简析国企内控制度执行力存在的问题及改进措施
简析国企内控制度执行力存在的问题及
改进措施
摘要：随着市场经济建设体系的更新及完善，国有企业步入了改革的关键阶段，但当前国有企业受自身的设置影响，在内部控制管理环节普遍存在执行力低下的问题，让内部控制管理的实际成效达不到理想的状态，并且导致国有企业很难适应激烈的市场竞争环境。本文结合实际探索国有企业内部控制制度执行中存在的问题，思考提高内部控制执行力的改进措施和方法，希望可以为国有企业内部控制管理工作的有序开展提供指导建议。
关键词：国有企业；内部控制制度；执行力
国有企业是我国国民经济发展中的重要组成部分，但长时间以来，国有企业的内部控制执行成效都并不是十分优良，这和国有企业所处的环境以及企业自身的管理建设息息相关，要发挥内部控制管理制度的重要作用，让国有企业实现改制的任务和要求，帮助国有企业抓住机遇，就需要深入探索影响国有企业内控制度执行成效的关键原因，并思考提高国有企业内控制度执行力的特殊方法，帮助国有企业不断进步。
一、了解国有企业内部控制制度的主要特点
国有企业是我国社会经济发展过程中的主导企业和重要组成部分，国有企业开展内部控制管理时会遵循内部控制制度，而内部控制制度拥有以下几个方面的特征：首先是国有企业的内部控制制度具有完整性特点，包括企业中经济业务开展的事前分析、筹划以及申请，业务实施过程中的管控、监督、业务完成之后的评估、总结，都是内部控制管理工作的关键组成部分，同时也是企业日生产经营中的主要业务内容。其次是国有企业的内部控制制度具有全员性特点，也就是说内部控制管理并不是某一个部门参与就能实现的任务，要求企业中所有部门及人员都可以参与其中相互配合，让业务的实施更加顺利和方便，为企业管理工作高
效开展奠定坚实的基础。另外是国有企业内部控制制度具有全额性特点，从内部
控制管理的最开始就要对现有的资金情况以及资源水平做充足的了解，让企业的
日常生产经营活动得到综合性的考量和分析，从而为企业实现全额管控的目标做
充分的准备，帮助国有企业实更快更稳定的发展。
二、提高国有企业内部控制执行力的重要意义
国有企业内部控制管理制度对于企业自身发展有着关键的影响，从短期来看
会影响到企业的经营效率、质量以及企业的收益，而从长期的角度来看，则会对
国家的关键产业发展产生作用。因此通过提高国有企业内部控制执行力，首先能
帮助企业明确未来一段时间内的发展目标以及方向，优化企业的制度和流程，让
企业的内控应用到企业发展战略的实施过程中，对企业不同的组成部分做统一规划，让企业的工作方法更加科学合理，也能防止由于内部控制环节存在的阻碍和
限制而导致企业受到损失，甚至出现其他的风险，帮助企业进入稳定循环的局面。其次是提高企业内部控制执行力，有助于企业内部各项工作的协调运行，国有企
业本身是复杂的综合体，各项业务的实施都对企业进步有不可忽视的影响，要求
企业中各部门人员可以相互配合协调，让内部控制制度的执行成效更加优良，形
成紧密连接的关系，让企业经营效率更高。另外，提高国有企业内部控制执行力，有助于企业经营发展目标的实现，企业开展内部控制管理实际上是企业对所有资
源进行充分的把控和灵活的应用，让企业中每一笔资金和对一项设备都能最大程
度发挥其价值，而通过事前开展资源的合理分配，则能促进企业各项生产经营业
务的顺利实施和开展，也能优化企业生产流程，降低资源浪费的概率，让企业生
产经营目标按原定的规划实现。
三、企内控制度执行中存在的问题分析
如今在国有企业内部控制执行中，存在着环境建设不良、信息沟通不畅、内
部控制活动开展不顺、风险评估机制作用不明显的问题，都会导致国有企业内部
控制制度的价值难以充分发挥，让内部控制的实施变得困难，在一定程度上阻碍
了国有企业自身的发展和建设的速度。
（一）国企内控环境建设存在问题
内部控制环境是组织开展内部控制管理的前提和基础，内控环境的建设对于
内部控制的实施效果有着极其关键的影响，同样也会涉及到国有企业自身内部结
构的调整情况，如果要在国有企业运行和发展的过程中顺利的执行内部控制制度，就必须要有完整的环境体系作为前提和支撑，但当前很多国有企业在发展过程中
普遍存在内部控制环境不良的现象和局面，他们的内部控制和企业自身的发展要
求并不充分匹配，也难以支撑企业实现持久性进步。比如说国有企业的管理层对
于内部控制了解不够充分，缺乏应有的内部控制意识，他们受到传统的管理思想
及观念的影响和束缚极大，同样管理者也没有真正认识到内部控制对企业自身的
发展所具有的关键影响，因此而导致内部控制缺乏实施的环境。而国有企业自身
缺乏合适的组织结构以及人员的职责分配模式，企业内权利可能太过于集中，因
此而忽视了企业内部组织结构合理的分配和设计，出现了人员的权责之间相互混
淆的现象，有一些企业的员工身兼数职，工作繁忙，而有一些员工则相对比较轻松，不知所为，这会导致内部监督的效果被严重弱化，如果企业中出现问题，就
会出现员工相互推卸责任的矛盾局面，严重影响企业的文化氛围建设，限制企业
自身发展。
（二）内控活动开展不畅
现如今有很多国有企业组织开展内部控制活动时太过于局限，表现为他们只
会将内部控制圈在某一个范围中，也就是说由企业生产的某一个环节或者是某一
个部门来执行，导致内部控制活动的价值没有充分体现，更加无法渗透在企业生
产运营的各个环节及流程，其中存在着很多的问题，比如说企业的员工普遍缺乏
专业知识、自身素质不高，没有办法很好的驾驭各种内部控制活动，也没有构建
完善的职位分离制度，导致企业的职员在生产运营的过程中弄虚作假，造成了国
有企业的损失，也威胁到了国家利益。
（三）信息沟通成效不良
针对国有企业内部控制制度执行情况做评价时所参考的标准丰富多样，其中
有一项标准是要看内部控制制度的执行是否有完整且畅通无阻的信息沟通以及交
流渠道，如今国有企业内部普遍存在义务和权利倾斜的现象，整体来说就是仅重
视上级对下级的管理，却忽视了同级之间的相互交流沟通，信息的传导局限在上
下级之间，但不同部门之间的交流则相对比较匮乏，这种信息沟通不健全的情况，对于国有企业自身的发展造成了一定影响，也导致内部控制的实施不够全面和细致。
（四）风险评估作用不明显
