产力发展水平2.工商企业经营状况 3.宏观经济状况 （3）金融条件:1.信用意识 2.货币化程度 3.金融市场发育 4.竞争状况 5.金融政策 2.简述商业银行创立的基本决策，设立程序。 答：一般来说，商业银行设立的决策程序可分为四个阶段。 （1）划定企业区域。是对商业银行地点德初步选择。是最初准备阶段。 （2）收集和分析数据。 （3）大范筛选。主要是依据数据处理后所反映的信息，决策者可以对各个设立区域进行比较和分析选出来进一步研究和分析的对象，建立和比较一些选择指标，筛除不合格的地点，选出设立银行的初步名单。 （4）最后选定。 设立程序主要包括八个步骤：了解内情——提出申请——公开发表申请通知书——货币监理机构审查——最初审批——开业准备——拒绝后的申请——最后审查开业。 3.比较分析单一银行制和分支行制的优缺点。 答：单一银行制又称单无利，是指仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不设任何分支行的商业银行组织形式。 优点：（1）可以限制银行业的吞并垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府协调，适合本地区需要，集中全力为本地区服务。 （3）银行具有独立自主性，其业务经营灵活性较大。 （4）银行管理层次较少，易于内部各部门间的协调，工作效率比较高。 缺点：（1）不利于银行的发展，条件最新技术的单位或成本会较高。 （2）资金实力较弱，难以有有效抵御风险。 （3）单一制银行本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为的造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。 分支行制又称为总分行制，是指一种设有总行同时又在总行下设立分行的商业银 行制度。 优点：（1）使商业银行的规模扩大，可以取得规模效益，降低平均成本。 （2）有效于资金在总行及分行间调度，灵活性较高，可以更有效的使用有限资金争取更高利润。 （3）扩大了商业银行的业务基础，使其业务地域更加广阔，从而分散了风险，有利于保障利润水平的稳定增长。 （4）由于规模庞大，对国民经济影响大，往往能与政府、中央银行、大型企业保持良好关系。 缺点：（1）容易加速垄断的形成。 （2）由于规模大，内部层次较多，增加商业银行管理制度。 4.简述商业银行为实现经营目标在选择具体组织结构形成时的考虑因素。 答：构建一个组织结构的最终目的是为了实现企业的经营目标，因考虑一下几方面：（1）资源的利用能力。一家银行的资源主要包括资金资源、品牌资源和人力资源。银行在选择组织结构时，应当使这些资源得到最大程度的发挥。 （2）环境的适应性。21世纪，银行面临的金融环境、经济环境更加复杂，选择的组织形式，
商业银行经营管理期末重点归纳
第一章导论 是指商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。（作用）是商业银行最基本、也是最能反应其经营活动特征的功能，有以下作用：使闲散货币转化为资本；使闲置资本得到充分利用；续短为长，满足社会对长期资本的需要。P4 （定义）指商业银行为商品交易、债权债务的清偿提供一种结算机制。利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。（作用）是商业银行的传统功能。使商业银行拥有比较稳定的廉价资金来源；可节约社会流通费用，增加生产资本投入。 （定义）指商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量。（作用）是商业银行的特殊功能。建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。主要作用在于：通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通费用，又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。 金融服务：商业银行利用其声誉、信息、技术、网络等方面优势为社会提供多样化的服务。（信息指信用中介、支付中介中所获得的信息） 货币政策传导者：商业银行是宏观调控的对象。在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。（调节经济的职能） （风险管理的职能）：商业银行通过介入高风险资金而向存款人发型低风险的间接证券，实际上承担了金融市场上的风险套利职能。 商业银行经营原则（3性）P24 商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利，简称为：“三性”，即安全性、流动性、盈利性。 （定义）是指商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。（做法）合理安排资产规模和结构，注重资产质量（存贷比、不良贷款率、资本净值与资产的比率）；提高自有资本在全部负债中的比重；必须遵纪守法，合法经营。 （定义）是指资产的变现能力；在商业银行在经营过程中，则是指能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求。（做法）量化指标来衡量流动性状况。资产类：现金资产比例/头寸比例、流动性资产比率、贷款占总资产比率；负债类：股权占总资产比率、存款占总负债比率、核心存款占总存款比例；资产负债类：存贷比。 （定义）是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。（收入与支出）收入包括：贷款利息收入、投资收入（股息、红利、债息）、劳务收入（手续费、佣金）；支出：存款利息、借入资金利息、贷款与投资的损失、工资/办公/维修/税金
商业银行考试题库(500道)
1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月 【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率 【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人 【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格 【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率 【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论 【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、 借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经 济组织委接受主体的资金信贷或信用支 持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承 诺付款的书面文件 【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方 在提交了信用证上规定的单据、满足规定 的条件后，银行才予以付款。