财务人员与供应商的对账技巧

财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：

1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。

供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。

2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。

双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。

3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章(或财务专用章)，或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。

因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。

4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。

5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理：

如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。

如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余

额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认(债务重组)收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。

6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。

7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。

8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。

财务人员与供应商的对账技巧

会计面试常见问题大全以及沟通技巧

会计面试常见问题大全以及沟通技巧会计面试常见问题有很多。在会计面试之前也应该做些准备，首先了解会计面试常见问题有什么，应聘单位的企业性质，然后再看公司需要什么样的人才，例如会成本核算，你应该在这时多了解成本的内容，有些公司需要税收方面的需要，你应该在这方面做点准备，例如面试者可能会问你，如何合理避税，目前税收的最新优惠政策是什么，等等，你觉得面试官最有可能提出什么问题，你心理都一定要有点谱。会计面试常见问题大全： 1．-般纳税人可抵扣票证有哪些？纳税申报的流程如何？ 2．客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？ 3．年终奖是如何计算缴纳个人所得税的？ 4．财政年报和汇算清交报表口径有什么差异？ 5．公司购买装修材料用来装修租用的办公用房，如何进行会计处理？ 6．公司开办费如何进行会计核算？所得税清交时如何进行调整？ 7．你为什么离开以前的公司？ 8．你目前的工作是什么？说说你工作的流程。 9．你觉得费用支出如何处理？（一般为服务行业） 1 0．公司成本如何核算？（一般为制造企业）其实，在各种会计面试场合，有一些会计面试常见问题，比如会计招聘考官往往会问及工作经验方面的问题。如果你的工作经验非常丰富自然不成问题，而对于缺乏经验者（尤其是会计专业大学生）往往成为硬伤。设计生活问题的会计面试常见问题大全： 11、请你谈谈毕业之后的工作经历。 1 2、你现在或最近所做的工作，其职责是什么？你担任什么职务？ 1 3、你认为你在工作中的成就是什么？ 1 4、在你主管的部门中，遇到过什么困难？你是如何处理或应付过去的？ 1 5、请谈一下你在企业中职务升迁和收入变化情况。 1 6、你在工作中有什么收获和体会？ 1 7、请谈谈你在这家单位的工作情况和受到的奖励与惩处。 1 8、你认为该工作的难点或挑战性在什么地方？ 1 9、你认为工作经验和书本上所学的会计理论知识哪个更重要？ 2 0、你会做两套账吗？下面是涉及到专业理论方面的会计面试常见问题： 1，会计的6大基本要素是什么？ 2，会计的3大报表是什么？ 3，权益性支出与资本性支出的差异是什么？ 3，固定资产折旧采用的方法有哪些？ 4，固定资产账面价值在什么情况下会出现负值？ 5，新会计准则出台后，对企业的影响有哪些？ 7，企业应该如何面对金融危机？ 8，面对金融风暴，作为一名管理人员，集体减薪和裁员你会选择哪一个？ 9，市场前景，加薪和升职，你更重视哪一个？ 1 0，账务核算系统有哪几种？ 11，对于成本控制你怎么看待？

供应商对账制度

供应商对账制度一、财务、业务双线对账。二、对账需要的资料 1、账簿 2、合同 3、发票及清单 4、资金往来凭证 5、入/出库单 6、会议纪要、业务洽商记录、设计变更记录等 7、上次对账单 8、其他需要核对的资料三、岗位牵制 1、财务负责人、采购负责人为供应商对账责任人。 2、财务部采购会计负责与供应商财务核对账簿。 3、采购部业务员负责在对账前按已入账与未入账为标准，将该供应商的全部业务资料进行整理，然后与公司财务部内部先对账。 4、审计部/内审部按重要性原则判断监督过程，对账结论在审计部门留存一份，备日后审计用。 5、仓库保管员负责入库单、退货单、质检单、让步接收单、生产领用单的数据汇总与上报工作。 6、总经理决定诉讼时效外是否对账/配合对账。

7、总经理决定因对方错帐形成的利益分配。 8、总经理决定是否给供应商提供加盖公司印鉴的对账单。四、控制点 1、对账时间：单次、单笔业务，于业务进行时或业务终了时对账；长期供应商每月对账一次，对账时间在每月25日前完毕。 2、与供应商对账前，财务与业务须在公司内部就入库额、上线结算额、开票额、未开发票额、已收款额、未收款额等数据核对无误。财务与采购之间在数据存在分歧时，不宜直接与供应商对账。 3、供应商先提供明细账簿，未经允许，财务/采购不得先向供应商提供明细账等资料。 4、供应商来人到公司对账前，须双方确定对账日期、流程、关键证据。对账顺序，先对余额，如果余额不一致核对发生额，仍对不上则按月度/季度/半年度/年底做总账核对。 5、对账前，双方将未入账的发票、资金往来、股价入库等各自整理完毕。 6、库存银行承兑汇票，须在对账前再次请银行核验真伪。 7、对账出现分歧，须上报财务负责人、采购负责人，对账人员不得擅自越权处理差异。 8、因入账时间形成的未达账项，在证据链审核无误后，编制调节表。 9、因证据、质量、管理当局动机等原因形成的差异，报财务负责人、采购负责人。