和普通的民营中小型企业相比较，国有企业自身规模较大，运行更加平稳，
面临的生产经营风险相对更小，但是伴随着市场竞争的激烈化，企业所处的环境
越来越危险，让企业面临着前所未有的经营风险，也遇到了更多的阻碍和限制。
国有企业可能会忽视对于风险问题的管理，没有在企业内部构建完善的评估机制，让风险无法及时被发现，也不能做到防控于未然。比如说有一些国有企业中的领
导人员认为企业已经获得了国家政策的支持，在发展的过程中只需要跟着国家的
领导走即可，不需要再做更多的投入和研究，他们对于风险的认知不够充分，防
控的意识也不强；还有一些国有企业并没有建立行之有效且科学合理的风险评估
体系，没有设置风险防控的指标，也没有认识到风险的来源并做好提前的调整和
预防，长此以往，可能会导致国有企业自身陷入发展的危机，让企业进退两难。
四、国企内控制度执行力提高的改进措施
（一）优化国企内控环境建设
在国有企业发展中，关于治理结构的优化环节应当投入更多的精力和重视，
要构建形成更具现代化的清晰的产权结构体系，防止市场产权划分不清晰的情况
出现，对企业自身发展造成影响。而在企业内部的机构设置、权责的分配方面，
则需要根据现行国家的法律与法规制定一些更加完整的条例以及明确的要求，让
办事的原则更加科学，更能结合企业不同的业务内容，做好内部环境的建设，使
其中的标准更加明确，让内部机构的设置情况更加优良。在内部审计机制的优化
环节，也可以借助于国外的先进模式，比如说可以采取董事会领导的组织模式或
者是监事会领导的模式，根据国有企业自身的发展和运营特点对其做优化。而从
人力资源的政策管理上则需要进一步选拔优质的人才，扩充人才储备，完善人才
队伍，在招聘和任用人才时，进一步提高选拔的标准，做严格的要求，让人才实
力更强。此外也要定期开展针对企业内部员工的培训活动，让员工的思想意识更
高，行为更加规范，专业程度更强，还应当结合市场发展的特点和趋势，响应国家的先进政策，将党的思想作为企业文化建设的重要指导，为企业的文化建设水平提高做好铺垫，让内部控制的实施更顺利[1]。
（二）畅通国有企业内控活动实践道路
国有企业中应当对不相容职位相互分离的原则进行明确，了解国有企业现有的不相容岗位、这些职位中的具体内容以及人员的安排，在国企形成集体监督的管理模式，同样也需要重视企业员工塑造以及员工的思想道德建设，防止出现管理的漏洞或者是工作的缺陷。审批授权制需要明确其范围及流程，始终坚持授权范围和管理者能力相一致的原则，并结合实际情况做调整优化，会计控制系统应当根据会计管理核算以及财务管理分离的原则设置好会计责任部门，对每一位从业人员的资格证书及岗位能力做检查以及核实。而在财产保护控制方面，则需要做好账目管理以及实物管理这两个方面的细节，保证财务保护工作到位，预算控制环节则需要构建形成更加完整的预算报告周期制度和人员责任预算指标控制制度，做预算执行情况的监督和管控。在绩效考评控制环节，需要企业始终遵循公开透明的原则，对员工的业绩做评估，并将考核的结果作为员工能力体现以及员工的薪资调动、职位安排的参考依据，只有全方面加强控制，才能让内部控制的成效更加优良，让内部控制的实施更到位[2]。
（三）完善信息交流渠道
信息交流通道的建设是国有企业中信息实现快速流通以及高效传达的基础和前提，要进一步提高国有企业内部控制制度的执行力，就需要从最简单的信息交流环节着手分析。可以根据当前企业的实际情况去开发和创设更符合企业现状的办公系统及财务系统，让企业内部的信息能在系统中第一时间得到交流和转换，让信息的使用者更好的对信息做处理，从中提取关键价值，采取可靠措施。特别是针对于一些规模较大的集团性国有企业来说，可以构建信息共享中心，让子公司的信息以及总公司的信息得到及时的交流和传输，实现信息交换的任务，让内部控制更高效的执行[3]。
（四）在风险评估机制构建方面投入精力
首先，国有企业应当设置更加明确且精准的风险管理目标，这种风险管理目标的设定是组织开展风险评估过程中最为关键的内容，也是一项基础性内容，要确定国有企业的风险管理目标，就需要和企业内部员工之间产生紧密的沟通和交流，了解员工的实际情况以及员工的工作水平和能力，确保员工能主动参与配合风险防控的任务，也能参与项目风险管理目标设定的过程中发挥各自的作用，让最终设置的风险管理目标和市场的发展情况更加匹配。需要企业管理层以及相关的风险评估人员对风险管理的目标实施情况负责任，让目标的实践性更高[4]。
其次，国有企业应当做可靠的风险分析工作（如图1）。国有企业发展受多方面因素的影响，特别是在当前多变的市场环境下，风险识别的难度得到了很大程度的提升，这就要求企业结合自身的发展能力以及业务的水平，在风险识别上投入更多的精力，做更加深刻的研究，了解风险的来源，并做好风险的防范，让风险评估体系的建设更具实践价值。
图1 风险分析工作
另外，国有企业应制定完善的风险应对方案。由于国有企业所处的市场变化相对比较明显，企业生产经营过程中遇到的未知风险会更加丰富，为了对风险进行规避，帮助企业减少损失，就需要制定出更加合理的风险应对方案，让资金得到保障，让部门的工作得到协调，让风险问题的发现更加及时，也能提高企业的应变能力，展现出更优良的企业管理效果。
结语：
总而言之，国有企业的内部控制管理制度对于企业自身的发展有举足轻重的关键作用，而内部控制制度本身具有的完整性、全员性以及全额性特点，也导致当前内部控制管理中的问题更鲜明。本文结合实际情况探索内部控制制度执行率不高的关键影响因素，从内部控制环境，促进内部控制活动的实践以及构建信息
交流渠道、完善风险评估机制多个角度出发，探索内部控制构建的有效途径和方法，让国有企业内部控制制度的执行力得到相应提高，为国有企业自身的发展提供更关键的支持。
参考文献：
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[3]刘美红.加强国企内控制度执行力的有效措施探讨[J].企业改革与管理,2019(14):34+51.
[4]赵时奋.论国企内控制度执行力存在的问题分析及改进措施[J].财会学习,2019(11):242-243.