所以，信用 证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之 日开始，到第一个还本付息之日间的时间 为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期 【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（） 年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过 （），长期贷款的展期期限累计不得超过 （）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年 【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为 （），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷 款；存款 D.贷款；中间业务 【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务 指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务 （贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务 （存款） 【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担 利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场 利率 D.本币利率 【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反 映金融市场上资金的供求状况，因而借贷 双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期 贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定 贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日 【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用 的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率， 法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率， 市场利率 【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率 调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款 展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期 贷款，分段计息 【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次 【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理 制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、 集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、 分级审批 【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上 的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不 含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不 含10年） 【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定 外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率 【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的 角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户， 信用 D.客户，价格 【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说
商业银行管理 期末考试重点词解释汇总
1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 3、大额可转让定期存单：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。 4、存款准备金制度：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率 5、边际存款成本：边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本
6、同业拆借：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。 7、证券回购证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。 8、资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金，它包括时点头寸和时期头寸两种。 9、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 10、次级贷款 : 指银行或贷款机构提供给那些信用等级或收入较低、无法达到普通信贷标准的客户的一种贷款。这种贷款通常不需要首付，只是利息会不断提高 11、资产负债管理：资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目的。
商业银行知识点总结(答案仅供参考)
商业银行经营管理学知识点总结 一．概念 1.商业银行: 商业银行是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金， 多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构 2.战略: 就是设计用来开发核心竞争力、获取竞争优势的一系列综合的、 协调的约定和行动。 3.商业银行战略: 就是商业银行在全面分析自己的优势、劣势、机遇和挑 战的基础上对自己的人力、物力、财力、智力在全局范围内进行充分的调配和运用，使自己的发展符合行业的长期发展方向，实现自己的最大收益 4.头寸: 指投资者拥有或借用的资金数量。 5.资金头寸: 指现金资产中可供商业银行直接自主运用的，同时有对外具 有清偿功能的货币资金，包括时点头寸和时期头寸两种。 6.基础头寸: 指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金 的加总。 7.活期存款：指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规 定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。 8.定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 9.贷款：是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本 付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为 10.融资租赁：是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出 卖人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易。 11.中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非 利息收入的业务 12.直接租赁：出租人在资金市场筹措到资金后，向制造商支付货款， 购进设备后直接出租给承租人的租赁业务，即购进租出。 13.转租赁：由出租人从一家租赁公司或制造商租进一件设备后转租给 客户的租赁业务，即租进租出。 14.回租租赁：设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得
商业银行考试习题集
商业银行考试习题集 1、选择题 第一章1 2 8 9 银行业产生于（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：C 2.最早设置股份制银行的国家（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：A 8.现代商业银行的进展方向是（）。 A．金融百货公司B．贷款为主C．吸取存款为主D．表外业务为主答案：A 9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。 A．实物商品B．货币C．股票D．利率 答案：B 第二章4 6 4.一样商业银行最大的资产项目是（）。 A．贷款B．同业拆借C．预备金D．库存现金 答案：A 6.银行最要紧的负债来源是（）。 A．贷款B．授信C．负债D．同业拆入及回购协议下的证券出售答案：C 第三章1 5-8 11 12 18 1.传统理论认为商业银行产生和进展的理论基础是（）。 A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论 答案：C 5.资产方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本
C．契约理论 D．信息对称理论 答案：B 6.负债方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论 D．信息对称理论 答案：A 7.负债方范式认为：银行中介产生的全然缘故是（）。 A．为投资者的个人消费风险提供流淌性保证 B．规模化效应 C．降低交易成本 D．提升交易效率 答案：A 8.银行服务的原则有（）。 A．先到者先同意服务B．公平原则C．效率原则D．最优化原则 答案：A 11.建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个要紧理由是（）。 A．挤兑的传染性B．挤兑的个别性 C．监管的需要D．经济调剂的需要 答案：A 12.最常见的导致银行破产的直截了当缘故是（）。 A．丧失盈利性B．丧失流淌性 C．贷款总额下降D．预备金比率提升 答案：B
商业银行期末考试试卷
闭卷 A 卷 xx 大学试题、试卷纸 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率 2、存款保险制度 3、回购协议 4、表外业务 5、现金资产 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 2、简述商业银行资本的构成及其功能 3、简述商业银行存款的特点和作用 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？ 三、论述题（每题15分，共30分） 1、由于商业银行经营环境的变化，现代商业银行从经营理念、经营思想、经营方式、业务结构、收 入来源、甚至机构设置等等方面都将发生深刻的变化。论述现代商业银行的发展趋势。 2、结合我国商业银行的实际，论述我国商业银行不良货款产生的原因，以及我国商业银行不良资产 的处理实践情况。 四、计算题（每题10分，共20分） 1、某信贷主管人员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资 金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，以使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），试计算该笔贷款的税前预期收益率是多少？并确定该笔贷款是否需重新定价？ 2、设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9% 的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款。
答案（A卷） 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 2、存款保险制度：由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 3、回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。 4、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 5、现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包 括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款以及在途资金。 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ （1）安全性 （2）流动性 （3）盈利性 这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 2、简述商业银行资本的构成及其功能 1）巴塞尔协议中奖商业银行资本分为核心资本和附属资本两部分，并且要求核心资本不能低于总资本的50%，其中核心资本包括普通股、资本盈余、留存盈余、永久非累积优先股，附属资本包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期次级债务。 