财务人员如何快速提升自己的能力

财务人员如何快速提升自己的能力前二天在和朋友聊天时，聊到关于成长的事情，其中有一个就说道，我现在工资不高，每天还要加班，每个月的工资还要供弟弟读书，所以自己手头上的钱也没有多少，时间也没有，看书又看不进去，羡慕我每天都能坚持，进步这么快，问我有什么好的方法？昨天和一个朋友聊天时也在谈到这个问题，不过这个朋友的情况有点不一样，他学习的东西很多，像九型人格、心理学、灵修、冥想、禅修、辟谷、NLP、教练技术、情绪管理等都有涉列，也说道我最近成长蛮快。其实所谓的成长蛮快，但我没有这么觉得，这个或许是每个人的参照标准不一样吧，每个人都习惯于看到自己的不足的地方，哪些还有待改善，可以做得更好。用他们的话来说就是我对自己的要求比较高，所以看不到自己的进步。言归正传，上面二个朋友的情况想必很多人都会遇到过，一种是不知道自己学习什么，加上各种原因，没钱没时间没动力所以也干脆不去学习或学习得比较少，一种是知道自己有很多不懂的就什么都学，只要认为对自己有用的，就都去学，像吃火锅一样，但学到后面会发现自己进步并不大，这时自己也很困惑，学习了这么多怎么没看到什么变化呀，难道是自己笨吗，还是方法不对？有时越想会让自己陷入到困境中走不出来。其实我在几年前也是属于这种情况的。只不过后面通过学习，做职业规划，厘清了自己的职业发展方向，才慢慢去清晰自己的目标，开始有的放矢了。那要如何解决上面的问题呢？在这里结合我学习过的课程和自身的经历来分享下，仅供一个抛砖引玉的作用。 1.明确自己的职业发展方向：这个是自我发展的前提，只有明确了这个才能给自己一个很明确的定位。可能有些人会觉得我兴趣广泛，做这个行做那个也行，似乎是没有什么难得到自己，但是现在这社会想样样精通很难，一味追求的结果就可能是样样不通，万金油式的。那如何了解自己的职业发展方向呢，个人推荐可以去做一个职业规划或是去做下相关的职业测评，这样对自己的性格会有一个比较全面的了解，清楚的知道自己的性格，优势劣势。其次是想明自己能做什么，适合做什么，这个要结合自身的情况去具体问题具体分析。毕竟有些事情不是自己想做就能做的。 2.不断精深：有一本书叫做《一万小时理论》讲得是我们眼中的天才其实也是通过不断训练出来的结果。要想在一个行业里有所建树，必须在所在行业或专业持续精进一万小时，这个一万小时不是自己花了一万小时，而是真正的投入，这点需要清楚，花了和投入是完全

