增值税专用发票(普通发票)验旧汇总封面
增值税专用发票（普通发票）验旧汇总封面
单位名称：纳税人识别号：年月
表格日期与申报表一致，金额、税额不得隐瞒，否则按有关规定严惩。
增值税专用发票（普通发票）验旧汇总封面
单位名称：纳税人识别号：年月
表格日期与申报表一致，金额、税额不得隐瞒，否则按有关规定严惩。
网上发票领用操作指南
网上发票领用操作指南 网上领票（市局网站——网上办税服务厅——网上办税系统） 1.发票验旧： 网上验旧：纳税人除填写验旧申请外，还需要填写验旧明细。 2.发票领用： A、网上领票： 写卡方式：纳税人通过纳税人端开票软件直接写卡 纸质发票获取方式：通过快递的方式收到发票 B、自助取票： 写卡方式：纳税人通过纳税人端开票软件直接写卡 纸质发票获取方式：到各办税服务厅或通过设立自助取票机，凭身份证和系统推送的自取箱密码到自助取票机取票。（系统推送信息方式
包括手机短信和微信） 3.查询办理状态，等待到办税服务厅自取 纳税人申请完毕，要及时查看办理状态，如果状态是待取票。选择上门自取的纳税人，必须在收到税务机关短信验证密码后（或者在网上办税系统点击待取票查看验证密码），由领票员带着身份证原件、有增值税普通发票作废票或红字发票还应携带作废发票全联次或红字 发票的发票联，到区局办税服务厅一楼智能税务自取系统自取纸质发票。领票人员带着身份证原件将身份证靠近自取柜识别区域刷一下，然后在下方数字键盘区域输入税务机关反馈到领票人手机上的验证 密码后，智能税务自取系统抽屉将会自动弹开，领票员可以将发票自助领走。 “上门领取”方式下，纳税人在接到手机验证密码当日或最晚次日（遇节假日顺延一天）将发票自助领走。否则，本次领票申请将被取消。 如果办税状态是退回。说明此次网上申领发票被取消，点击查看提示，可以看到页面上方有红字标注的退回原因。待纳税人处理好相关事宜后再重新申请给予办理发票验旧和领用。 4.电子发票信息导入 纳税人取得纸质发票后必须登录对应的开票系统，进入发票数据导入模块，导入发票电子数据。导入后纳税人可进行发票开具操作。（说明：纳税人必须将开票系统升级到相应版本，才可以在开票软件中导入发票电子信息。）
普通发票网络服务系统企业端操作手册模板
普通发票网络服务系统企业端操作手册
普通发票网络服务系统 操 作 手 册 VER1.0.0.1 辽宁省国家税务局 9月
文档仅供参考 目录 1. ......................................................................................................... 功能概述 . 0 1.1 编写目的 0 1.2 背景 0 2. ......................................................................................................... 环境准备 . (1) 2.1操作系统及IE要求 (1) 2.2 普通发票网络服务系统安装 (1) 3. 操作使用 (3) 3.1 系统登录 (3) 3.2 修改密码 (4) 3.3 系统锁定 (5) 3.4 重新登录 (5) 4. 外部管理 (6) 4.1 系统维护 (6) 4.1.1 企业信息基本维护 (6) 4. 1 .2发票库存预警参数维护 (7) 4.2 查询管理 (9) 4.2.1 发票期末库存 (10) 4.2.2 发票开具统计查询 (11) 4.3 发票分发管理 (13) 4.3.1 发票分发 (13)
4.3.2发票验旧 (15) 文档仅供参考 4.3.3验旧查询 (16) 4.4 开具管理（开票组件） (17) 4.4.1 正常开具 (19) 4.4.2空白作废 (23) 4.4.3 填开作废 (24) 4.4.4红字冲减 (25) 4.4.5发票补打 (27) 4.4.6发票退回 (29) 4.4.7旧版红冲 (30) 4.5 系统维护 (34) 4.5.1客户信息维护 (34) 4.5.2商品信息维护 (36) 4.5.3开票界面维护 (37) 4.5.4常见人员维护 (38) 4.5.5 打印参数维护 (39) 4.5.6系统参数维护 (40) 4.5.7同步检测信息 (42) 4.6 权限管理 (42) 4.6.1 开票员管理 (42) 5. ........................................................................................................ 常见问题说明 (45)
普通发票验旧采集软件
普通发票验旧采集软件（纳税人端）操作手册
系统简介： 普通发票验旧采集软件用于纳税人采集需要验旧的普通发票信息，由税务局免费提供。软件无需安装，运行于WINDOW XP系统，IE5.5及以上，如IE版本为IE7，需参考第七章常见问题（问题一）进行设置。 如使用中有任何问题，请遵循以下原则： 1、请仔细阅读本操作手册（尤其是红色字体的注意事项和 第七章常见问题） 2、向所属国税局信息中心咨询或email至 xtaxer@https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,，邮件中最好能详细说明问题并附上 错误截图。 3、有任何建议也可email至xtaxer@https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,，谢谢您的 使用。 第一章软件登录 功能描述：安装软件，进入普通发票验旧采集软件系统 操作流程： 一、将包含该软件的文件夹ptfpcj拷贝至电脑任意目录下， 即可使用； 二、双击文件夹中的“普通发票采集”文件，进入系统，如图 1.1所示