2）功能：营业功能、保护功能、管理功能 3、、简述商业银行存款的特点和作用 1）特点：被动性、派生性、客观性、波动性 2）作用：（1）负债是商业银行经营的先决条件。（2）是保持商业银行流动性的手段。（3）集中社会闲散资金。（4）影响流通中的货币量。（5）是联系社会各界的主要渠道。 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 再贴现：商业银行将通过贴现业务持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，借此获得中央银行的资金融通。 再贷款：信用贷款，抵押贷款 两者区别：利息收取方式不同、贷款收回方式不同、贷款的安全程度不同 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 主要是指银行在贷款中对客户的信用分析集中在5个方面： （1）借款人品格（Character） （2）借款人的能力（Capacity） （3）企业的资本（Capital） （4）贷款的担保（Collateral） （5）借款人经营的环境条件（Condition） 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？
商业银行业务与经营课本知识点整理考试必备
一．商业银行的起源和发展 1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。 二．商业银行的性质和作用{看书}或论述或选择 性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性，多功能的金融企业。 定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。（中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心） 作用： 1)信用中介。最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2)支付中介。 3)信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 4)金融服务。 三．商业银行组合结构(选择) 外部组织形式： 1)单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。 2)分行制（总行制，总管理处制），在本地及国内外普遍设立分支机构。 3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。内部组织结构： 1)股东大会，最高权力机构。 2)董事会 3)各种常设委员会 4)监事会 5)行长或总经理，行政主管，是银行内部的行政主管。 6)总稽核 7)业务和职能部门 8)分支机构，业务经营体系的基层单位。 商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。四．政府对银行业的监管 内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL”骆驼原则。 C代表资本，建立国际上共同的资本标准。 A代表资产，资产品质是一个关注的问题，监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。 M代表管理， E代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时的主要内容： 1)银行业的准入，规定最低注册资本。 2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 3)银行的清偿能力，包括资产和负债两个方面。 4)银行业务活动的范围，主要指银行业及证劵业，保险业合业和分业经营的问题。 5)贷款的集中程度，对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。 存款保险制度（选择） 产生于20世纪30年代的金融大危机以后的美国，成立的宗旨是：重新唤起社会公众对银行
商业银行重点整理
Ch1 1、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端：货币经营业 2、是不是有了货币经营业就有了商业银行？ 不是。货币经营业只是银行的早期萌芽状态，当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。所以，货币经营业与银行是不同的，两者的主要区别在于有无信用活动。 3、现代商业银行的产生途径有两条：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。 4、第一家现代商业银行：英格兰银行 商业银行的定义：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 5、商业银行的性质 （1）商业银行具有一般的企业特征。商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看，主要是盈利。 （2）商业银行是特殊的企业。商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。商业银行的活动围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。 （3）商业银行不同于其他金融机构。和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。 随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。 6、商业银行的经济职能及其相互关系 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介。是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。2、支付中介。指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。3、金融服务。是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。4、信用创造。商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。5、调节经济。商业银行通过其信用中介活动，调解社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。 信用中介、支付中介、信用创造三者关系： ①信用中介是商业银行最基本的功能。②支付中介是商业银行的传统功能，是三者中最早诞生的职能。③信用创造职能是在前两个职能的基础上产生的，是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质区别的体现。④支付职能从逻辑上先于信用中介职能（银行的支付网络构建