会计人员应具备的基本素养

会计人员应具备的基本素养会计活动贯穿于单位开展工作的始终,随着经济社会的发展,财务工作在单位中的作用越发重要，财务数据信息的客观、准确、及时，财务分析的透彻，财务管理的到位等都对单位正常有序推进工作举足轻重，这就对从事财务工作的会计人员基本素质提出了高严要求。一、要有扎实、过硬的专业知识，专业能力。财务工作涉及面广、专业性与实践性强、业务繁杂，法律制度规范较多。因此，要求财会人员必须具备专业基本功，掌握全面的财经法规理论。随着经济社会的发展，会计规范和专业知识不断更新，工作不断提出挑战，对于财务人员来说，就要不断地努力地工作和学习。可通过参加会计知识再教育、会计初级或中级技术职称考试等等。也可增进行业经验、促进专业交流。强化财务人员互相沟通交流、学习，取长补短，不断更新专业知识结构和层次，不断充实提高自身素质，达到岗位要求。二、要有强烈的事业心和责任感。高度的事业心、责任感是做好一切工作的前提条件，也是广大干部最核心的基本素质，因为只有想干事，才能去干事，干好事，只有牢记责任，才能谈得上尽心尽力，尽职尽责。作为一名财务人员，就是要牢固树立尽好责，理好财的思想，热爱本职，忠诚事业。具有认认真真、勤勤恳恳、任劳任怨的工作作风和工作态度，以熟练的业务技能，提供准确而具有价值的数据。三、要有高尚的职业道德。会计人员应当以诚信为本,严谨务实。会计人员应当以诚信为本，在工作中本着实事求是的态度，以客观公正地反映会计内容为己任，按照《会计法》等相关会计从业人员应当遵守的法规和要求，提供完整真实的会计信息。以严谨务实，开拓进取的工作精神进行会计工作。要严于律己，宽以待人，爱岗敬业，扎扎实实地工作，真实准确地反映单位活动。遵守会计纪律，保持清醒的头脑，分析会计信息，并充分运用会计信息的有效性为单位服务。四、要有做好细节小事的意识。“天下难事，必做于易；天下大事，必做于细”这是老子曾说过的，列宁也曾经说过“要成就一件大事业，必须从小事做起”。虽然出自不同的文化背景，但都阐述出了一个做人、做事的道理——细节决定成败。作为一名财务人员，注重细节是财务人员的职业要求，从原始单据的审核，凭证的填制到报表出具，必须准确无误，要树立准确第一的思想，养成严谨细致的工作作风，在工作中一丝不苟，尽心尽责地做好每一件小事。五、具有良好的内部协调与沟通能力。要主动配合和支持领导工作，当好参谋和助手，要多向领导请示汇报，按时报送财务报表，结合实际提出合理化建议。要与同事团结友好相处，牢固树立团队意识。工作态度要热情主动，多提供快捷的服务，大到财务付款，后勤保障，小到财务账务的查询，在不违背财务原则的情况下，是否能办理一定要讲清道理，凡办事情都要给对方回复。一名合格的财务工作者，是从不断地学习，不断地进步中得来的。要严格要求自己，从小事做起，自励、自强、自警、自重，就会胜任财务岗位，做好财务工作。

与供应商对账技巧

财务人员与供应商的对账技巧财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容： 1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。 2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。 3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。 4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。 5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理：如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认(债务重组)收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。 6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。 7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。

如何做一个合格的财务人员

困惑3：为什么财务部门核算的产品成本和老板自己的感觉有差距？点评：要向老板介绍财务上产品成本的组成部分与老板心目中成本的差别，一般老板心目中的成本项目肯定比财务核算的产品成本组成要少，注意解释时要通俗易懂，不要太专业化，数据一定要准确，拿不准的数据要彻底落实后再回复老板，财务经理切记不能“拍脑袋”向老板报数，如果对自己的记忆力没有把握，向老板汇报工作时书面资料是必须的。困惑4：公司帐面利润不少，为什么总感到资金紧张？点评：这是一个普遍性的问题，要向老板解释，利润和现金流是企业财务状况的两个方面，二者的增减变动幅度不一致是正常的，重要是要给老板把二者变动不一致的原因解释清楚，比如应收帐款增加、存货增加、固定资产投资增长等。财务经理的困惑： 1、财务部门就是一个“擦屁股”的受气部门，上面受老板的气，中间受业务部门的气，外部收客户的气。点评：这其实是一个财务部门权威性的问题，一

供应商往来对帐及结算管理办法

供应商往来对账管理方案第一条总则一，目的为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应付账款，确保应收账、应付账明细表的准确性，企业财务管理中心经研究后，特制定本方案。二，适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构、各营业门店、全资子公司、合作公司(以下称“各部门和分支机构”)，用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作。第二条管理权限和职能一，财务部下属的财务管理部和结算管理部是应付账款管理实施细则的管理部门，财务经理是公司应付账款管理的直接负责人，财务总监是财务经理的上级主管。二，财务部可根据本细则对涉及公司应付账款界定，供应商管理、应付款管理、奖惩等实施管理。三，财务部经行政总裁批准后，可根据本细则规定，制定应收账款管理实施细则的操作流程。第三条定义应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款。第四条供应商往来对账管理一，供应商档案的管理 ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料，其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣

点等信息。如果供应商资料中有关帐期、付款方式、信用期、扣点等发生变更，各下属单位财务部应及时取得变更依据。二，合同条款执行的监控（涉及到各种应收费用的确认、收取等）财务部各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等）。第五条往来对账过程管理一，应付科目账的核对确认及支付每月财务结账后，相关部门应及时通知供应商按照规定的日期，前来核对应收应付账，财务部核对后，出具《往来对账表》，对于未达账项要及时查找原因，并通知相关人员调整。 1，应付帐款对帐日期为每月的12日～13日，双休日顺延，未及时对帐的供应商顺延到下一个月同期再行核对。 2，对帐期间：上一个自然月周期货款。 3，供应商对帐时应带好我公司授权人员签收回单和入库单黄色联，并汇总好总金额。 4.供应商相关人员按核对后的《往来对账表》确认金额及内容开具发票（一般为增值税专用发票）。 5.增值税发票一般直接交付财务人员，其他人员若代收增值税发票，需及时交付财务人员，以便财务人员及时做账务处理。 6，未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的原因及去向，及时处理，若是增值税发票与《往来对账表》不符，需及时退换票。 7.财务部确认发票无误后，在到期付款日，提出付款申请，采购部门审核是否有采购业务需调整事项，请相关领导审批后才能支付。二，应付帐款明细账的核对与确认每月查询应付账款明细账的账面余额，若出现借方余额，应及时查找原因，应付账款明细账贷方余额较大时，应查明是否因为供应商业务员没有及时把发票传递至相应的部门造成应付账款及时支付。三、供应商其他费用确认。 1.供应商需支付给公司的相关费用，参照合同条款，在符合条件时，由供应商相关人员及采购部门确认具体项目金额，财务部门审核金额。