图1.1 三、界面分为三部分，上面为“工具栏”、下面的左边为“文 件列表”和右边的“工作区”。工具栏包含各功能按钮； 文件列表显示所有发票验旧表名；工作区采集普通发票的 验旧信息。 第二章设置 功能描述：对纳税人的基本信息、常用发票种类和常用验旧结果设置，方便录入普通发票验旧信息时进行选择。 操作流程： 一、点击工具栏上的“设置”按钮，进入设置界面，如图2.1 所示；
图2.1 二、依次录入纳税人的基本信息，常用发票种类设置，选择发 票种类和常用验旧结果，如图2.2所示，点击工具栏上的“保存”，设置完成。 三、点击工具栏上的“设置”，回到主界面； （注：当软件处于设置界面时，工具栏的按钮只有“设置”、 “保存”和“退出”可以使用，其它按钮不可使用。）
网上发票验旧操作指南
网上发票验旧操作指南 办税大厅一号厅 由于发票实行验旧供新制度，因此纳税人在办理发票邮寄配送前，应将已使用未验旧的发票通过网上办税大厅办理发票验旧，否则可能影响纳税人的可领用发票数量。 一、可网上发票验旧种类： （一）广东增值税专用发票（3联和6联）； （二）广东增值税普通发票（2联和5联）； （三）广东省国家税务局通用机打发票； （四）广东省国家税务局通用手写发票。 二、登录网站： 依次进入：广州市国家税务局网站(网址：https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,)→网上办税大厅→①号办税窗口→登录→分别输入账号和密码(均为纳税人识别号，如有字母，要大写)→输入检验码→登录。（注：如无法登录请携带税务登记证原件到办税服务厅前台重置密码。） 三、操作指引： （一）《广东增值税普通发票》、《广东增值税专用发票》 1.验旧条件：这两种发票在税控机上的报送状态必须为“已报送”，纳税人才能自行网上验旧。 2.发票验旧：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【税控发票验旧】→选择抄税起止月份→【查询】→勾选需验旧的发票→【确认验旧】→【确定】。 3.查询验旧状态：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【验旧结果查询】→【查询】→“验旧完成”。 （二）《广东省国家税务局通用机打发票》 1.上传验旧盘：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【普通发票验旧】→浏览→选文件CGLCJ.xml→【打开】→【上传】→待生成受理号后关闭此页面。 2.查询验旧状态：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【验旧结果查询】→【查询】→“验旧完成”。 （三）《广东省国家税务局通用手写发票》 1.录入发票：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【手工发票验旧】→录入：发票代码、发票号码、开具金额、开具日期、（作废发票金额录入0）→【增加】→录入下一张发票（建议每次录入25份）→录入完毕后→【保存数据】。 2.发票验旧：依次进入：【发票管理】→【发票验旧】→【验旧结果查询】→【查询】→勾选需验旧发票→确认验旧→约等待30分钟→再【查询】→“验旧完成”。
普通发票开具清单
普通发票开具清单 纳税人名称纳税人识别号 发票名称验旧发票编码 发票起止号码起止填开时间年月日至年月日普通发票开具明细表普通发票月份开具统计表 序号三位尾号开票日期开具金额序号三位尾号开票日 期开具金额月份起始号码终止号码份数金额税额 1 14 2 15 3 16 4 17 5 18 6 19 7 20 8 21 9 22 10 23 11 24 12 25 13 26 财务负责人：填表人： 税务机关审核人：
填表说明：填写完毕的《普通发票开具清单》粘贴在验旧发票封三上留存。 普通发票开具明细表表头 1、发票名称：填写验旧发票的票种名称。 2、验旧发票编码：填写发票的12位编码，即发票右上角第一排的（12101开头）的编码。 3、发票起止号码：填写本本发票的起止号码，即发票右上角第二排的号码。 普通发票开具明细表（填写每组发票开具情况） 1、填开时间：填写本本发票的起始是第一组发票开票日起终止是最后一组发票的开票日期。 2、三位尾号：填写本组发票的号码（发票右上角第二排的号码）后三位。 3、开票日期：填写本组发票开票填写的月、日期。 4、开具金额：填写本组发票开具填写的金额（含税）。 普通发票月份开具统计表（填写月份汇总的验旧情况） 1、月份：填写验旧发票开具的月份，如：验一本发票都是一月份开具的，在本栏填写“1”即可。如本次验旧发票一本，开具是1、 2、3月份应按月分别统计分别 填写。 2、起始号码：填写开具月份汇总起始号码。 3、终止号码：填写开具月份汇总终止号码。 4、份数：填写月份汇总开具的份数。 5、开具期起：填写开局月份汇总第一组发票的日期。 6、开具期止：填写开局月份汇总最后一组发票的日期。 7、开具金额：填写开具月份汇总金额； 审核签字部分 财务负责人：由企业财务科长签字（盖章）； 填表人：由企业填表人签字（盖章）； 税务机关审核人：由税务机关税收管理员签字（盖章）。
