农村信用社员工合规知识测试试题--简答题

]农村信用社员工合规知识测试试题--简答题

1、破产财产优先清偿破产费用和共益债务后，应按什么顺序清偿？

答：（一）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的

应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；

（二）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；

（三）普通破产债权。

2、据《中华人民共和国农民专业合作社法》农民专业合作社应当遵循什么原则？

答：（一）成员以农民为主体；

（二）以服务成员为宗旨，谋求全体成员的共同利益；

（三）入社自愿、退社自由；

（四）成员地位平等，实行民主管理；

（五）盈余主要按照成员与农民专业合作社的交易量（额）比例返还。

3、商业银行内部控制评价应遵循的原则有哪些？

答：（1）全面性原则；（2）统一性原则；（3）独立性原则；（4）公正性原则；（5）重要性原则；（6）及时性原则。

4、商业银行的主要风险有哪些？

答：商业银行的主要风险包括信用风险、市场风险（含利率风险）、操作风险、国家和转移风险、流动性风险、法律风险以及声誉风险等。

5、商业银行内部控制应当包括哪些要素？

答：（1）内部控制环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。

6、什么是商业银行内部控制评价，包括哪几个方面？

答：商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。

内部控制评价包括过程评价和结果评价。过程评价是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素的评价。结果评价是对内部控制主要目标实现程度的评价。

7、根据〈商业银行内部控制指引〉，商业银行内部控制的目标是什么？

答：（1）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；

（2）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；

（3）确保风险管理体系的有效性；

（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

8、商业银行资本包括什么？

答：商业银行资本包括核心资本和附属资本。

核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。

9、银行业金融机构的审慎经营规则内容包括什么？

答：银行业金融机构的审慎经营规则内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

10、依据《中华人民共和国公司法》的有关规定，设立股份有限公司，应当具

备哪些条件？

答：一是发起人符合法定人数；二是发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；三是股份发行、筹办事项符合法律规定；四是发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；五是有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；六是有公司住所。

11、根据《合同法》的规定，合同一般包括哪些条款？

答：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：

（1）当事人的名称或者姓名和住所；（2）标的；（3）数量；（4）质量；（5）价款或者报酬；（6）履行期限、地点和方式；（7）违约责任；（8）解决争议的方法。

12、根据《合同法》的规定，无效合同包括哪些情形？

答：（1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；

（2）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；

（3）以合法形式掩盖非法目的；

（4）损害社会公共利益；

（5）违反法律、行政法规的强制性规定。

13、商业银行贷款，应当遵守那些资产负债比例管理的规定？

答：（1）资本充足率不得低于百分之八；

（2）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；

（3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；

（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；

（5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

14、国务院银行业监督管理机构对违法的金融机构的直接责任人可以采取哪些措施？

答：（1）取消其直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。

（2）商业银行的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款。

15、中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的哪些行为进行检查监督？

答：中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督：

（1）执行有关存款准备金管理规定的行为；

（2）与中国人民银行特种贷款有关的行为；

（3）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；

（4）执行有关外汇管理规定的行为；

（5）执行有关黄金管理规定的行为；

（6）代理中国人民银行经理国库的行为；

（7）执行有关清算管理规定的行为；

（8）执行有关反洗钱规定的行为。

16、根据《物权法》的规定，哪些财产不得抵押？

答：（1）土地所有权；

（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；

（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；

（5）依法被查封、扣押、监管的财产；

（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

17、权利质押包括什么？

答：权利质押包括：

（1）汇票、支票、本票、存款单、仓单、提单；

（2）依法可以转让的股份、股票；

（3）依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中财产权；

（4）依法可以质押的其他权利。

18、《中华人民共和国担保法》规定不得抵押的财产包括哪些？

答：一是土地所有权；二是耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；三是学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益财产；四是所有权、使用权不明或者有争议的财产；五是依法被查封、扣押、监管的财产；六是依法不得抵押的其他财产。

19、金融机构计算机信息系统安全保护工作的基本任务是什么？

答：预防、打击利用或者针对金融机构计算机信息系统进行的违法犯罪活动，预防、处理各种安全事故，提高金融机构计算机信息系统的整体安全水平，保障国家集体和个人财产的安全。

20、根据《个人存款账户实名制规定》所称实名，具体是指什么？

答：是指符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上使用的姓名。

一列身份证件为实名证件：

（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；

（二）居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；

（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；

（四）香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；

（五）外国公民，为护照。

21、《金融违法行为处罚办法》中规定的纪律处分分为哪几种？根据该办法规定，受到开除的纪律处分的，是否终身不得在金融机构工作？

答：该办法规定的纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除，由所在金融机构或者上级金融机构决定。

金融机构的工作人员依照本办法受到开除的纪律处分的，终身不得在金融机构工作。

22、金融机构走出中国人民银行批准的业务范围从事金融业务活动的，会受到的处罚措施有哪些？

答：金融机构走出中国人民银行批准的业务范围从事金融业务活动的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职

直至开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成非法经营罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。

23、金融机构弄虚作假，出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单、资信证明等金融票证的，将会受到什么处分？

答：金融机构弄虚作假，出具与事实不符的信用证、保函、票所、存单、资信证明等金融票证的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予开除的纪律处分；构成非法出具金融票证罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。