《商业银行信贷业务》期末考试试题集
一、选择题 8、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前（）个工作日向贷款银行提出申请。 A．5 B．10 C．15 D．30 D 9、下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是（）。 A．指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款 B．自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款 C．公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款 D．个人住房按揭贷款不追求营利，是一种政策性贷款 D 10、商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上（）。 A．上浮不超过5% B．上浮不超过10%
C．上浮不超过20% D．不上浮 D 11、等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月（），本金逐月（）。 A．递增，递减 B．递增，递增 C．递减，递增 D．递减，递减 C 12、以下（）是不以赢利为目的，带有较强的政策性。 A．自营个人住房贷款 B．个人质押贷款 C．个人汽车消费贷款 D．公积金个人住房贷款 D 13、学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A．自己的有效身份证件原件和复印件 B．自己的学生证或入学通知书的原件和复印件 C．担保人的资信证明 D．乡镇、民政相关部门关于其家庭经济困难的证明材料 C 14、个人汽车贷款在受理和调查环节中的风险点不包括（）。 A．借款申请人的主体资格不符合银行相关规定 B．借款申请人所提交的材料不真实、不合法 C．借款申请人的担保措施不足额或无效 D．审批人对借款人的资格审查不严 D 15、以下关于个人住房贷款担保方式规定不正确的是（）。 A．在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以质押担保为主 B．在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式 C．在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任D．在二手房贷款中，一般由中介结构或担保机构承担阶段性保证的责任
商业银行考试必备习题库
1、商业银行贷款发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循的原则有( ) A：安全性、计划性、效益性 B：计划性、择优性、偿还性 C：安全性、计划性、择优性D：安全性、流动性、效益性 答案：D 2、按贷款期限划分短期贷款是指( ) A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内 C：一年以内(含一年) D、一年以内 答案：C 3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：( ) A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款 答案：B 担保贷款分为：保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种 4、贷款五级分类的标准是( ) A:正常、关注、次级、可疑、损失 B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、损失、 D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐 答案：A 后三种统称为不良贷款 5、自营贷款的期限一般最长不超过( ) A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年 答案：C 6、根据我国商业银行存贷款比例指标，各项贷款与各项存款之比( ) A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70% 答案：A 7、商业银行年末存贷比例不得高于( ) A:70% B:75% C:80% D:65% 答案：C 8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于( ) A：100% B：120% C：70% D：80% 答案：B 9、商业银行资产负债比例管理指标中资产利润率为( ) A: 利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5% 答案：D 10、短期贷款展期期限累计不得超过( ) A：一年 B：半年C：原借款期限 D:原借款期限的一半 答案：C 贷款展期不得低于原贷款条件：短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。
商业银行学重点归纳
一、名词解释 银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。 骆驼策略原则：主要是通过对金融机构“资本充足程度、资产管理、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级分制来评价商业银行的经营及管理水平。 回购协议：回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 在途资金：又称托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 贷款承诺原则：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。 补偿余额：又称“补偿性存款”,指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。 负债管理思想：商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实现银行的三性原则的最佳组合。利率敏感性资产：利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 二、填空 商业银行的性质：1.具有一般企业的特征 2.是特殊的企业 3.不同于其他金融机构。 商业银行的形成：1.从旧式高利贷银行转变过来的 2.根据资本主义经济发展的需求，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。 