增值税专用发票开票注意事项
开具增值税专用发票的过程和需注意事项 我们公司(PAAT)为Tm服务开具增值税专用发票，本人由于上星期刚开完多张增值税专用发票，所以在此和大家分享下整个开票过程和需注意的事项。 1.由于Tm的税控机是08年10月份购买，至今没开过票，所以当第一次进入“防伪开票”系统需以管 理员身份进入，目的是为了，简单的初始化设置，主要内容是修改开票公司信息（公司银行帐号以及公司联系地址及电话），还有就是开票人员的增减设置。其他初始化设置尽量不要随便修改，因为在买开票机时航天信息公司已设置完整。 2.当第一步都设置完毕，那就可以已开票员身份登录开票了。在开第一张发票之前也有相关的设置， 主要是客户编码设置和商品编码设置。 客户编码设置：需在设置框里依次输入购货单位名称、纳税人识别号、电话地址、开户行及帐号，输入完后点保存即可。 商品编码设置：需依次输入货物名称、规格型号、单位、单价、税率，输入完后点保存即可。 3.当客户、商品都设置完毕即可进入“增值税专用发票填开”模块进行开票。由于再第二步的时候已 设置完毕客户及商品信息，在购货单位及货物名称处双击进行客户和商品选择即可。这里遮得注意的是，当选好商品后会发觉数量、金额及税额是空的，此时可以根据销售货物的数量进行填制，也许有人会问为什么不在商品设置时就填好数量及金额。其实这步只是以防同一货物开具两张不同数量的发票而进行多余的操作。 4.在开票框的上方有几个特殊按钮，在这里我只讲讲我用到的按钮，“复制”及“税价”按钮。 “复制”按钮：此按钮的功能是便于开具重复一样的发票，此次我为Tm开具了多张9999元的增值税专用发票，就是我开了第一张9999元的发票后接下去的其余张都是用“复制“按钮进行操作的。 “税价”按钮：就是设置发票含税及不含税，本次我所开具的发票统统为不含税增值税专用发票 5.值得一提的是，要开一张打印一张，而不要全部开完再用发票查询功能来打印发票，避免顺序发生 错乱。 6.当打印完所有已开的发票（注：系统里的发票号要和纸质发票的发票号对上，否则就是废票！）， 此次开票就算圆满完成。当有需要时可以去“发票资料”模块里去查询打印专用发票汇总表及专用发票明细表。 顺便提一下，在购买好发票（及税务局把发票信息读入IC卡中），进入开票系统要先进行读入发票操作，并与纸质发票的发票号及发票代码进行核对，如有错误，因及时向有关税务机关反映。
国税网上购买发票流程
一、网上提交发票领购验销、缴销申请 1、登录网上办税服务厅。 2、点击“我要办税”中“我要申请”。看到“办税服务”的树形菜单，点击“发票”，可 以看到“领购发票”和“缴销发票”。 3、点击“领购发票”和“缴销发票”，可以看到右侧“网上申请”区域显示申请名称等等。 4、点击“下一步”，会生成批次号，申请表变成“未填写、申请”状态。 5、点击“申请”进入发票领购和发票缴销申请表单界面。 6、点击“新增至最后”，录入发票验销信息、发票领购信息和发票缴销信息。 发票领购申请中发票验销信息和发票领购信息至少填写一种，如果都填则验销和领购通过一份申请递交的国税局。如果只填一种就相当于一种申请。 发票验销信息必须选择“验旧结果”、“发票名称”、“发票代码”和填写本数、份数、起号、止号。 发票领购信息必须选择“发票种类”和填写“数量”。 发票缴销申请必须选择“发票种类”、“发票代码”、“缴销对象”、“缴销类型”和填写本数、份数、发票起止号。 如果发票领购申请或者发票缴销申请中有些项目需要删除，那么就点击下方红圈标注出来的框，打钩表示保存该记录，把钩去掉表示删除该记录 7、点了“保存”后，返回到申请页面。这是可以看到申请单是“填写中、修改”状态。 8、点击“下一步”开始审核，没有错误就会显示审核通过，有错误会显示错误信息。 9、点“下一步”后，可看到状态变成“已审核”，该申请可以浏览和打印了。如果做错 了，还可以点击“上一步”返回修改，如果没有问题了可以点击“下一步”。 10、来到“上传附件页面”，发票领购和发票缴销申请没有附件需要上传，所以为空。 11、如果在中途有事退出，下次登录后可以在网上办税厅主界面点击“办税进度查询”。 12、选择起始时间和截止时间，点击“查询”可以看到以前做过的各种申请事项。 13、选择你想继续做的申请，请点击“查看明细”，如果申请不想做了，请点击“删除”。 14、点击“查看明细”。可以看到“查看申请进度”、“查看申请内容”和“查看附件内容”。 15、如果要继续做申请请点击“查看申请内容”。返回到申请页面，申请完成点击“正式 提交”。 16、网上办税厅的申请报送成功。可点击“浏览”检查，也可点击“打印”，直接打印， 准备到税务机关审理该申请。下方还有“提示信息”提示您携带相关资料。
发票使用情况报告