如何做一个合格的财务人员

如何做一个合格的财务人员引子：老板的困惑和财务经理的困惑困惑1：公司财务人员整天忙忙碌碌，我不知道在忙些什么？点评：财务人员的工作重点与老板的关注点不一致，未能提供给老板关心的数据和分析，忙于日常的程序式的帐务核算工作，记完帐、出完报表、报完税就万事大吉。老板有类似感慨，从另一个侧面反映对财务现状的不满，但限于专业方面的限制，又提不出具体的要求，发出这样的感叹实属无奈。财务部门负责人要了解老板的关注点，及时给老板提供有价值的财务信息，让老板知道财务是他的信息中心和重要的决策支持，目前很多企业老板“拍脑袋”决策并不全是老板的错，而是因为财务部门没有提供有价值的决策信息。困惑2：近期原材料价格大幅下降，在销售价格不变的情况下，公司利润为何没有明显增加？点评：要向老板解释可能的原因，如公司存货出库计价的方法是先进先出法、当期额外费用支出、期间费用个别项目增加等因素。困惑3：为什么财务部门核算的产品成本和老板自己的感觉有差距？点评：要向老板介绍财务上产品成本的组成部分与老板心目中成本的差别，一般老板心目中的成本项目肯定比财务核算的产品成本组成要少，注意解释时要通俗易懂，不要太专业化，数据一定要准确，拿不准的数据要彻底落实后再回复老板，财务经理切记不能“拍脑袋”向老板报数，如果对自己的记忆力没有把握，向老板汇报工作时书面资料是必须的。困惑4：公司帐面利润不少，为什么总感到资金紧张？点评：这是一个普遍性的问题，要向老板解释，利润和现金流是企业财务状况的两个方面，二者的增减变动幅度不一致是正常的，重要是要给老板把二者变动不一致的原因解释清楚，比如应收帐款增加、存货增加、固定资产投资增长等。财务经理的困惑： 1、财务部门就是一个“擦屁股”的受气部门，上面受老板的气，中间受业务部门的气，外部收客户的气。点评：这其实是一个财务部门权威性的问题，一般来说，如果公司一把手是财务出身，财务部门在公司中的地位会比较高，如果公司一把手是业务出身，财务部门在公司中的地位相对会低一些，但这并不绝对，财务部门在一个公司的地位和权威性关键还是取决于财务部门自

财务人员在工作中与领导的沟通技巧

财务人员在工作中与领导的沟通技巧作为财务部门的领导者有没有觉得在跨部门协助的时候总是有着隐形的隔阂呢？如何把握部门之间的沟通尺度？面对平行部门如何掌握好沟通技巧，处理好关系？如何提高本部门下属一线员工的工作效率？财务经理如何真确的开展融资业务？如何真确的处理好与总裁的关系定位，并且体现忠诚，表现能力等等…… 掌握良好沟通是一个企业优秀的财务领导人必备的技能，只要当您掌握了有效的沟通技巧后，就能够通过沟通，激励财务部门成员一起实现个人和公司的目标。名师授课，不容错过！【精彩内容摘要】一、沟通概述 1、什么是沟通 2、沟通的要素 3、沟通的作用二、财务经理沟通基础 1、从财务经理角度认识财务管理工作 2、财务经理的职业素质 3、财务经理准确的定位三、财务经理的沟通技能 1、财务经理与数字

2、财务经理与表格 3、财务经理与分析 4、财务经理与报告四、财务经理与总裁沟通 1、与总裁的关系定位 2、如何体现忠诚 3、如何表现能力 4、如何反映问题 5、如何解决问题 6、财务经理与企业家理财五、财务经理与下属 1、如何规范下属行为 2、如何引导下属成长 3、如何组织财务会议 4、如何提高专业能力 5、如何制定各类制度六、财务经理与税务沟通 1、定位与心态 2、如何建立正常的公共关系 3、如何咨询问题