商业银行的发展：1.英国式融通短期资金模式 2.德国式综合银行模式。 商业银行的结构组织体系：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统（及动态意义上的银行管理体系）。 商业银行按组织形式划分：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行和股份公司制的银行。 资产项目包括：贴现及放款、各种证券、黄金和外汇储备和其他资产。 负债项目包括：流通中的货币、各项存款、其他负债（包括对国际金融机构的负债或中央银行发行债券） 损益表包括：利润构成和利润分配两部分。 银行再造策略：1.根据对客户价值定价 2.业务外包 3.实行客户与银行单点接触策略 4.建立中心—辐射式组织结构 全方位质量管理六个环节：市场调查、有效领导、信息充分、人才管理、质量管理和持续改进。 三、问答 1.为何充足的银行资本能降低银行经营风险？ 银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资本数量和资本结构的合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润，过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险。 2.简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。借款渠道：1.同业借款；2.向中央银行借款：主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现； 3.转贴现； 4.回购协议； 5.欧洲货币市场借款； 6.大面额存单。管理重点：1.主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。2.尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款
商业银行业务管理期末考试 重点
商业银行业务管理 1999年，美国国会通过的意在取消金融分业经营的法案是：金融服务现代化法案 商业银行发行金融债券的目的是： 银行把资金投放在不同期限的证券上，每一种期限的购买数量相同的投资方法是：梯形期限策略 银行资本的主要功能有哪些：营业功能、保护功能、管理功能 商业银行债券投资的主要对象有：（1）政府债券，包含中央政府债券、政府机构债券、地方政府债券。（2）公司债券，包含抵押债券、信用债券。 商业银行证券投资时会面临什么样的风险？ （1）系统性风险：政策风险、市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险 （2）非系统性风险：信用风险、经营风险、财务风险、流动性风险 我国商业银行贷款价格的主要组成部分有：贷款利率、承诺费、补偿性余额、隐含价格。我国商业银行的短期借款有哪些？ （1）向中央银行借款，主要包括再贴现和再贷款。 （2）同业借款，包含同业拆借、转贴现和转抵押。 （3）回购协议。 （4）国际金融市场借款。 银行产品销售的方式主要有：分支行、自动柜员机、电话银行、网上银行。 分析借款人的长期偿债能力的指标主要有：资产负债率、产权比率、有形净值债务率、利息保障倍数。 不良贷款主要是指：次级、可疑和损失类贷款 名词解释：
核心资本：又叫一级资本，包括股本和公开储备。股本是值已经发行并完全缴足的普通股永久的、非累计性的优先股。公开储备是指通过留存盈余或其他盈余的方式在银行的资产负债表上有明确反映的储备。 商业银行存款负债的种类： （一）以美国为代表的西方国家商业银行的存款负债种类 1.传统存款业务 （1）支票存款，其传统形式是不计息的支票账户 （2）非交易用存款，是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款，它主要包括定期粗存款和储蓄存款 2.存款业务创新 （1）支票存款业务的创新。主要包括：有息的可转让支付命令账户、超级可转让的超级支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账服务账户（2）定期存款业务的创新。主要有大额可转让定期存单。 （3）储蓄存款业务的创新。主要有个人退休金账户。 （4）其它存款业务的创新。主要有投资账户和现金管理账户。 （二）我国商业银行的存款负债种类 1．我国现有的存款产品主要分为两大类：一是个人存款，二是单位存款。 A:个人存款主要分为人民币储蓄存款和外币储蓄存款 B:单位存款主要分为单位活期存款，单位定期存款，单位协定存款，单位通知存款等
商业银行知识点总结(答案仅供参考)演示教学
商业银行知识点总结(答案仅供参考)
商业银行经营管理学知识点总结 一．概念 1.商业银行: 商业银行是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营 对象，具有信用创造功能的金融机构 2.战略: 就是设计用来开发核心竞争力、获取竞争优势的一系列综合的、协调的约定和行动。 3.商业银行战略: 就是商业银行在全面分析自己的优势、劣势、机遇和挑战的基础上对自己的 人力、物力、财力、智力在全局范围内进行充分的调配和运用，使自己的发展符合行业的长期发展方向，实现自己的最大收益 4.头寸:指投资者拥有或借用的资金数量。 5.资金头寸: 指现金资产中可供商业银行直接自主运用的，同时有对外具有清偿功能的货币资 金，包括时点头寸和时期头寸两种。 6.基础头寸: 指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总。 7.活期存款：指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客 户取款时做事先的书面通知。 8.定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 9.贷款：是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数 量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为 10.融资租赁：是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物件，提供 给承租人使用，向承租人收取租金的交易。 11.中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务 12.直接租赁：出租人在资金市场筹措到资金后，向制造商支付货款，购进设备后直接出租给承 租人的租赁业务，即购进租出。