篇一：发票使用情况报告表 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 报验发票前，请将作废发票全联次采用v型方式剪去发票监韵章。 填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间: 年月 报验发票前，请将作废发票全联次采用v型方式剪去发票监韵章。填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。篇二：发票使用情况报告表模板填写说明 《发票使用情况报告表》模板填写说明 “安徽纳税人服务平台”《发票使用情况报告表》模板填写详细说明： 发 票 编 码发票代码使用形式单位数量项目管理编码 1、发票编码：从“纳税人服务平台”——“发票使用情况报告”——“导入”——“填表说明”中查询获取，为阿拉伯数字。 2、发票代码：根据纳税人待报告发票上的发票代码填写，为12位阿拉伯数字。 3、使用形式：填写1位阿拉伯数字，不同使用形式要分别填写。1代表“正常填开”，2代表“作废”，3代表“红字”，4代表“被红冲”。 4、单位：填写阿拉伯数字1，代表单位为“份”。 5、数量：填写阿拉伯数字，为纳税人报告发票使用情况的实际份数。同一种“使用形式”，当“数量”大于1时，发票号码不得跳号。 6、起始号码：与“使用形式”相对应发票的起始号码。 7、终止号吗：与“使用形式”相对应发票的最后一张号码。 8、税目：选择对应营业税税目的编码，填写8位阿拉伯数字，营业税税目编码见下表，不同税目应分别填写： 税目编码营业税税目名称 03030410 其中:金融租赁 03030420 其中:邮政储蓄 03030400 其他金融 03040000 文化体育业 03050000 代理业 03060000 餐饮业 03070100 住宿 03070200 租赁业 03070300 旅游业
普通发票网络服务系统
普通发票网络服务系统 操 作 手 册 VER1.0.0.1 辽宁省国家税务局 2017年9月
目录 1. 功能概述 0 1.1编写目的 0 1.2背景 0 2. 环境准备 0 2.1操作系统及IE要求 0 2.2普通发票网络服务系统安装 (1) 3. 操作使用 (3) 3.1 系统登录 (3) 3.2修改密码 (4) 3.3系统锁定 (5) 3.4重新登录 (5) 4. 外部管理 (5) 4.1系统维护 (5) 4.1.1企业信息基本维护 (5) 4.1.2发票库存预警参数维护 (6) 4.2查询管理 (8) 4.2.1发票期末库存 (9) 4.2.2发票开具统计查询 (10) 4.3发票分发管理 (12) 4.3.1发票分发 (12) 4.3.2发票验旧 (13) 4.3.3验旧查询 (14) 4.4开具管理（开票组件） (15) 4.4.1正常开具 (16) 4.4.2空白作废 (20) 4.4.3填开作废 (21) 4.4.4红字冲减 (22) 4.4.5发票补打 (24) 4.4.6发票退回 (26) 4.4.7旧版红冲 (27) 4.5系统维护 (31) 4.5.1客户信息维护 (31) 4.5.2商品信息维护 (32) 4.5.3开票界面维护 (33) 4.5.4常用人员维护 (34) 4.5.5打印参数维护 (35) 4.5.6系统参数维护 (36) 4.5.7同步检测信息 (37) 4.6权限管理 (38) 4.6.1开票员管理 (38) 5. 常见问题说明 (40)
1. 功能概述 1.1编写目的 本手册分为三个部分：第一部分为功能概述，介绍系统的主要背景和功能；第二部分为环境准备，主要介绍软件运行所需要的软硬件环境、软件安装等；第三部分为操作手册，详细介绍软件每个菜单项的操作过程及操作过程中的注意事项。 用户应首先参照安装手册部分安装本系统，进入系统前要仔细阅读使用手册，具体操作可参照操作手册部分。 备注：本操作手册主要供纳税人使用。 1.2背景 为加强和规范普通发票管理，适应税收信息化发展的要求，国家税务总局下发了《全 国普通发票简并票种统一样式工作实施方案》及相关文件，明确提出了“简并票种、统一式 样、建立平台、网络开具”工作思路。根据总局的工作要求，为实现由“以票控税”向“信息管税”的转变，需要开发《普通发票网络服务系统》，用信息化手段全面提高普通发票管理和数据应用水平，逐步建立以“机具开票，鼓励索票，查询辨伪，防堵假票，票表比对，管好税源”为主要内容的发票管理长效机制，实现发票全程控管，堵塞税收漏洞，优化纳税 服务，完善网上办税。 2. 环境准备 2.1操作系统及IE要求 普通发票网络服务系统可以在WINXP、Win7系统以上使用，要求浏览器版本在IE7.0 以上，如果您的浏览器版本低于7.0，请先升级您的浏览器，开票时请保持网络连通，以保 证开具发票的正常上传。
2019-2020年整理增值税发票治理新系统开票软件罕见题目(税控盘版)汇编
增值税发票管理新系统开票软件常见问题（税控盘版） 软件登录类的问题 一、税控盘口令是多少？ 默认是8个8。 二、登录软件时操作员下面的口令是多少？ 初始化时未设置的情况下一般默认为空。 三、多次输入税控盘错误口令后提示pin锁定？ 请您带税控盘去税局解锁，解锁成功后初始口令是8个8。 四、升级版网络配置的服务器地址是什么？ 请您点击【系统设置】--【参数设置】--【网络配置】服务器认证模式：双向ssl认证，河南服务器地址是https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html, 端口443 抄报地址默认 /acceptFramework/UniAcceptService 发票填开类的问题 一、开具发票时提示：保存明细数据异常，商品名称、金额为空或数据无效？ 选择商品名称后未输入金额无法保存，点击其他按钮时出现此提示，请您输入数量，单价后点击右上角对勾保存。