简析国企内控制度执行力存在的问题及改进措施
简析国企内控制度执行力存在的问题及 改进措施 摘要：随着市场经济建设体系的更新及完善，国有企业步入了改革的关键阶段，但当前国有企业受自身的设置影响，在内部控制管理环节普遍存在执行力低下的问题，让内部控制管理的实际成效达不到理想的状态，并且导致国有企业很难适应激烈的市场竞争环境。本文结合实际探索国有企业内部控制制度执行中存在的问题，思考提高内部控制执行力的改进措施和方法，希望可以为国有企业内部控制管理工作的有序开展提供指导建议。 关键词：国有企业；内部控制制度；执行力 国有企业是我国国民经济发展中的重要组成部分，但长时间以来，国有企业的内部控制执行成效都并不是十分优良，这和国有企业所处的环境以及企业自身的管理建设息息相关，要发挥内部控制管理制度的重要作用，让国有企业实现改制的任务和要求，帮助国有企业抓住机遇，就需要深入探索影响国有企业内控制度执行成效的关键原因，并思考提高国有企业内控制度执行力的特殊方法，帮助国有企业不断进步。 一、了解国有企业内部控制制度的主要特点 国有企业是我国社会经济发展过程中的主导企业和重要组成部分，国有企业开展内部控制管理时会遵循内部控制制度，而内部控制制度拥有以下几个方面的特征：首先是国有企业的内部控制制度具有完整性特点，包括企业中经济业务开展的事前分析、筹划以及申请，业务实施过程中的管控、监督、业务完成之后的评估、总结，都是内部控制管理工作的关键组成部分，同时也是企业日生产经营中的主要业务内容。其次是国有企业的内部控制制度具有全员性特点，也就是说内部控制管理并不是某一个部门参与就能实现的任务，要求企业中所有部门及人员都可以参与其中相互配合，让业务的实施更加顺利和方便，为企业管理工作高
国有企业内部控制主要问题分析及应对
国有企业内部控制主要问题分析及应对 随着我国国有企业改革的深入推进，国有企业内部控制问题也成为了一个不可忽视的重要议题。国有企业的内部控制问题难点之一是国企员工有太多的空闲时间。他们容易相互串通，加强权力部门的盘剥，造成国有企业的面目全非。尤其是在资产处置、风险管控以及内控制度建设上，国有企业内部控制问题尤为突出。本文将从零售企业内部控制的现状出发，分析国有企业内部控制主要问题，并提出针对性的应对措施。 一、国有企业内部控制主要问题分析 1. 内部控制制度不健全 国有企业内部控制制度的建设常常存在问题。一些国有企业在内部控制制度的建设上投入不足，导致企业内部控制制度不够完善，流程混乱，操作不规范。这种情况容易导致企业风险增加，资金被挪用，资源被滥用。 2. 员工监管不到位 国有企业存在着一些员工监管不到位的问题。员工的工作监管不严格，容易造成企业内部数据泄露，资金被挪用，财务作假等问题。这也是国有企业内部控制的主要问题之一。 3. 资产处置问题 国有企业内部控制中的一个重要问题是资产处置问题。一些国有企业在资产处置上存在不规范行为，缺乏有效监督，易导致资源被浪费，资产被损失。 4. 风险管控不足 国有企业内部控制中，风险管控不足也是一个重要问题。一些国有企业在风险管控方面存在疏于态度的问题，导致企业在面对外部风险时没有有效的控制措施，容易造成企业的经营危机。 5. 内部外部利益输送问题 国有企业内部控制中，内部外部利益输送问题也是一个突出的问题。一些国有企业存在内外部利益输送的问题，导致企业资源被挪用，经营效益下降。 以上所述，国有企业内部控制主要问题主要包括内部控制制度不健全、员工监管不到位、资产处置问题、风险管控不足、内部外部利益输送问题。这些问题严重影响了国有企业的经营效益和发展。针对这些问题，下面将提出应对国有企业内部控制主要问题的措施。
企业内控制度存在的问题及改进措施
企业内控制度存在的问题及改进措施 企业内控制度存在的问题及改进措施 为保持行业的持续、健康发展，国家局提出了?全面建设‘严格规范、富有效率、充满活力’的中国烟草?的总体任务，当前，如何实现严格规范是每个烟草企业需要认真思考的一个课题。在加大内部监管部门对?两烟?生产经营的监督力度的同时，如何构建烟草企业行之有效的内控机制，确保?两烟?生产经营的自我规范，是实现严格规范不可或缺的前提条件和关键环节。 一、企业内控制度的概念和作用 1、企业内控制度的概念或内管部门参与内控制度建设的方式（二级P147） 2、作用：首先是自律作用。内控机制的实施主体应当是生产经营相关部门，其本质应当是相关生产经营部门结合规范生产经营的要求，以达到自我规范为目标。其次是预防作用。内控机制的关键在于预防。再者是纠偏作用。通过内控机制的运转，能够督促生产经营企业或部门严格执行生产经营关键环节的流程和程序，对可能存在的问题，特别是结果出现偏差和问题时，按照流程的预先设计进行调整，起到改正错误、防微杜渐的效果，避免违法违规行为的发生、减轻后果所产生的影响或是防止相同问题再次发生。第四是评价作用。一是各部门对此项工作的下级部门或具体工作人员的考核评价内容；二是在企业管理层面应当建立一个系统的评价机制，促使内控机制的运行落到实处。 二、企业内控制度存在的问题 1、对企业内控制度的认识存在偏差 内控机制的首要前提是?内?，也就是业务部门自己的工作机制。有的单位把内管部门的工作制度当成内控机制，强调内管部门应当怎样做，这种理解是错误的，这都不属于内控的范畴，而是监管的内容。内管部门的制度流程对于业务部门来说是外部监督。其次是?控?，控的意思是约束，内控就是指自我约束。有的单位把业务部门的所有工
国有企业内部控制存在的问题及建议
国有企业内部控制存在的问题及建议 内部控制是企业在生产经营活动中，为实现管理目的，在企业内部制定和实施的一系列有效措施。企业可以通过有效措施使得内部凝聚力得到加强，各部门及员工的工作效率得以提高，企业核心竞争力得到提高，最终实现企业的健康运营。当前，正是国有企业深化改革关键时期，没有健全完善内控管理，难免会在改革中出现偏差，在改革发展中存有遗憾，甚至出现失误、差错。为应对复杂多变的内外部环境，防范各类风险，构建科学规范、健全有效的内部控制尤为重要。 一、当前国有企业内部控制主要存在问题 （一）内部控制制度不健全。因为缺乏健全的管理制度，当前国有企业受行政体制的束缚，制度建设滞后影响，并未及时针对内控管理工作进行有效的制度建设，管理体制不够规范。在对内部人员进行管理时，不能做到全员参与，有序推动，而是对一些重要岗位的人员采取回避的管理办法，缺乏有力的奖惩机制，主体责任不明确，遇到问题时常出现相互推诿的情况。同时，对于各部门的管理，缺乏统一的管理制度，不能进行有效规范，不能针对员工的实际情况进行有效评估，针对性的管理措施较少。一些国有企业由于缺乏健全的法人治理机构设置，内部机构冗杂，难以实现有效的制衡与监督。人员岗位职责只有宏观层面的内容，没有细化，不够全面。内部员工长期受“铁饭碗”思想的影响，