4、如何控制日常税收风险 5、如何应对税务机关不合理要求 6、如何应对稽查 7、如何解决分歧七、财务经理与经营决策 1、财务经理与经营决策的关系 2、如何确立财务经理在经营决策体系中的作用 3、如何参与公司重大决策 4、财务经理与上市 5、财务经理与收购兼并八、财务经理如何正确处理与融资业务关系 1、融资的途径 2、银行对各类融资的基本要求 3、如何完成银行需求的资料 4、如何处理与银行的关系九、财务经理与平等部门的关系 1、明确定位 2、财务经理的权力观 3、如何融洽部门关系

财务人员如何做好与非财务人员的沟通

第十章如何做好与非财务人员的沟通Communicating with non-financial staff 很多财务人员都不善长沟通，尤其是在跟其他部门的沟通时，动不动甩出几句：“我们没有这个预算”，“你们部门的费用额度用完了”，“我们严格执行预算，没有别的办法”’we don’t have that budget’, ‘your department has over spent’’, ‘we are running the budget with no flexibility’等冷冰冰硬邦邦的话。这样结果不是被奚落为“小会计”就是被戏称为“账房老大”‘tough nut’ , ‘watchdog’；想在外企里有立足之地和发展空间，没有良好的沟通技能可能让你举步维艰。在跟财务以外的部门沟通时，要充分理解这个部门的特征及在公司里的角色，尤其遇到矛盾时要同时站在对方部门利益以及公司整体财务规划上think in the way of both the department and the overall financial plan of the company，要从大面上看问题look a bigger picture，并采取较高的姿态a lofty stance，本着以企业整体利益为出发点for the best interest of the company来共同寻求解决问题的方案a solution to solve problem。绝不能只知道“我们财务就是这样运作的this is the way how finance is runing”。这样也只会让人觉得对你的无知表示无语。第一节与销售部门的沟通Communicating with sales 1.1了解销售部门的业绩管理Understand sales performance management (SPM) Sales department可以是说企业最前线的部门，其主要职能就是revenue growth, profit earning. 是帮助公司达成overall business goal的重要职能部门。别忘了企业的最终目标其实是profit maximization，没有sales department success, 哪儿来company success呢？ Sales performance最终的evaluation离不开收入revenue 或者毛利gross margin的指标完成情况quota achievement, 业务增长的指标完成情况growth achievement。但这个performance evaluation通常要一个季度才review一次。而为了达到既定的quarter, annual performance goal, 销售还必须注意日常的管理来提高其绩效try to improve performance，换句话说，为了达到既定指标，你的strategy是什么？action plan是什么？ Sales strategy: Sales strategy是关于effective ways to achieve desired business goals，即通过哪些有效手段来达到企业的既定目标。包括具体的销售资源管理sales resource management、客户

做一个财务人员应具备哪些条件

做一个财务人员应具备哪些条件 1、良好的道德素养如果用会计人员应具备素质和能力垒一座金字塔，道德素质必然是位于塔的最底部，为根基所在。如果一个会计工作者没有良好的道德素养，那他的业务水平越高，就越可能给企业、国家造成更大的损失。 “诚信为本，操守为重；坚持准则，不作假账。”这要求看似简单，但在钱、权、利的诱惑面前能够不为所动，能够控制私心“一闪念”，却并非易事。会计人员应该具有法制观念、具有团队精神和敬业精神。 2、立体的经济知识在市场经济时代，知识是最为重要的资本。会计这一职业在市场经济时代已经不再仅仅是简单的记账、算账和报账。经济一体化给会计人员提出了更高的要求。 ①宏观形势的理解能力在新形势下，作为高级会计管理人员，应该具备理解市场经济内涵、把握经济发展脉搏的能力。了解国际国内宏观经济政策形势，把握国际国内经济发展趋势，理顺宏观经济和微观经济的关系，提高高级会计管理人员的经济政策的理解能力和企业战略决策能力。 ②综合分析能力通过财务报告对企业进行全面、透彻、综合的分析，是高级会计人员应当具备的基本能力。会计人员应当了解企业的生产经营流程，利用财务报告等信息资料，结合企业管理中的落后环节和存在的主要问题，提出改进措施和建议。 ③职业判断能力随着中国会计准则的建立和完善（38项企业快进准则、38项审计准则），会计人员应该改变原来会计制度下较少运用职业判断的思维习惯，提高对会计准则运用的职业判断能力。而且随着市场经济的发展，会计环境复杂多变，不确定经济事项日益增多，而会计准则日趋简略，会计人员的职业判断空间不断增大。例如关于资产减值的问题，新的会计标准规定了8项资产减值准备。一个企业的资产项目，无论是流动资产还是固定资产，如果发生了减值，就要提取减值准备。但如何判断企业的某项具体资产减值了多少，统一的会计标准只能规定基本原则和基本方法，企业需要根据具体情况进行具体分析，具体判断哪项资产发生了减值，应提取多少减值准备。除了对于资产减值项目需要职业判断外，对于收入和预计负债项目等，有时也需要职业判断。因此，会计人员应该具有敏锐的、准确的职业判断能力，