二、开具增值税发票清单时增加劳务名称40条左右时提示取商品行序号失败，请将新商品行添加至列表下方？ 请您点击右上角【撤销】按钮，然后点击键盘上的【↓】增加商品。 三、开具增值税专用发票和增值税普通发票时如何进行含税价和不含税价转换？ 请您点【发票管理】--【发票填开管理】选择发票种类，点击发票填开界面最上面一行菜单栏中的价格，可随意切换单价是否含税。 四、开票时提示：超过开票离线时长或金额？ 1、存在未上传的发票，需要点击【发票管理】--【发票填开管理】--【未上传发票查询】--点击上传，上传完成即可开具 2、如不存在未上传的发票，查看【报税处理】--【状态查询】--选择发票类型看离线时长和金额是否为0。 3、如状态查询正常，请您核对开具的发票金额是否超出允许离线的金额。 五、已开发票查询中查询不到开具的发票信息？ 遵循谁开发票谁查询，请您以当时开具此张发票的开票员名字登录软件查询，或以管理员身份查询即可。如管理员身份也查询不到，请点击【发票管理】--【发票修复管理】修复后在查询。 六、如何开具增值税专用红字发票信息表？
电子税务局网上领购发票操作手册
发票“网上领邮递送”业务操作手册（纳税人端） 纳税人提交发票领用申请——打印收票单及签收发票——下载电子票号——完成！ 如您需要网上领用发票，请先确认您是否符合以下条件： 1、信用级别为A级或B级（登录电子税务局，右上角可以查看）； 2、企业法人、财务负责人、办税员至少有一人已进行实名制认证； 3、没有被注销或者被认定为非正常户； 4、企业已进行纳税申报、抄报税及清卡； 5、没有欠税信息； 6、企业已经办理过票种核定，有相应发票的供票资格，且不是停供状态。 第一环节：纳税人提交发票领用申请 【第一步】登录江苏国税电子税务局https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,。 【第二步】初次使用“发票领用申请”功能，需先在“应用中心”中添加该功能。点击右上角“应用中心”，在“申请类”页面下面找到“发票领用申请”APP。 点击“添加到我的应用”，将其添加到我的应用里。
【第三步】点击“我的应用”，找到“发票领用申请”APP，点击它，再选择“网上领用发票”， 点击“网上领用发票”，出现以下页面，
点击“我已详细阅读并接受《江苏省国家税务局国税专递使用协议》”，可以查看协议的具体内容，阅读该协议后，点击“我接受” 或者直接勾选该协议后，点击“办理”。 【第四步】填写“发票领用申请单”，系统自动带出纳税人识别号、纳税人姓名、收件人姓名及联系方式等内容，“购票人”一栏为必选项，选择购票人后，自动跳出购票人联系电话，选择收件地址和收件人姓名及联系方式， 【第五步】发票验旧。点击左下方“发票验旧”按钮， 在“发票开具信息（待验旧）”一栏中，勾选要验旧的发票，点击“验旧”，
提示“验旧成功”后，点击“确定”，再“返回”。 【第六步】填写下方“发票领用信息”。其中，“发票名称”、“票种核定数量”、“发票结存数量”系统自动带入数据，无法更改; “已开具发票数量”为验旧发票数。“可领用发票数量”必须是5的倍数且大于5。确认无误后，点击左上方“保存”。 保存之后，点击左上角“提交”，确认邮费信息无误后，再点击“提交”，提示“流程发起成功！”，点击“确定”。等待后台审批。
网上发票验旧操作说明
网上发票验旧操作说明 网上发票验旧分为一般验旧和特殊验旧，建筑安装等特定行业采用特殊验旧，其他纳税户均采用一般验旧。 ★一般发票验旧 ★特殊发票验旧 ★一般验旧数据查询 ★特殊验旧数据查询 ★打印《网上发票验旧情况汇总表》 ★一般发票验旧 一般验旧：是指纳税人对一定时期内实际使用发票的情况，按发票代码和发票使用号码段区间向税务机关汇总报告的行为，是纳税人发票使用情况的证明， 也是纳税人重新购买发票的前提。 1、纳税人进入“发票管理－－》发票一般验旧“界面，按发票代码和发票 起止号码查询库存中需要验旧的发票，查询结果按发票种类和连续号码段显示。 纳税人选择需要验旧的发票段进行验旧操作。
2、纳税人进入一般验旧内容填写界面，填写发票使用情况，纳税人如果只对选中的发票号码区间中的部分发票进行验旧，可以通过修改“发票起号”和“发票止号”来控制实际需要验旧的发票号码区间。在“填开金额”字段录入纳税人验旧的发票区间所有发票的有效填开金额总数，如果纳税人进行定额发票验旧，则系统自动计算“填开金额”不需要纳税人另行录入。如果纳税人验旧的发票区间中所有的发票都是正常开具则纳税人点击“正常填开发票验旧数据提交”完成该笔发票网上验旧。如果纳税人验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，则纳税人点击“非正常填开验旧数据录入”进入非正常填开数据录入界面。