不能自觉参与内部管理，内控意识不强，制约着国有企业内部控制制度建设的发展。 （二）对内控管理不重视。当前国有企业领导层对内控制度在企业中积极推进有效运行的管理意识上，还有待提高。企业全体员工对内控制度的认识也不够全面，认真参与的程度不够深入，其认为内部控制是对其的约束，对加强内部控制有一定的抵触心理，在某些方面上抑制了国有企业的发展。部分国企领导层大部分更重视企业的经济效益，弱化了内部控制的建设，甚至将内部控制看成是对企业的监督，在企业内部控制制度的建设上走形式。虽能完成内控流程、内控制度的编制及文件的汇编，但在内控制度的执行上力度不够，不能实现彻底的执行，也没有发挥内控应有的作用。形式主义严重、制度文件形同虚设，内控制度与实际脱节，或者只将内部控制重点放在财务控制、资产控制等方面，并没有将内部控制制度贯彻渗透到企业的各个业务内容中去，导致内部控制产生了严重的局限性。 （三）对企业内部控制缺乏有效的监督。当前随着国有企业深化改革脚步加快，企业在内部监督方面还需要进一步加强和完善。由于内部控制不完善，监督管理检查意识落后，企业往往在编制内部控制制度文件上投入大量精力，却在真正执行的过程中对政策落实不到位、执行力不足等方面，不能投入精力及时发现和纠正，企业内部隐患无法得到解决，不能切中要害，极大影响了企业的内部环境，对企业的运行产生极大的负面影响。外部审计工作作为社会监督主
企业内部控制存在的问题及解决办法
企业内部控制存在的问题及解决办法 企业内部控制是指企业为了保护企业利益和实现企业目标，合理利用各种资源，防范风险、提高效益、维护良好经营机制而采取的各种措施的有机整合。 在实际运营中，企业内部控制也难免存在一些问题。本文将针对企业内部控制存在的问题，提出相应的解决办法。 一、问题：内部控制流程不规范 企业内部控制流程不规范是影响企业正常运营的重要因素之一。导致流程不规范的原因可能包括制度不健全、执行不到位、信息传递不畅等。 解决办法： 1.更新制度：企业应根据实际情况制定健全的内控制度，明确各部门的责任和权限，确保流程的规范和有效性。 2.强化执行：制定好的制度必须得到执行，企业应对员工进行培训和考核，确保每个人都能按照制度操作，提高流程的执行力。 3.加强沟通：建立完善的内部沟通机制，确保各个部门之间的信息传递畅通，消除信息壁垒，减少流程中的误解和错误。 二、问题：人员素质不高 企业内部控制的有效性和稳定性需要员工具备一定的专业知识和技能，但是目前在职员工素质参差不齐，存在一定的问题。 1.加强培训：企业应对员工进行定期的业务培训，提高员工的专业素质和技能水平，使其能够胜任内控工作。 2.优化招聘：企业在招聘时要注重人才的综合素质，除了专业知识和技能外，还要注重其逻辑思维、分析和解决问题的能力。 3.激励机制：建立激励机制，通过绩效考核、奖惩措施等方式，激发员工的积极性，提高其工作质量和效率。 三、问题：信息系统存在安全隐患 随着信息技术的发展，企业信息系统在内部控制中起到了重要的作用。信息系统存在安全隐患的问题也日益凸显。
1.加强保护措施：企业应加强信息系统的保护措施，包括网络防火墙、数据加密、访 问控制等，防止外部攻击和信息泄漏。 2.建立备份机制：建立完善的数据备份机制，定期备份重要数据，以防止数据丢失和 损毁。 3.培训员工：加强对员工的信息安全教育培训，提高员工的信息安全意识，防止被社 会工程学等手段攻击。 四、问题：内部控制监督缺失 企业内部控制监督的缺失是导致内部控制问题的重要原因之一。企业内部监督不到位，难以及时发现和纠正问题。 1.建立监督机制：企业应建立内部控制监督机制，明确监督责任和权限，确保监督的 独立性和公正性。 2.加强稽核：企业应定期进行内部控制的稽核，发现问题及时纠正，并对责任人进行 追责，确保内控措施的有效性。 3.外部监督：企业还应积极接受外部监督的机构，如审计机构、监管机构等对企业内 部控制进行评估和监督，促使企业健康发展。 企业内部控制存在的问题，需要企业采取相应的解决办法，增强内部控制的有效性和 规范性。只有不断完善内部控制，企业才能在激烈的市场竞争中保持竞争力，实现可持续 发展。
企业内部控制存在的问题及对策
企业内部控制存在的问题及对策 企业内部控制是指企业在经营管理过程中，通过建立适应企业运行特点的组织结构、 明确职责权限、建立科学、规范的业务流程和内部管理制度，运用现代信息技术手段，确 保企业资金、资产安全，提高经济效益和管理水平的一系列措施。 在实际操作中，企业内部控制往往存在一些问题，需要企业及时识别并采取对策来解决。下面将从人员管理、业务流程、信息系统和监督制度四个方面分析企业内部控制存在 的问题及对策。 一、人员管理方面的问题及对策： 1. 责任不明确：对于企业内不同职能岗位的职责和权限不明确，容易造成责任扯皮、推诿责任。对策是通过完善岗位职责和权限的分工，建立明确的岗位责任制度，明确每个 职位的职责和权限，使员工对自己的责任有清晰的认识。 2. 培训不足：员工缺乏相关岗位的培训和技能培养，无法正确理解和执行内控制度，导致内控措施的实施效果不佳。对策是加强员工内控意识的培训，提高员工的业务水平和 内控技能，使他们能够正确执行内控措施。 3. 内部人员失职：部分员工存在不诚信、不负责任的问题，可能会泄露企业机密信息、贪污腐败等。对策是建立健全的人员选择机制，加强对员工的考核与监督，在招聘和 员工管理过程中，加强对员工诚信度和责任心的筛选。 1. 流程冗杂：企业内部流程繁杂、疲于应付，导致执行困难，容易出现错误和遗漏。对策是优化和简化流程，合理划分工作职责，减少中间环节，提高工作效率和执行力。 2. 控制漏洞：企业内部流程中存在不完善的环节和控制漏洞，容易被人员滥用，造 成财务和经营风险。对策是建立健全的内部控制制度，完善流程和风险控制措施，确保流 程的规范性和有效性。 3. 决策滞后：企业决策层对内部控制的重视程度不够，导致决策滞后，迟迟未能对 内部控制措施进行调整和优化。对策是加强决策层对内控的意识，建立健全的决策机制， 及时对内部控制措施进行评估和调整。 1. 系统漏洞：企业信息系统存在安全漏洞，容易受到黑客攻击，造成企业资料泄露、财务风险等。对策是加强信息系统的安全保护工作，建立健全信息系统安全管理制度，及 时修补漏洞，保障信息系统的安全性。 2. 数据不准确：企业信息系统中的数据质量不高，存在数据冗余、不完整、不准确 等问题，对决策和业务运营造成影响。对策是加强信息系统的数据管理，建立完善的数据 采集、存储和监控机制，确保数据的准确性和及时性。
制度执行不严格整改措施(精选篇)_制度执行不力整改措施
制度执行不严格整改措施(精选篇)_制度执行不力整改措施 制度是组织管理中的重要基础，它规范了各项工作的执行标准和流程。然而，在实际工作中，很多组织都存在制度执行不严格的情况。制度执行不严格会导致组织内部秩序混乱，效率低下，管理失控等问题的出现。为了解决这一问题，组织需要采取一系列整改措施，以保证制度的有效执行。本文将从提高制度执行力的必要性、整改措施的内容和实施步骤等方面进行阐述。 一、提高制度执行力的必要性 制度执行力的高低直接关系到组织的运转效率和管理质量。制度执行不力会对组织带来严重的后果： 1. 混乱的组织运作：制度执行不严格会导致组织内部各项工作的执行标准和流程缺失，从而造成组织运作的混乱和无序。 2. 低效的工作效率：制度是提高工作效率的重要基础，只有科学地执行制度，才能够发挥制度的优势，提高工作效率。 3. 管理层面的失控：制度执行不力会导致管理层面的失控，造成组织内部各项工作的执行结果与预期目标产生偏差。 基于以上考虑，提高制度执行力成为组织必须着力解决的问题，为此需要采取一系列整改措施。 二、整改措施的内容