13.转租赁：由出租人从一家租赁公司或制造商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进 租出。 14.回租租赁：设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付 租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务。 二．简答或论述 1、商业银行的职能 （1）.资金中介职能 资金中介职能是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。这也是是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 （2）.资源配置职能 是指商业银行运用有限的资源，调整和引导现有的资金的流向和流量，以达到资金的优化配置。 （3）.信用创造职能 信用创造是商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。 （4）.风险管理职能 商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估价、风险评估和风险处理等环节，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。 (5).金融服务职能：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。 （6）.调节经济职能 调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构，消费比例投资，产业结构等方面的调整。此外，商业银行通过其在国际市场上的融资活动还可以调节本国的国际收支状况。 商业银行因其广泛的职能，使得它对整个社会经济活动的影响十分显著，在整个金融体系乃至国民经济中位居特殊而重要的地位。随着市场经济的发展和全球经济的一体化发展，现在的商业银行已经凸现了职能多元化的发展趋势。 2.商业银行资金运动规律：
商业银行考试题库终极版
第一章商业银行导论 一、选择题：（可以多选） 1、我国银行的主要从事的经营范围包括（bcd） A、股票承销 B、吸收公众存款 C、发放贷款 D、提供票据结算业务 2、银行控股公司制的两种类型包括（ab） A、非银行控股公司 B、银行控股公司 C、集团控股公司 D、资产管理公司制 3、代表股东执行股东大会建议和决定的银行内部组织结构或人员是（b） A、银行行长 B、董事会 C、股东大会 D、各业务部门 4、银行的监事会的主要职责是（B） A、对银行业务经营提出质疑，选举董事会 B、代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查 C、核对银行的日常账务项目，核查银行会计，信贷及其他业务是否符合当局的有关规定"是否按照董事会的方针、纪律和程序办事。 D、是经办各项银行业务"直接面对客户提供服务 5、美国与2010年7月通过的《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法*》的主要内容有：(cd) A、商业银行与投资银行分业经营 B、设立存款保险机构 C、设立新的消费者金融保护局 D、设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”的问题 6、世界各国对银行的监管主要包括（abcd） A、银行业的准入 B、银行业资本的充足性 C、银行的清偿能力 D、银行业务的范围 7、下列公司属于金融控股公司的是(Acd) A、招商局集团 B、中国人民银行 C、工商银行 D、首创集团 判断题： 1、在分业经营制下只有银行能够进行贷款业务（错） 2、资本主义商业银行的产生主要途径是高历代性质的银行演变为资本主义银行（错） 3、最早的股份制商业银行出现在意大利（错） 4、商业银行也是一种企业（对） 5、在分业经营情况下，商业银行能够吸收存款，投资银行、信托公司都不能吸收存款（对） 6、银行的贷款越集中其经营的风险必然越大（错） 7、联邦储备保险公司主要目的是确保金融机构的资本达到一定的充足率（错）
货币银行学期末重点知识 第七章 商业银行 试卷问题及答案 简答题论述题答案
选择题商业银行 1、商业银行区别于其他金融机构的关键特征是（）。 A 以盈利为目标 B 提供中介服务 C 提供存款通货 D 重视金融创新 2、商业银行的外部组织形式有下列（）种。 A 单一银行制 B 总分行制 C 代理银行制 D 持股公司制 E 连锁银行制 3、目前我国商业银行外部组织形式实行的是（）。 A 单一银行制 B 总分行制 C 持股公司制 D连锁银行制 4、商业银行的决策机构包括（）。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 行长办公室 5、商业银行自有资本包括（）。 A 股权资本 B 公积金 C 未分配利润 D 法定准备金 E 超额准备金 6、商业银行的借入资本业务包括（）。 A 向中央银行借款 B 同业拆借 C 向国际货币市场借款 D 发行金融债券 E 占用短期结算资金 7、商业银行向中央银行借款的方式有（）。 A 转贴现 B 再贴现 C 转抵押 D 再抵押 E 再贷款 8、某企业向商业银行贴现票据，票据面额100万元，还有60天到期（每年按360天计），年贴现率为10%，商业银行应向该企业支付（）万元。 A 98.33 B 99.33 C 97.33 D 96.33 9、商业银行的资产业务包括（）。 A 贷款业务 B 贴现业务 C 票据承兑业务 D 投资业务 E 租赁业务 10、商业银行的中间业务包括（）。 A 汇兑业务 B 信用证业务 C 信托业务 D 租赁业务 E 票据承兑业务
11、商业银行经营管理的原则有（）。 A 盈利性原则 B 流动性原则 C 社会性原则 D 安全性原则 12、资产管理理论经历了下列阶段（）。 A 商业贷款理论 B 银行贷款理论 C 可转换性理论 D 预期收入理论 13、据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率，即资本总额 / 加权风险资产总额应大于等于（）。 A 10% B 8% C 6% D 5% 14、据巴塞尔协议，商业银行的核心资本充足率，即核心资本总额 / 加权风险资产总额应大于等于（）。 A 10% B 8% C 6% D 4% 15、据我国商业银行的资产负债比例管理规定，对最大10家客户的贷款余额 / 资本总额应小于等于（）。 A 30% B 40% C 50% D 60% 16、商业银行贷款质量的五级分类包括（）。 A 正常 B 关注 C 次级 D 可疑 E 损失 17、原始存款为10000元，商业银行的准备金率为10%，则可创造出的存款货币总额为（）。 A 100000元 B 1000元 C 50000元 D 80000元 18、原始存款为10000元，法定准备金率为10%，商业银行的超额准备金率为5%，现金漏损率为5%，则可创造出的存款货币总额为（）。 A 100000元 B 1000元 C 50000元 D 80000元 19、银行持股公司制在（）最为流行。 A美国 B英国 C德国 D日本 20、认为商业银行只宜发放短期贷款的资产管理理论是（）。 A转换理论 B预期收入理论 C真实票据理论 D超货币供给理论 21、据我国商业银行的资产负债比例管理规定，商业银行资产流动性比例，即流动性资产 /流动性负债应大于等于（）。