3、如果纳税人因为验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，点击“非正常填开验旧数据录入”进行非正常填开数据录入界面。纳税人通过填写“发票起号”、“发票止号”来选择需要说明的非正常填开发票的区间，并在“验旧结果”中选择非正常填开发票的种类，并在“备注”中进行说明。纳税人点击“新增”按钮确认所填写的非正常填开发票验旧信息后，系统将在下方的“发票验旧列表”中重新分割发票号码区间。当纳税人完成所有非正常填开发票说明后，点击“保存”完成对整个发票号码区间的发票非正常填开情况的说明。
[计算机]普通发票验旧稽核系统操作手册
普通发票验旧稽核系统操作手册纳税人端 纳税人申报时应对属期内全部开具发票数据进行采集，纳税人办理发票领购时应采集已开具发票数据（申报时已采集的无需重复采集）。 通过纳税人的密钥（key）登陆“网上申报办税系统”，如下图1、 图1 进入“网上申报办税系统”后，点击“发票验旧管理”展开树形菜单，点击“发票验旧数据采集”，如下图2，
图2 右边为企业领购的待验旧的所有发票信息。发票信息包括发票名称、发票代码、发票号码、金额合计、发票明细、验旧标志。发票“发票明细”列使用按钮操作，按钮字面意思反映发票开具情况。“未开具”表示该本发票没有填发票的开具金额和开票日期。 一、填写发票金额和开票日期。在“企业发票结存信息”中选择待验旧的发票，在“发票明细”列单击对应的按钮（如“未开具”）将该本发票展开（如图3）。按对应的发票代码和号码，将待验旧的发票信息逐份录入。根据发票开具情况如实填写发票金额和开票日期。若一本发票在一个月内全部填开时，只需录入第一张发票的开票日期，余下发票的开票日期会自动对应；若一本发票跨月开具，只需录入该本第一张发票开票日期和跨月开具的第一张发票开具日期，其
余发票会自动对应开票日期（如图4）。 图3
图4 已录入的发票金额会自动累加，显示到“金额合计”中，如图5 图5 当录完整本发票金额后，回车或点击“合拢”，整本发票的金额自动累加至“金额合计”栏（图6和图7）
图6 图7
企业录入发票信息完毕，点击“保存”，系统提示在保存录入结果之前要认真核对录入信息是否正确，一旦保存，录入的信息不能修改，如果录入错误，只能由税务机关进行修正。再次确认保存后，如图8 图8 点击“确定”，“发票明细”由“未开具”变成“已开具”如图9。
四川省国家税务局关于进一步明确普通发票管理有关问题的通知
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四川省国家税务局关于进一步明确普通发票管理有关问题的通知【标 签】普通发票管理 【颁布单位】四川省国家税务局 【文 号】川国税函﹝2009﹞12号 【发文日期】2009-01-22 【实施时间】2009-02-01 【 有效性 】全文有效 【税 种】发票管理 各市、州国家税务局，省局直属税务分局： 为进一步加强普通发票管理，规范税收秩序，加强“以票控税”，促进税源管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则和《国家税务总局关于进一步加强普通发票管理工作的通知》的规定和要求，现就普通发票管理中的有关具体问题明确如下，请遵照执行。 一、使用《发票统一领购簿》 (一)为规范《发票领购簿》管理，简化操作程序，方便纳税人保管使用，全省《增值税专用发票领购簿》和《普通发票领购簿》合并为《发票统一领购簿》。《发票统一领购簿》在市州局范围内实行统一编号管理，利用综合征管软件V2.0系统中的“发票发售”模块进行计算机打印，同时取消手工填写方式。有条件的地区可根据实际情况，在不增加纳税人负担的前提下，采用报送IC卡等电子形式进行发票领购簿的使用管理。 (二)由于部分地区已先行采用《发票统一领购簿》，为避免重新更换造成浪费，省局对《发票统一领购簿》式样、规格、内容不再作统一规定。市州局可根据实际情况自行确定，但应满足原《增值税专用发票领购簿》和《普通发票领购簿》的基本要求，同时满足增值税专用发票和普通发票的购票记录应分别进行登记的要求。 (三)《发票统一领购簿》应视同发票进行管理。对《发票统一领购簿》的领用、遗失、缴销、封存等有关管理事项，市州局可在发票管理规定所确定的原则范围内，结合本地区实际情况，作出进一步的明确。 (四)全省国税系统2009年5月1日起正式启用《发票统一领购簿》。2009年4月1日开始新版《发票统一领购簿》的换发工作，换发时免收工本费。《发票统一领购簿》由市、州局负责印制。 二、发票验旧购新 (一)所有普通发票均实行验旧购新。为提高验旧购新工作效率，纳税人应向主管国税机
增值税发票报税流程
增值税发票报税流程 1.增值税专用发票的开具 增值税专用发票的开具是通过增值税开票系统进行的。纳税单位经过税务机关的认证，取得了增值税一般纳税人资格后，就可以安 装增值税防伪开票系统。防伪开票系统由金税卡、系统软件、IC卡 及读卡器、实物发票、打印机组成。 系统安装完必后，第一步是到税务机关购买增值税发票，此时要带上IC卡，税务机关出售发票后会将发票的电子信息读到IC卡上，如发票号、版本、开票限额等，这些信息与同时购买的纸质发票一致。 购买发票后，回到企业，将IC卡插入本单位开票系统读卡器， 此时，发票的电子信息将被读入开票系统。 有了发票之后，就可以开具发票了，此时要注意，系统开具的发票是顺号的，在打印实物发票之前必须将系统开具发票的号码与从 税务机关购得的实物发票号码核对一致。 发票打印出以后，加具开票单位的发票专用章，就可以将发票送给购货单位了。如果发票有错，则需要作废，此时在作废实物发票 的同时，也要作废系统发票。 有时可能由于销货退回、折扣与折让等原因，需要开具经字发票，开票系统提供了这一功能，这时只要输入原蓝字发票，就可以开具 对应的红字发票。但需要注意的是，开具之前一定要取得购货单位 到税务局办理的销售退回或折扣与折让证明单。 2、增值税进项发票的认证。 增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后，就可以到税务机关大厅进行增值税发票的 认证，认证的目的是确认增值税发票的真假，只有通过认证的发票 才能抵扣。认证的过程很简单，只需要将发票准备好，拿到国税申