为了提高制度执行力，组织可以采取以下整改措施： 1. 完善制度：针对已有的制度存在的问题，及时进行完善和调整，使其更加合理和有效。在制定和修改制度的过程中，要充分考虑组织的实际情况和工作需求，确保制度的可行性和可执行性。 2. 建立监督机制：制度的执行需要有相应的监督机制，组织可以设立专门的部门或岗位负责制度的执行和监督工作，明确责任和权限，确保制度能够得到有效地执行。 3. 加强培训和沟通：制度的执行需要全员参与，组织可以开展相关培训和沟通活动，提高员工对制度的理解和执行能力。同时，还可以建立定期的沟通渠道，及时了解员工对制度执行过程中遇到的问题和困难，提出改进建议。 4. 设定绩效考核指标：制度执行情况应作为绩效考核的重要指标之一，组织可以设定相应的绩效考核指标，将制度执行情况与个人绩效挂钩，形成激励机制，以推动制度的有效执行。 5. 加强制度执行的宣传和倡导：组织可以通过各种渠道，如内部刊物、会议等，加强对制度执行的宣传和倡导，强化员工的法治意识和规范意识，提高制度执行的自觉性和主动性。 三、整改措施的实施步骤 要全面提高制度执行力，组织可以按照以下步骤来进行整改：
制度执行存在的问题及整改措施
制度执行存在的问题及整改措施 一、问题分析 1.1 理论与实践相脱节的问题 在一些组织或企业中，制定了许多切实可行的制度，但由于理论和实践之间存 在不协调、不衔接等问题，导致这些制度无法有效执行。例如，在人力资源管理方面，企业往往将员工发展规划写入相关制度内，并作为员工晋升考核的重要依据。然而由于缺乏具体可操作性，人力资源部门难以准确评估员工所需培训和发展计划。 1.2 缺乏形成闭环机制的问题 许多组织虽然拥有完善的各项管理制度，但缺少对其执行过程进行监控与反馈。这样就导致了管理者无法知晓当前专责所属职责部门是否正确并符合加强运营流程的目标要求；没有实时数据支撑也会导致低效决策出现频繁。 二、整改措施 2.1 加强理论指导与实践结合 在建立和修改公司或组织内部各项系统时应注重理论指导和实际操作相结合。 为此需要建立一个明确的执行路径，制定更加具体、可操作性强的工作标准和流程，并将其落地到每个岗位和个体身上。同时，通过培训等方式提升员工对制度的理解和实施能力。 2.2 督促执行闭环机制 为了增强制度执行力，在制定完善的管理规章制度之后，需要构建一套完整的 闭环机制。这包括明确责任主体、设立考核与激励机制、监测与反馈等措施。透过内部审计及常规数据分析手段来快速查找并修正不符合要求或效果低于期望值得领域，并给予相关人员必要的纠正行动建议以接受改进。
2.3 提高系统化信息流程化水平 采用现代信息化技术手段，对企业内各项管理系统进行重构并推广使用。通过多方面推动智能办公系统建设实现数据无缝连接汇总分析、生成报告以便直观显示统计结果便于决策。此外，运用项目管理思维指导各级层面间瓶颈问题诊断迅速把脉目前存在问题薄弱节点，在整改措施中有效把握关键期和机遇。 三、整改效果评估 在进行制度执行的整改后，需设定合理评估指标以监督与衡量整改效果。应采取科学客观的方法对制度的实施绩效进行定量化测算，如员工满意度、业务流程是否更顺畅等方面作为评价指标。通过自上向下分析和问责机制来反馈并修正不符合要求或成绩低于预期的情况。 结语： 制度执行问题是企业管理中普遍存在且关键性的一个环节，只有全面认真地审视这些问题，并根据实际情况进行相关的解决措施和有效监测规范才能确保其有效性。加强理论与实践之间的协调配合、形成闭环机制以及提高信息化水平都是促进制度执行力提升应该采纳的整改措施，只有经过持续不断地努力才能够达到公司或组织内部各项系统得到良好运营与发展。
内部控制制度存在的问题和建议
内部控制制度存在的问题和建议 内部控制制度是企业在管理和运作中重要的一环，它的存在能够保障信息财务的完整性和可靠性，降低风险和防止损失。然而，当前企业内部控制制度存在若干问题，如漏洞、薄弱环节等，这些问题可能不仅仅威胁企业的发展，还会对社会产生严重的负面影响。本文从四个方面分析企业内部控制制度存在的问题，并提出相关建议。 一、制度缺陷 企业在制定内部控制制度的时候，可能存在的问题是制度缺陷。具体表现为制度缺乏核心要素、条款操作性过于模糊、制度执行力度不足等。这些问题会导致控制制度无法有效实施，从而降低企业的安全性和运营效率。 针对以上问题，建议企业在制定内部控制制度的时候，充分考虑可操作性，明确条款，同时加大执行力度，确保制度的执行和效力。 二、员工教育不足 员工教育是企业内部控制制度中重要的一环，但目前很多企业在员工教育方面存在一些问题，如教育过于单一、教育方法过于陈旧、教育周期短等。这些问题会使得员工缺乏对内部控制制度的深刻了解，从而导致制度的执行难度加大。
应针对此问题，通过多渠道的员工培训和教育，拓宽学员的视野、提高学员的素养，培养出更具有执行力的员工，同时建立考核制度，增加员工绩效考核权重，推动员工主动落实制度。 三、信息化建设不足 随着信息化的进步，企业内部控制制度迎来了一次全新的机遇。但在实践过程中，一些企业在信息化建设方面还存在一些薄弱之处，例如网站安全建设薄弱、信息管理不完善等，这些问题都是企业内部控制体系建设中不可忽视的一环。 建议企业在推进信息化建设的同时，应完善安全管理办法，加强对信息的管理。并且，加强网络安全意识的培训，制定完善的安全漏洞管理程序，避免信息泄露和损失。 四、管理层监督不足 在内部控制体系的管理中，监督是非常重要的。但是，企业存在很大的问题就是管理层对监督的不够重视，导致了内部控制体系建设中监督的缺位。 管理层必须认识到监督之重要性，强调制度的执行和效果，开展定期的检查和规范自身行为，遵循规则管理，明确道德底线。 综上所述，企业内部控制体系的存在是非常必要的，在实践过程中也必然会遇到一些问题。但只要企业在制度缺陷、员工教育、信息化建设和管理层监督等方面予以改善，就能够有效提升企业内部的控制能力，减少风险，实现发展的目标。
国有企业内部控制存在的问题分析及改善建议
国有企业内部控制存在的问题分析及改善建议 国有企业是指由国家投资或者国家拥有控股的企业。作为国家资产的代表，国有企业的规模、地位和影响力都相当巨大。国有企业的健康发展对国家经济的稳定和持续发展起着至关重要的作用。国有企业在内部控制方面存在着诸多问题，这些问题直接影响着企业的经营管理和发展战略。本文将针对国有企业内部控制存在的问题进行分析，并提出改善建议，以期推动国有企业的健康发展。 1. 领导层权力集中，决策不透明 国有企业中的领导层通常由国家任命，权力集中在少数几个高层领导手中。这样的权力结构容易导致决策不透明，信息不对称，甚至腐败现象的滋生。领导层在决策过程中缺乏有效的监督和制衡，导致企业经营管理的风险增加，影响企业的发展方向和战略规划。 2. 经营管理缺乏有效的内控机制 国有企业在经营管理方面往往缺乏有效的内控机制，管理体系和流程不规范，容易出现管理混乱和内部监督缺位的情况。这样的情况容易造成企业资源的滥用和浪费，影响企业的盈利能力和竞争力。 3. 目标管理不明确，业绩评价缺乏科学性 国有企业在目标管理和业绩评价方面存在较大的问题。由于领导层决策权力的集中和决策不透明，导致企业目标和经营计划缺乏科学性和可操作性，业绩评价标准缺乏科学性和客观性。这样的情况容易造成企业管理的混乱和目标的难以实现，影响企业的长期发展。 4. 职工队伍管理存在问题 国有企业中职工队伍规模庞大，因此职工管理成为一个挑战。管理混乱、部门利益、业绩挂钩等问题严重影响着职工队伍的管理。职工队伍中存在着官僚主义、懒政怠政、腐败现象，严重影响了企业内部管理的有效性和效率。 5. 国企改革不到位，体制机制不完善 国有企业的改革在混淆私有制和公有制、市场机制和行政手段、政治干预和市场运作等方面存在许多问题。国有企业改革的速度和力度不足，导致企业体制机制不完善，未能形成完善的市场化经营体系，影响了企业发展的活力和竞争力。 二、国有企业内部控制改善建议 1. 加强领导层监督和制衡机制