与供应商对账注意事项【会计实务经验之谈】

从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢! 与供应商对账注意事项【会计实务经验之谈】【导读】在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：1.对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。 2.对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。 3.对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章(或财务专用章)，或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。 4.对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。 5.有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种情况如何处理呢? 如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余额较小，采购企

供应商对账管理制度【最新版】

供应商对账管理制度文件所属部门:财务信息办文件相关部门:总经办采购部行政部营运部一、目的为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。三、定义: 1、账期:账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期;天为超市供应商的账期分为如下几种: 1.1 15天账期:即从供应商开始供货的第8天起计算15天后为账

期日。 1.2 30天账期: 即从供应商开始供货的第15天起计算30天后为账期日。 1.3 60天账期:即从供应商开始供货的第30天起计算60天后为账期日。 1.4 90天账期:即从供应商开始供货的第45天起计算90天后为账期日。 2、对账时间:从账期日开始的5个工作日内为对账时间;对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。 3、审核时间:从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日

内为审核时间;审核时间是天为超市财务部对供应商单据的进一步核实过程。4、付款时间:从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日内为付款时间;付款时间是天为超市向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。四、职责 1、财务办负责对账工作的执行与监督。 2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。五、内容 1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。

2、供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无退货，无退货者，仓库负责人则直接在单据上签字后到对账室对账;有退货时要第一时间把货退掉，退单打出递到对账室，并仓库负责人签字确认无退货后方能对账。 3、供应商对账提供的单据要求联次要一致，统一为客户联，客户联上必须有两人或两人以上验货人员(或所属负责人)签字，否则不予对账。第一联则由信息部传入对账室作为对账的原始凭证予以登帐。 4、送货单与入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于送货变动需要改动的，必须要有本公司(超市)仓库负责人及验货人(店长、当班组长)签字确认方能生效。

财务人员面试问题大全

财务人员面试问题大全一、工作经验 1.请你谈谈毕业之后的工作经历。 2.你现在或最近所做的工作，其职责是什么？你担任什么职务？ 3.请谈谈你在这家单位的工作情况和受到的奖励与惩处。 4.你认为你在工作中的成就是什么？ 5.在你主管的部门中，遇到过什么困难？你是如何处理或应付过去的？ 6.你认为该工作的难点或挑战性在什么地方？ 7.请谈一下你在企业中职务升迁和收入变化情况。 8.你在工作中有什么收获和体会？二、工作动机与期望 1.请谈谈你现在的工作情况，包括待遇、工作性质、工作满意度等。 2.你对现在的同事和主管怎么看？你认为他们有什么优缺点？ 3.你为什么决定调换工作？你认为原单位有什么缺点，你认为什么样的工作比较适合你？ 4.你为何选择来我公司工作？你对我公司了解些什么？你对我公司提供的工作有什么希望和要求？你为什么要应聘这个职位？(追问)你认为有哪些有利条件？还有哪些不利条件？怎么克服不利条件？

5.如果你报考公务员后，也有许多情况不如你想像的那么理想，对此，你会怎么办？根据过去的经验你为做好工作做过哪些努力？如果你被录取，你在工作上有何打算？ 6.你在生活中追求什么？近来个人有什么打算？如果你被录用，由于工作需要，领导(主管)把别人不愿做又瞧不起的工作交给你，这时你怎么办？请结合这次应聘，谈谈你在选择工作时都考虑哪些因素？ 7.你所要求的工作条件和待遇大致是什么？如果相差很大，你怎么办？ 8.你喜欢什么样的领导与同事？ 9.对你来说，赚钱和一份令人满意的工作，哪一个更重要？ 10.你认为在一个理想的工作单位里，个人事业的成败是由什么决定的？三、事业进取心与自信心 1.你个人有什么抱负和理想？准备怎样实现自己的理想？ 2.你对现状满意吗？为什么？ 3.你认为现在的工作有什么需要改进的地方？ 4.你有向领导提合理化建议的经历吗？ 5.你怎样看待你们部门中的应付工作、混日子的现象？ 6.你的职业发展计划是什么？如何去实现这个计划？ 7.你认为这次面试你能通过吗？ 8.你对自己在工作中有什么要求？