报大厅，由税务工作人员将发票信息扫入系统，由系统自动进行比对，就可以确认发票的真假。对于开展了网上认证的地区，纳税人可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入，将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起三个月，目前当月认证的发票必须在当月抵扣。 3、抄报税。 抄报税指的是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关。这个过程分为两步，第一步是到月底，在开票系统进行抄税处理，将本月开具增值税专用发票的信息读入IC卡(抄税完成后本月不允许再开具发票)，第二步就是将IC卡拿到税务机关，由税务人员将IC 卡的信息读入税务机关的金税系统，整个过程就完成了。 经过抄税，税务机关确保了所有开具的销项发票到进入到了金税系统，经过报税，税务机关确保了所有抵扣的进项发票都进入了金税系统，就可以在系统内由系统进行自动进行比对，确保仍何一张抵扣的进项发票都有销项发票与其对应。 4、纳税申报 完成了本月核算工作，抄报税完成后，企业就可以进行本月增值税的纳税申报。一般情况下销项税额与进项税额的差额就是本月应纳税额.其中销项税额根据本月销售收入与适应税率计算出，这个数字应当大于等于本月抄税中的销项税额，这是因为还可能存在未开票的销售收入，如果小于，纳税申报就会有问题。进项税额不得大于本月认证的进项税额(当然如果有农产品收购、运输发票抵扣的除外)。 5、税款缴纳 增值税申报之后，税务机关会开具税款缴纳的单据，纳税单位就可以直接将这些单据送到自己开户银行，由银行进行转账处理。当然也可以到税务机关指定银行进行现金缴纳。 一、抄税、报税
网上办税服务厅-手工发票验旧资料
辽宁省网上办税服务厅手工发票验旧 操 作 手 册 百望金赋科技有限公司 2016年6月
目录 1．关于 (2) 1.1网上办税服务厅系统介绍 (2) 2．系统运行环境及相关设置 (2) 2.1系统运行环境 (2) 2.2 IE设置 (2) 2.3技术支持 (5) 2.4登录方式 (5) 3．手工发票验旧 (7) 1)办理流程 (7) 2)操作界面介绍 (7)
1．关于 1.1网上办税服务厅系统介绍 辽宁省国家税务局“网上办税服务厅”，由各税种网上申报缴税、网上涉税事项办理、手工发票验旧等功能模块组成，同时提供涉税查询、征期日历等辅助功能。 其中，手工发票验旧，用于开具的正常正数手工发票，可以通过此功能进行直接验旧。 2．系统运行环境及相关设置 2.1系统运行环境 软件配置: 操作系统：windowsxp/2000/2003/2007、win7、vista 浏览器：最好使用IE8.0（兼容IE6.0、IE7.0等） 2.2 IE设置 由于网站系统登录涉及到CA证书登陆，需要对IE的Activex控件进行设置。 打开IE浏览器，依次选择“工具-Internet选项”，如下图所示：
图2.2.1 设置Internet选项 依次选择“安全-受信任的站点”，点击【站点（S）…】把网上办税服务厅系统地址https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,/添加到受信任站点，如下图所示：
图2.2.2 添加信任站点 点击【确定】，完成信任站点的添加。 在“安全”中点击【自定义级别（C）…】，启用“ActiveX控件和插件”，将安全级别设置为‘中’，如下图所示：
增值税申报材料
增值税申报材料 篇一：国税增值税申报表 增值税纳税申报表 （小规模纳税人适用） 纳税人名称（公章）： 税款所属期：年月日至年月日金额单位：元至角分 填表日期：年月日 主管税务机关：接收人：接收日期：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分篇二：一步步教会你填写最新增值税纳税申报表 （一）填写顺序一般纳税人按照以下顺序填写申报表： 1.销售情况的填写第一步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第 1 至11 列；第二步：填写《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）。（有差额扣除项目的纳税人填写） 第三步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第12 至14 列。（有差额扣除项目的纳税 1文档收集于互联网，已整理，word 版本可编辑.