国有企业内控制度执行力的提升策略探讨
国有企业内控制度执行力的提升策略探讨 国有企业是国家重要的经济支柱和国家利益的重要载体，其经营状况和管理水平直接 关系到国家经济发展和国家安全稳定。国有企业内控制度是保障企业健康发展的重要手段，而内控制度执行力的提升则是保障国有企业持续发展的重要保障。本文将围绕国有企业内 控制度执行力的提升策略展开探讨，希望能够对国有企业的内控制度建设和实施提供一定 的借鉴和启示。 一、国有企业内控制度执行力的现状分析 国有企业在管理体制、所有制结构、运营机制等方面具有一定特殊性，其内部控制制 度存在一些特点和问题： 1. 内控制度建设不够完善：一些国有企业在内部控制制度的建设上存在不足，内部 控制制度在设立初期往往简单粗糙，无法适应企业发展的需求和变化。 2. 内控制度执行力不足：国有企业在内控制度执行方面存在着执行力不足的问题， 一方面是由于管理机制不够完善，工作职责不明确，导致内控制度执行效果不佳；另一方 面是由于管理人员对内控制度的认识不够深入，对内控制度的执行敷衍了事，形式主义现 象比较严重。 3. 内部控制制度与经营战略脱节：一些国有企业在内部控制制度和企业经营战略之 间存在脱节现象，内控制度的执行缺乏针对性和灵活性，无法很好地配合企业的经营发展，影响了企业整体运营效益。 以上问题的存在，严重制约了国有企业内控制度执行力的发挥，也不利于国有企业的 长期发展。如何提升国有企业内控制度的执行力成为了摆在国有企业管理者面前的一个紧 迫问题。 为提升国有企业内控制度执行力，需从多个方面入手，加强内控制度建设、加强内控 制度执行、加强内控制度与经营战略的一体化等方面本文提出如下策略： 1. 完善内部控制制度 国有企业应该根据企业的实际情况，适时进行内部控制制度的修订和完善，特别是要 将内部控制制度与企业的经营战略相结合，确保内部控制制度符合企业实际经营发展的需要。也要提高内部控制制度的科学性和灵活性，避免制度的僵化和刻板，便于合理应对变 化的市场环境和外部压力。 国有企业应该采取有效措施加强内部控制制度的执行力，某些国有企业可以考虑聘请 专业的内控顾问，对内部控制制度进行全面的评估和设计，并对企业管理人员进行内控制
制度执行力方面存在的问题及整改措施
制度执行力方面存在的问题及整改措施 制度执行力是一个组织运行的重要指标，它关乎一个组织内部运作的高效性和效益性。然而，在实际操作中，我们经常会遇到制度执行力不足的问题，这样的问题给组织带来了一系列负面影响。本文将从不同的角度探讨制度执行力存在的问题，并提出相应的整改措施。 首先，制度执行力存在的问题之一是制度宣导不力。许多组织在制定制度时，往往忽视了对制度的宣导和传达，导致员工对于制度内容和要求的了解程度不高，进而不能正确地执行相关制度。为了解决这一问题，组织应该加强对制度的宣传和培训，确保所有员工对制度内容有清晰的认识，并明确制度对员工的意义和目标。 其次，制度执行力存在的问题还在于执行监督不力。监督是制度执行的保障，但在实际操作中，监督机制往往不完善，导致制度执行不到位。一方面，一些组织对于制度执行的监督力度不够，缺乏对员工的监督和跟踪，这样的监督机制往往不能发挥应有的作用。另一方面，监督方式过于严格、不灵活，导致员工产生抵触情绪，从而影响制度的执行效果。为了解决这一问题，组织应该注重对员工的监督和培训，建立有效的监督机制，并灵活运用不同的监督方式，以提高制度执行的效果。 此外，缺乏对制度执行情况的及时反馈也是制度执行力存在的问题之一。许多组织在制度执行过程中，缺乏对员工执行情况的及时反馈和评估，这样的做法往往不能及时发现和纠正问题，导致制度执行效果不佳。为了解决这一问题，组织应该建立完
善的反馈机制，及时对员工的执行情况进行评估和反馈，确保制度执行的效果得到及时的改善。 最后，制度执行力存在的问题还在于对执行者的激励机制不足。执行者对制度的执行程度直接关系到制度执行力的高低，但在实际操作中，许多组织未能给予执行者足够的激励，导致他们对制度执行的积极性不高。为了解决这一问题，组织应当建立合理的激励机制，包括适当的薪酬激励、晋升机会、荣誉表彰等，以激励执行者全力投入到制度的执行中。 综上所述，制度执行力在实际操作中存在一系列问题，包括制度宣导不力、执行监督不力、缺乏及时反馈和对执行者的激励机制不足等。要改善制度执行力，组织应该加强对制度的宣导和培训，建立有效的监督机制，并加强对执行情况的及时反馈和评估，同时要建立合理的激励机制，以提高制度执行的效果。通过这些整改措施，组织可以提升制度执行力，进而提高组织的运作效率和效益。
国有企业管理制度与执行力的问题与建议
国有企业管理制度与执行力的问题与建议国有企业是指由国家控股或全资拥有的企业，其经营管理方式和市场化程度直接关系到国家经济发展和社会稳定。然而，长期以来，国有企业的管理制度和执行力问题一直存在，阻碍了国有企业的健康发展。本文将从国有企业管理制度和执行力的问题入手，分析其原因，并提出建议。 一、国有企业管理制度存在的问题 1.管理权责不明确 国有企业的管理权责不明确，导致企业决策不够果断，执行力不够强。一方面，管理者缺乏必要的权力，难以有效地推动企业发展；另一方面，管理者的权力过大，容易形成利益团体，导致企业内部产生腐败现象。 2.制度不完善 国有企业的管理制度不完善，存在诸多漏洞，容易被利益集团利用。比如，领导干部的任免和晋升，往往受到政治因素的影响，不够公正；企业内部监管机制不健全，导致腐败现象屡禁不绝。 3.信息不透明 国有企业的信息不透明，容易导致管理者缺乏必要的信息，难以做出正确的决策。同时，信息不透明也会引发公众的质疑，影响企业的信誉和形象。 二、国有企业执行力存在的问题 1.执行力不足
国有企业的执行力不足，主要是由于企业内部权责不明确、制度不完善等问题所致。管理者缺乏必要的权力和责任感，难以推动企业发展，执行力不足。 2.执行效率低下 国有企业的执行效率低下，主要是由于企业内部的官僚作风和管理体制所致。一方面，领导干部的任免和晋升往往受到政治因素的影响，导致企业内部出现官僚作风；另一方面，企业内部管理体制不健全，导致执行效率低下。 3.缺乏创新意识 国有企业缺乏创新意识，主要是由于企业内部管理体制不健全，缺乏激励机制所致。管理者缺乏必要的创新意识，难以推动企业发展，导致企业的竞争力不足。 三、国有企业管理制度和执行力问题的原因 1.政治因素影响 国有企业的管理制度和执行力问题，往往受到政治因素的影响。领导干部的任免和晋升，往往受到政治因素的影响，导致企业内部出现官僚作风，影响企业的执行力和竞争力。 2.制度不健全 国有企业的管理制度和执行力问题，主要是由于制度不健全所致。企业内部权责不明确，制度漏洞多、监管机制不健全等问题，导致企业的管理制度和执行力存在问题。 3.缺乏激励机制