财务人员沟通技巧

会计人员的沟通技巧会计是经济活动的一种监督手段，需要贯彻和执行国家的财经法规和有关制度，维护财经纪律, 因此会计人员在常人眼里中规中矩,呆板不灵活。许多人认为会计就是坐在办公室简单得记账算账，不与外界接触,不需要或很少与人打交道。其实，这是一种错误的观点,会计人员在日常工作中除了和企业领导、职工同事进行人际交往之外，同时也要与银行、税务、财政、审计等部门进行人际交往，涉及面非常广泛。一个好的会计人员，不仅要处理好各种对外关系，还要处理好企业内部各方面的关系。所以说只有协调好各方面的关系，才能干好财务工作，为企业会计工作的有效开展创造一个更和谐的氛围,以保证企业顺利运行。下面咱们共同学习一些沟通知识。(主要是内部沟通)。一、会计工作中人际关系协调的原则（一）平等原则。在企业中，虽然会计人员的分工各有不同，但这仅仅是工作内容上的区别而已，没有高低贵贱之分。我们与领导之间、同事之间、各部门人员之间都是平等的。在日常工作中，需要彼此多进行感情交流，相互尊重，而不能以强凌弱，相互轻视甚至敌视。（二）真诚原则。会计人员在工作中要注意自己的言行，待人要忠诚、热情并努力提高自己的业务素质，加强沟通，克服影响人际交往上的各种心理偏见，及时融化误解，提高工作效率。（三）工作为本原则。会计人员与各部门人员交往的目的是以工作为根本目的，是为了得到各方面的支持和配合，以更好地履行职能，做好本职工作，而不是为了别的目的，更不能以此牟取私人利益，拉帮结派。（四）遵纪守法原则。会计人员应该模范地遵守国家的财经法规、财会纪律，认真学习财会知识，使自己具有良好的文化素质，不断提高业务水平。在工作中，要坚持原则，将国家和公司的利益放在首位，不能损公肥私，对待同事应该一视同仁，不厚此薄彼，任人唯亲。二、会计工作中员工与领导关系的协调（一）、向领导汇报工作。领导的日常工作中很重要的一部分就是听取下属汇报工作。财务作为企业经营的一部分，经常会向领导汇报工作。在汇报工作时，需要注意几点：

财务人员如何快速提升自己的能力

财务人员如何快速提升自己的能力 Modified by JEEP on December 26th, 2020.

财务人员如何快速提升自己的能力前二天在和朋友聊天时，聊到关于成长的事情，其中有一个就说道，我现在工资不高，每天还要加班，每个月的工资还要供弟弟读书，所以自己手头上的钱也没有多少，时间也没有，看书又看不进去，羡慕我每天都能坚持，进步这么快，问我有什么好的方法昨天和一个朋友聊天时也在谈到这个问题，不过这个朋友的情况有点不一样，他学习的东西很多，像九型人格、心理学、灵修、冥想、禅修、辟谷、NLP、教练技术、情绪管理等都有涉列，也说道我最近成长蛮快。其实所谓的成长蛮快，但我没有这么觉得，这个或许是每个人的参照标准不一样吧，每个人都习惯于看到自己的不足的地方，哪些还有待改善，可以做得更好。用他们的话来说就是我对自己的要求比较高，所以看不到自己的进步。言归正传，上面二个朋友的情况想必很多人都会遇到过，一种是不知道自己学习什么，加上各种原因，没钱没时间没动力所以也干脆不去学习或学习得比较少，一种是知道自己有很多不懂的就什么都学，只要认为对自己有用的，就都去学，像吃火锅一样，但学到后面会发现自己进步并不大，这时自己也很困惑，学习了这么多怎么没看到什么变化呀，难道是自己笨吗，还是方法不对有时越想会让自己陷入到困境中走不出来。其实我在几年前也是属于这种情况的。只不过后面通过学习，做职业规划，厘清了自己的职业发展方向，才慢慢去清晰自己的目标，开始有的放矢了。那要如何解决上面的问题呢在这里结合我学习过的课程和自身的经历来分享下，仅供一个抛砖引玉的作用。 1.明确自己的职业发展方向：这个是自我发展的前提，只有明确了这个才能给自己一个很明确的定位。可能有些人会觉得我兴趣广泛，做这个行做那个也行，似乎是没有什么难得到自己，但是现在这社会想样样精通很难，一味追求的结果就可能是样样不通，万金油式的。那如何了解自己的职业发展方向呢，个人推荐可以去做一个职业规划或是去做下相关的职业测评，这样对自己的性格会有一个比较全面的了解，清楚的知道自己的性格，优势劣势。其次是想明自己能做什么，适合做什么，这个要结合自身的情况去具体问题具体分析。毕竟有些事情不是自己想做就能做的。 2.不断精深：有一本书叫做《一万小时理论》讲得是我们眼中的天才其实也是通过不断训练出来的结果。要想在一个行业里有所建树，必须在所在行业或专业持续精进一万小时，这个一万小时不是自己花了一万小时，而是真正的投入，这点需要清楚，花了