人填写）。 第四步：填写《增值税减免税申报明细表》。（有减免税业务的纳税人填写） 2.进项税额的填写第五步：填写《增值税纳税申报表附列资料（五）》（不动产分期抵扣计算表）。（有不动产进项税额分期抵扣业务的纳税人填写） 第六步：填写《固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表》。（有固定资产（不含不动产）进项税额抵扣业务的纳税人填写）第七步：填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）。 第八步：填写《本期抵扣进项税额结构明细表》。 3.税额抵减的填写第九步：填写《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）。（有税额抵减业务的纳税人填写） 4. 主表的填写 第十步：填写《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》。（根据附表数据填写主表） （二）一般业务的填写增值税一般纳税人发生的一般业务（不包含即征即退、减免税、出口退税、汇总申报、税额抵减、差额征税、固定资产抵扣、不动产抵扣业务），只需要填写附表一、附表二、进项结构明细表和主表中的部分项目。其他表格不需要填写。 1.销售情况的填写
发票验旧管理办法
西安市国税直属分局 发票验旧及缴销管理办法 为了规范发票在内部管理各环节的操作规程，阻塞漏洞，加强发票内部管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票内部管理办法》、《西安市国家税务局发票内部管理办法》等有关规章制度，结合分局工作实际，特制定本办法。 纳税人在税务机关领购发票时需要将上次领购的已开具的发票进行验旧操作后方可购买新票。验旧时，购票员需要提供以下资料： 1.发票领购簿。 2.发票验旧明细表。其内容包括：发票名称、发票代码、本数、份 数、起始号码、终止号码、开票日期起止、金额、税额等信息。 明细表需盖单位公章，经办人须签名，并留下联系方式，以便有问题可以及时沟通。（针对手工验旧的发票）发票领购人员必须在税务机关登记备案，若非发票领购人员来购票须出示单位介绍信及本人身份证明后方可购票。 3.已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票（使用税控机 的同时提供发票使用汇总数据报表）。 4.需上传发票电子开具信息、下载开具发票电子解锁文件的，应提 供储存介质。 具体工作程序： 1.发票发售岗根据企业《发票领购簿》显示的上次购买发票信息与
ctais中的企业发票领购信息进行核对； 2.审核企业前次领购的已使用过的手工发票存根联及开具发票明细 表； 3.在“发票交旧验旧”模块按月输入发票相关信息，完成验旧工作。缴销发票时企业须提供以下资料： 1.发票缴销登记表。 2.发票领购簿。 3.税务登记证副本及需要缴销的发票。 具体工作程序： 1.对用票单位及个人未使用的发票在“全国统一发票监制章”处按 “V”型剪角，将“监制章”全部剪除，并将剪除部分全部销毁。 2.发票缴销实行双人管理制、经手责任制，发票的名称、代码、号 码数量应准确无误。
普通发票校验流程操作手册
?手册编号：MM-BPD-100 ?功能说明 公司采购业务，采购、收货后、付款前的审核处理工作 ?系统路径 吉盟： 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 采购订单 -> 显示ME23N 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 采购订单 -> 清单显示 -> 按采购订单编号ME2N 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 输入发票MIRO 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 预制发票MIR7 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 进一步处理 -> 显示发票凭证MIR4 后勤 -> 零售 -> 商品后勤 -> 库存管理 -> 物料凭证 -> 显示MB03 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 主数据 -> 物料 -> 物料 -> 显示MM43 金吉盟： 后勤 -> 物料管理 -> 采购 -> 采购订单 -> 显示me23n 后勤 -> 物料管理 -> 采购 -> 采购订单 -> 清单显示 -> 按采购订单编号ME2N 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 输入发票MIRO 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 预制发票MIR7 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 进一步处理 -> 显示发票凭证MIR4 后勤 -> 物料管理 -> 库存管理 -> 物料凭证 -> 显示MB03 后勤 -> 后勤执行 -> 主数据 -> 物料 -> 物料 -> 显示 -> 显示当前状态MM03 ?系统事务代码 ME23N：显示采购订单 ME2N：按采购订单编号（查看所有需要发票校验清单） MIRO：输入发票 MIR7：预制发票 MIR4：显示发票凭证 MB03：显示物料凭证 MB03或MM43：查看物料价格 ?前提条件 根据采购业务的采购合同、采购订单、收货单 ?操作岗位 应付会计、总帐会计、会计主管 ?涉及单据
普通发票网络开具简要操作流程
普通发票网络开具简要操作流程 1、纳税人要配备计算机及打印机，并开通宽带网络及电信VPDN业务。 2、纳税人从服务网站：http:// https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,下载并安装计算机系统相对应的VPDN业务注册表修改程序；创建一个VPDN连接，具体见http:// https://www.360docs.net/doc/9d9129998.html,中的操作说明（计算机未设置和创建VPDN的需操作，已有不需操作）。 3、国税机关经办人员在浙江省国税局管理分析平台（http://80.16.16.180:7001以下简称管理分析平台）上的电子发票管理—管理维护—日常维护—开票资格维护模块中对纳税人进行开户设置。 4、国税机关经办人员在CTAIS中录入纳税人票种核定信息。 5、国税机关经办人员在浙江省国税局管理分析平台上的电子发票管理—管理维护—日常维护—企业行业维护模块中对纳税人进行行业维护。 6、纳税人向税务机关购买发票2小时后，购票信息自动导入发票开具系统，纳税人须在购买发票2小时后方可开具所购发票。若纳税人需要立即开具所购发票，国税机关经办人员须在管理分析平台中的电子发票管理—管理维护—日常维护—购票信息更新模块中进行单户发票信息导入，纳税人方可立即开具发票。 7、纳税人首次开票时，通过发票开具系统（http://100.0.0.4:8000）），登录system用户（密码：000000），设置开票人员、单点开票或多点开票等。 8、纳税人通过发票开具系统，在开票点发票分配模块中对购票信息进行分配设置操作。 9、纳税人首次开票时，通过发票开具系统并登录开票人员用户打开对应的开票模块，进行打印机设置后（以后不需设置），填写齐全发票项目内容，保存并打印。 10、纳税人发票开具完毕后，通过发票验旧申请模块生成“普通发票验旧（缴销）信息传递单”。 11、国税机关在普通发票验旧信息传递单模块中，与企业纸制的资料进行核对，确认无误后，点击传递单上的“验旧”按钮，则完成发票的验旧操作（目前验旧信息不能导入CTAIS中，需手工在CTAIS中的发票交旧验旧模块中操作，如果系统完成功能升级，按流程模块操作）。