企业内部控制存在的问题及解决措施
企业内部控制存在的问题及解决措施 企业内部控制是一种通过制定合理的制度和措施，对企业内部的各项活动进行规范和 指导的管理方式。它涉及到企业的组织结构、业务流程、人员配备、制度规定等多个方面，对于企业的正常运转和有效管理具有重要意义。企业内部控制也存在不少问题，下面将列 举一些常见问题，并提出相应的解决措施。 一、问题一：制度缺陷。企业内部控制制度可能存在不完善、缺漏、不合理等问题。 某些关键环节的制度规定不够详细，对于操作流程的要求不够明确，容易导致操作人员在 工作中出现疏漏、失误等情况。 解决措施一：完善内部控制制度。企业应根据自身的情况，制定合理、完善的内部控 制制度，并加强对其落实的监督力度。企业还可以借鉴其他企业的先进经验，吸收先进管 理理念，不断完善自身的内部控制制度。 问题二：内外部信息沟通不畅。企业内部以及与外部的信息沟通不畅，可能导致信息 流失、信息不对称等问题。企业内部不同部门之间的沟通协作存在问题，导致信息无法及 时传达和共享。 解决措施二：加强信息沟通。企业应建立起高效、畅通的信息沟通渠道，同时加强与 外部合作伙伴的沟通。建立信息共享平台，提高内部各个部门之间的沟通效率，加强团队 协作意识，提高信息传递的准确性和及时性。 问题三：人员不适配。企业内部控制的设计可能与实际操作人员的能力和素质不匹配，导致操作人员无法正确理解和执行制度规定。 解决措施三：加强人员培训。企业应根据内部控制制度的要求，对相关人员进行培训，提高其操作能力和素质水平。定期组织培训班、讲座等形式，向员工普及控制制度的知识 和要求，提高员工的执行力和专业素质。 问题四：监督执行不到位。企业内部控制的监督力度不够，制度规定无法有效执行， 容易出现漏洞。 解决措施四：加强监督力度。企业应建立起健全的内部监督机制，对内部控制制度的 执行情况进行检查和评估。可以采取定期检查、抽样检查、不定期巡查等方式，加强对制 度的监督执行。建立内部举报机制，对违反制度规定的行为进行惩处，形成有效的约束机制。 问题五：科技手段滞后。企业内部控制的科技手段滞后，无法满足日益复杂和多样化 的业务需求。
制度执行上存在的主要问题和整改
制度执行上存在的主要问题和整改 一、现实问题 制度是组织运作和管理的基础，然而在实际执行过程中，我们无法回避存在的 一些主要问题。首先，制度的执行力不足。许多制度被形式上奉行，但面临着缺乏真正的贯彻执行。其次，由于复杂繁琐的层级结构和多样化的利益关系，制度执行往往受到诸多潜在阻力的影响。最后，由于信息不对称和缺乏监督机制设计不完善等原因，一些人员或单位可能会以各种方式规避甚至违反制度。 二、主要问题分析 1. 制度执行力不足 虽然许多组织都拥有完善的制度建设框架，但实际操作中却经常出现制度失灵 的情况。部分人员对相关规定知之甚少，并不了解自己在何时、如何参与该执行过程；此外，在具体操作过程中还可能涌现出惰性心理和得过且过态度等问题。例如，在企业中颁布福利待遇政策后，某些管理者未能推动政策快速有效地付诸实施；在政府机构中，则有些公务员对待办公纪律的态度较为敷衍，导致一些规定难以得到贯彻。 2. 利益驱动与制度执行冲突 在复杂的组织中，各种利益关系错综复杂，这导致制度执行面临很大的阻力。 例如，存在某些特定群体谋取私利、操纵和规避制度的情况。这可能涉及职权滥用、腐败行为等不良现象。特别是在经济领域中，在政府监管角色和市场化改革背景下，一些企业可能会通过多种方式违反相关行业准则或法律法规来获取更多利益。 3. 信息不对称和缺乏监督机制设计不完善 信息不对称是制度执行中另一个重要问题。当组织内部或外部信息流通不畅时，会导致有关人员无法真正了解必要信息，并根据其进行相应的操作。此外，缺乏有
效的监督机制也是一个障碍。监督部门缺乏足够耐心和专业能力来及时发现问题并作出适当处理。一些高层领导也可能被影响而无视内控监管的必要性，导致制度执行中出现重大失误。 三、整改方案 为了解决制度执行中存在的主要问题，我们可以采取以下措施： 1. 加强组织文化建设 组织文化是有效执行制度的关键。领导者应树立正确的价值观念和行为范例， 并通过教育培训、激励机制等方式，增强员工对制度和规章制度的认同感。此外，组织还应定期对员工进行政策宣传和培训，使其明确各项制度内容和要求。 2. 改进内部管理机制 内部管理机制需要更加严密，以确保所有职能部门都能理解并遵守相关程序。 建立健全第三方审计机构，及时发现和纠正在执行过程中出现的问题，起到预防和打击违规行为的作用。此外，建议加强知识产权保护措施，在市场经济环境下金融医疗等领域特别重要。 3. 增加监督力度 完善有效的监管机制是确保执行力的关键。建议设立专门机构全面监督执行情况，并负责处理投诉举报信息。同时，应积极鼓励公众、组织和媒体发挥监督作用。这样一来，将从多个角度保障制度的正常运行。 4. 优化激励约束机制 为了提高员工对制度执行的积极性和效率，建议完善激励约束机制。例如，在 奖惩措施上增加灵活性和定向性，以奖励遵守制度的人员，并对违反制度者采取相应的纪律处分。此外，建立健全内部管理评估和反馈机制，及时调整制度并解决问题。
国企内控管理存在的问题
国企内控管理存在的问题 随着国有企业在社会经济发展中的重要性日益凸显，国企内部控制管理已成为保障企业稳定运营的关键要素。然而，随着国企规模的扩大和市场竞争的加剧，内控管理也面临着一系列挑战和问题。本文旨在分析国企内控管理存在的问题，并提出一些解决方案。 一、管理层责任意识不强 国企内控管理中，管理层在推进内控工作中的责任意识不强是一个普遍存在的问题。部分管理者对内控工作缺乏足够的重视，往往将内控工作视为免责的手续，而不是确保企业运营的核心要素。这种态度导致了内控措施的不健全和落地不实，使得企业的风险防范能力大打折扣。 解决这一问题的关键在于建立有效的激励机制，提高管理层对内控工作的重视程度。可以通过将内控工作纳入绩效考核体系，强调内控执行情况的重要性；同时，还可以加强培训，提高管理层对内控知识和技能的了解，使他们能够更好地履行内控职责。 二、制度和流程不完善 国企内控管理中，制度和流程不完善是另一个常见的问题。许多国企在内控制度的建立和执行方面存在较为薄弱的地方，制度文化建设不够成熟，导致内控框架不完善，风险管理体系不够健全。 为了解决这个问题，国企应加强内控制度建设，建立完善的内控框架。首先，需要制定适用于国企的内控制度和政策，明确职责权限、