财务沟通技巧

出现频率最高得十句话(排名不分先后)： 1、您不懂财务不要瞎指挥; 2、这不就是财务部分内得事; 3、她们业务(如销售)怎么样; 4、哎呀出麻烦了; 5、这样不行，不行; 6、我不知道、、、 7、我很忙，我没有时间去做; 8、老板净给我找事; 9、老板您说怎么办，我就怎么办; 10、嗯、、、啊、、、(说不清楚，没有逻辑)。分析：以上十句话反映了财务经理人得心态有问题，沟通没有技巧。分析1、沟通心态分析：上述语言背后得心态：财务工作细致繁琐，各种业务形成得财务结果，最终由财务来承担，因此，对工作没有兴趣，感觉很累，财务想先把责任推出去。与老板沟通中，情绪只能带来负面影响，而与老板沟通中，最重要得就是心态，要关注问题出现在哪里，要培养不卑不亢得态度。分析2、沟通方法问题：

财务专业得方法，与专业能力、素质有关，也与沟通有关。如果对问题有把握，就不会抓狂，只有控制不住了，才会爆发。心态背后就是财务需要专业、业务技能得提升，您得经验、阅历足够强，您得心态就会平与。成功人士同样面临着这些问题，甚至更多得问题，但她们得阅历、能力提升了，很多事情得处理就轻松很多。分析3、反映客户思维导向：谁就是您得老板，您为谁服务?如果工作中财务流程如报销繁琐，您有没有考虑改善流程，创造价值?财务要兼顾服务与控制，找到平衡。沟通得6个问题您得选择就是什么：悲剧？或就是喜剧？关键词：心态、客户、问题、观点、感情、逻辑 1、心态：您说什么话，您就就是什么样得人。公司每一个人都面临着自己无法掌控得事情。家庭案例：丈夫喝醉了，回家将鞋子乱扔，妻子张口就骂“您要害死我啊，绊倒我了”;换一种说法“您喝多了，万一您起床没注意被绊倒了怎么办?”案例公司，领导分配一个任务，“怎么又轮到我了，公司就这样被您们折腾没了!”换一种说法“大家提得建议挺好得，咱们就是不就是可以有一些想法，给销售减轻一些负担。。。”您愿意与那一种人相处?没有人就是愿意与一个焦躁、烦恼得人打交道得。如何做到？给自己贴一个正能量得标签，尽量让自己平与。

供应商往来对帐及结算管理办法

供应商对账流程图

对账流程图如供应商有需要此对账单的，我司签字确认并签章后可回传本月26-28日期间供应商提供对账单对账期间为（上月26日至本月25日）对账依据：以上月26号至本月25号期间经我司人员签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期间内的送货都不计算）资材部初核对账单，提供初核件（有更改的话，需提供更改后的或是已经详细标注错误的初核件给义乌财务部）财务对初核件进行复核（财务部反馈复核信息给供应商）各供应商根据双方确认无误的对账单，加盖公章或财务章，扫描或传真到我司对账单定稿后及时将对账单以电子邮件或传真形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志资材和财务根据反馈信息确定OK版的对账单，财务负责归档，并以此件作为付款和入账依据完成对账时间：每月的最后一天，特殊情况顺延至下月2号备注： 1.对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证，请各供应商及时准确地办理对账以免影响安排付款。未进行对账或未按我司规定对账的供应商相应货款暂缓支付； 2.对账单的对账期间为：

上月26号至本月25号； 3.对账单传递至我司的日期为：每月26号至28号，特殊情况截至29号； 4.对账范围（依据）为：各供应商以上月26号至本月25号期间经我司人员签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期间内的送货都不计算在内）； 5.完成对账时间：每月的最后一天完成对账，特殊情况顺延至下月2号； 6.对账单的收发方式： 7.对账单格式如附件所示，各供应商根据附件格式，填入相应内容，对账期间的发货明细必须详细列明，尤其是必须填写每月的已付款金额、未付款金额、已开票金额、未开票金额、累计未付款金额（是指截至对账月份25日，累计未付金额，包括到期和未到期未付金额）、累计已开票金额、累计未开票金额； 8.对于发生的只有金额没有数量的相应款项如供应商返利和供应商客诉扣款等，我们在供应商对账单的模板中有加入一行或是多行列明扣款说明和扣款金额（通常只要一行就OK）； 9.对账过程中发现的问题统一由财务部负责与供应商沟通。我司会以电子邮件的形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志。如双方通过邮件难以核对清楚，供应商可提供书面资料