固定资产盘点报告

按照集团指示，AB于年月进行了一次全面的固定资产盘点，对所有固定资产进行了全面的盘点、核查。现将半年度盘点情况报告如下：

一、固定资产概况汇报

目前共成立了两家公司。两家公司的固定资产分开采购，分开入账，分开管理，分别是******有限公司（以下简称A）和****有限责任公司（以下简称B）。

以下表格是A、B各类资产数量及金额概况。

A公司共有固定资产268件，折合金额1787162元。其中3件登记到实物台账中，财务部还未来得及录入到财务资产系统中，故最后3样资产本次在财务资产台账中未体现。B公司共有固定资产67件，合计212516元。因**公司2012年9月成立，**2013年9月成立，且大多数共用财产入账到**，故**资产数量

及金额远远大于**。

二、各类固定资产详细情况

1、房屋和建筑类

无。

2、房屋及建筑物装修类

因暂无房屋建筑类固定资产，几乎没有房屋及建筑物装修类固定资产，只有一件，为公司总经理本公司的装饰画，价值***元。

3、机器设备类

A公司共拥有机器设备35台，合计金额**元，占总资产金额的5.58% 。其中以制冷、制热设备为主，共有29台，全部为空调。

B公司共拥有机器设备10台，合计金额***，占资产总额的14.11%。同样主要为制冷、热设备，全部为空调，由工程部使用。

4、运输设备类

共拥有7辆车，占总资产金额的50.38% ，全部为A所有，B无车辆。2015年无新增加的车辆。其中奥迪A6轿车一辆，福特商务车一辆，劳斯莱斯国宾燃油老爷车（看房车）三辆，立马电动车两辆。除奥迪轿车由综合部保管使用外，

其他车辆均交由营销部保管使用。

郴州运输设备明细表

5、电子设备类

A电子设备类共有132件，合计金额**元，占总资产金额的30%。主要为电脑、核心网络设备、照相机、会议设备。

B电子设备类共有34件，合计金额***元，占总资产的51.26%。主要为台式电脑，共23台，由营销部、工程部、财务部三个部门保管使用。PC外接设备8件，主要为打印机，7台归属营销部，1台归属财务部。另外还有1台投影仪，1台投影机，1台尼康照相机。

6、家具设备类

A公司家具设备类共71件，合计金额222583元，占总资产金额的12.5% 。其中办公家具68件，主要为班台、班椅、沙发、电脑桌等。

B公司家具设备类共13件，全部为办公家具，包括沙发、沙发床、大班台、保险柜等，合计金额43714元，占总资产的20.32%。

7、其他设备类

A其他设备类总资产共22件，折合44232元，占总资产的2.43%。其中，厨房设备8件，分别为保温池、冷柜、冰柜、蒸饭柜、消毒柜等，存放在市区雄森食堂，用于食堂日常运营。其他设备有14件，小计金额31911元，主要为洗衣机、热水器等，放在员工宿舍使用；咖啡机、游戏机等交由营销部使用。

B其他设备类总资产共10件，30774元，占总资产的14.31%。其中厨房设备3件，全部为冰箱，分别存放在项目食堂及售楼大厅吧台。其他设备7件，包括热水器、洗衣机、吸污机、咖啡机等，其中吸污机由物业公司保管使用。

三、盘点结果分析

1、资产异常情况报告：

存在遗失、损坏现象，详情见下表：

（1）、遗失、损坏的资产明细表：

从上表中可以看出目前闲置的台式电脑共有11台，特别是营销部，闲置的台式电脑（含收银室）共有5台。建议由新员工入职需要电脑时，优先从营销分部调。本次盘点发现两台闲置的落地扇，建议可以拿到食堂使用。

2、资产利用率：

A总固定资产数量为268件，其中在用245件，备用或暂时闲置23件。闲置资产产生的主要原因为2015年优化、离职的人员较

多。A固定资产利用率高达91.41%。

B总资产数67件，在用67件。备用电脑为原使用人离职。固定资产利用率100%。

3、资产调拨：

A内部调拨固定资产3件，均有内部调拨单。B内部调拨资产1件。

由A调入B的资产较多。但根据集团固定资产管理办法，跨公司调动需要开具发票，签订合同，付款，异常麻烦，所以，在上报集团的资料中均未体现外部调动。

4、固定资产处置：

A2015年处置固定资产一件，为一台热水器，原安置于**宿舍，后**搬家，因热水器装卸麻烦且新宿舍有热水器，经协商该台热水器转让给房东。财务部已经在资产系统做销账处理。

5、各部门配合盘点情况：

本次固定资产盘点，得到了大部分部门的支持和配合。其中工程部最积极主动，自查的又快又好，现场盘点时有积极配合。成控、财务部门，也都按正式通知要求完成了任务。特别投诉营销部，自查盘点时很粗糙，应付了事，实际有8台电脑，但台账上登记7台，多的1台没有登记也没有说明。综合部和财务部进行复核盘点时，无法出具所有的资产供盘点。盘点后综合部发起了盘点异常的整改沟通函，但截止到6月18日下午三点，都未收到任何关于整改的反馈和回复。

盘点的工作量较大，且对资产管理员的要求较高，要熟悉公司的资产情况，且要细致、负责。做的好从没有过奖励，做的不好要收到处罚。特申请在本次盘点中对表现好的资产管理员给予加绩效分，对不配合的给予扣绩效分。这样也能提高各部门资产管理员的工作热情。

****在集团的指导下和带领下，固定资产管理工作稳步进行。2015年上半年的工作完成整体完成较好，保证了公司资产的安全。2015年下半年，继续努力，稳抓资产管理工作，为公司的顺利运营提供有力的后勤保障。

****公司

二〇一年月