风险评估和预警机制等。其次，要加强对内控制度的执行和监督，保证制度的有效运行。 三、内部诚信风险较高 国企内部诚信风险是当前国企内控管理中的一个严峻问题。由于国企规模庞大，涉及各个层级和领域，管理难度较高。一些员工存在着违法违纪行为，严重影响国企的发展和形象。 为了应对内部诚信风险，国企可以采取多种措施。首先，建立严格的人事管理制度，保证招聘资质的真实性和员工的职业道德。其次，加强对员工的培训和教育，提高他们的法律法规意识和道德素养。另外，建立健全的举报机制，鼓励员工主动揭发违法违纪行为，确保问题能够及时得到解决。 四、信息技术安全问题待解决 随着信息技术的飞速发展，国企面临着越来越多的信息安全威胁。一些国企内部对信息技术安全的要求和控制措施较为薄弱，往往容易成为黑客攻击和数据泄露的目标。 为了提高信息技术安全水平，国企应该重视信息安全建设。首先，要加强对信息技术的监管和管理，确保系统和数据的安全性。其次，要加强对员工的信息安全意识培训，提高其对信息泄露和网络攻击的防范能力。另外，引入专业的信息安全服务机构，对国企的信息系统进行全面的安全评估和风险防范。 总结
制度执行企业制度执行力建设中存在的问题及对策
重庆市涪陵区公路工程监理有限公司 执行力建设中存在的问题及对策 天下之事，不难于立法，而难于法之必行。同样，企业之事，不难于立制，而难于制之必行。“行”就是执行。执行力的强弱直接关系到企业安全、健康、和谐发展。企业管理其实就是制度的建立与执行的过程，制度的建立、修订、完善是阶段性工作，也是与时俱进的，是企业管理的重点，而制度的贯彻、执行、落实是长期的，艰巨的，是企业管理的难点。下面就监理公司制度执行力建设中存在的问题作一粗浅的剖析。 一、操作性不强，难执行 表现形式及原因分析：公司制度在操作性上通常存在以下问题。一是缺乏体系化。头疼医头，脚疼医脚，习惯于开“应急药方。一些制度之间缺乏相互照应、相互配套，有些制度之间存在着相互不衔接的问题；二是重点不突出。有的把制度建设的重点放在日常管理上，削弱了重点制度，如关键环节、关键领域、关键岗位、关键工作方面的制度反而成为空白；三是有些制度跟不上新形势的发展，有些滞后，有些制度本身条款模糊，不够严密。如长期不作修改、梳理和完善，制度成为一种摆设，将束缚企业的发展；四是有的制度颁发过于原则，没有制定可操作性的实施细则。有的光有规范性制度，缺乏程序性制度支撑；五是一些制度草率地建与废，也导致人们对制度的不尊不畏。 解决办法及措施：制定制度要系统配套，言简意赅，具体明确，合理管用，能够行得通、做得到、管得住、用得好。因此，要从以下三“点”入手加强制度建设的力度，提高制度建设的质量和水平，使所建制度切实可行。第一、制度建设的着眼点要立足于在出台有关制度时，广泛开展民意调查，征求职工意见，科学制定制度，使制度有较强的可操作性、适用性和针对性。诸如在哪些方面需要建立什么制度，要用制度约束、规范什么行为，某项制度对企业生产经营的影响怎样等问题，都要深入调查分析，充分征求职工意见，负责制度建设的领导同志既要善于把职工中好的意见和建议吸收到制度中来。使制度相互配套，相互衔接，系统、具体明确。第二、制度建设创新的立足点要与时俱进。要树立制度的改革精神，丰富、完善和发展制度，实现制度与时俱进。要用制度规范权力运作，加强对权力的监督。要在制度的有效性和可操作性上创新，在适应新形势上进行制度创新。第三、制度建设的操作点要把握在制度的执行上。制度不是时尚，是规范、约束干部职工行为的一种刚性手段，制度一旦建立，就必须严格执行，否则就失去制度的严肃性，势必影响制度的执行力。要关注制度的实施情况，执行不了或难以执行的要找出原因，从根本上着力解决问题。 二、监督力不够，软执行 表现形式及原因分析：企业往往是制度定了，上了墙、发了文，成了册就大功告成。对制度出台后如何执行，不执行怎么办，措施、惩戒、督察等都跟不上；制度落实督查往往分工不明，职责不清，部门和部门之间好象都管、又好象都不管。有时制度有明确要求，但操作起来有脱节或不严肃的现象，就是不按规定做也无大碍，对不执行或不正确执行缺少督查和惩戒办法。 企业中职能部门对制度执行监督不到位，主要有职责不明确、责任不明确和领导不支持监督的客观因素；也有职能部门本身存在着“多一事不如少一事，领导都不说我说了也没用，批评人总归要得罪人，还不如多种花少栽刺”等思想上种种影响监督作用发挥的主观因素，造成了责任性不强，监督不积极主动，对本应负的监督之责采取睁一只眼，闭一只眼心态。监督的形式单一，办法较少，监督缺乏力度，往往是事后监督，被动监督。由于监督体制的不完善，有的监督仅停留在理论上，实践中收效甚微，如对一把手的监督，上级对下级的监督也较少，掌握情况也不甚多，有的也只是走走形式而已。纪检监察部门主动掌握情况，主动监督也不够，热点工作过程监督参与较多，但在制定程序、考虑方案时参与较少。有的专项监督活动（如巡视督察）也是大而滑之，不具体不实际，没有促进作用。有些单位聘请的各种各样作风监督员几乎不开展活动，没有发挥其监督作用。有的监督部门人员不到位或兼职过多，造成监督缺位。还有目前体制设置不太科学，让单薄的监督部门站在风口浪尖上去监督领导班子、监督党员干部，而监督部门人员的人事、福利待遇，使用考核评议还都在被监督单位，监督难以开展，监
内控制度存在的主要问题和建议
内控制度存在的主要问题和建议 一、引言 在企业管理中，内控制度是保障企业运作正常和有效的重要工具。然而，目前很多企业的内控制度存在着一些主要问题，阻碍了其发挥应有的作用。本文将就内控制度存在的主要问题展开论述，并提出相关建议。 二、内控制度存在的主要问题 1. 内容不完善 很多企业在制定内控制度时，只是照搬模板或者盲目仿效他人经验，没有根据企业自身特点进行精确设计。导致内控制度的内容不够全面、系统，无法覆盖各个环节和岗位。 2. 缺乏权威性 部分企业在制定内控制度时缺少对相关岗位负责人的深入参与，导致内控制度缺乏权威性。岗位负责人对于自身职责的理解不到位，无法有效执行和监督内控规定。 3. 实施不到位 很多企业只关注理论层面，在实际操作中无法有效贯彻执行内控制度。员工缺乏必要的培训和指导，对于制定好的内控制度漠不关心，造成内控制度实施效果欠佳。 4. 监督不力 内控制度的监督机制薄弱是问题的主要表现之一。企业缺乏有效的监测手段和监管部门，负责人对内控制度执行情况了解不清，无法及时发现问题和改进。
5. 缺乏适应性 很多企业在制定内控制度时忽视了环境变化对内控体系的影响，导致内控制度不能及时调整和适应新环境。随着企业经营环境的变化，内部风险也会产生变化，需要及时优化与调整相应的内部控制措施。 三、建议 1. 精确设计 企业在制定内控制度时应根据自身经营特点和风险状况进行精确设计。可以借鉴相关行业经验，但要结合具体情况进行调整和完善，确保涵盖各个环节和岗位。 2. 强化参与 重要岗位负责人需要参与到内控制度的设计和修订中，并给予其相关权威性。他们对于自身职责的理解将帮助提高内控制度的可操作性和执行力。 3. 培训和指导 企业应加强对员工的内控制度培训和指导，提高他们的内控意识和责任感。通过定期培训、案例分析等方式，帮助员工更好地理解内控制度，并将其付诸实践。 4. 建立监督机制 企业需要建立健全的监督机制，加强对内控制度执行情况的监测和评估。设立专门的监察部门或委员会，定期进行检查、考核和反馈，对于发现的问题及时跟进处理。 5. 灵活调整 企业在外部环境变化时要及时调整与适应相应的内部控制措施。企业需要关注市场、政策、技术等方面的变化，及时修订内控制度，在不断改进中提高有效性。 四、结论