理财产品风险评级及客户评估
理财产品风险评级及客
户评估
LG GROUP system office room 【LGA16H-LGYY-LGUA8Q8-LGA162】
附件二
客户风险承受能力评估问卷
客户姓名：联系方式：
证件类别：证件号码：
重要提示：请先仔细阅读然后填写《商业银行客户投资风险承受能力评估问卷》
1、向本行第一次申请任何理财投资产品前，请填写本问卷，并于每年进行重新评估。本问卷旨在了解您的财务状况、投资经验及风险承受能力等，借此协助您选择合适的理财产品类别，以达到您的投资目标；
2、风险提示：投资需承担各类风险，可能遭受资金损失。同时，投资时还应考虑本金兑付风险、市场风险、流动性风险、汇率风险、信用风险、利率风险、赋税风险、产品复杂度风险等各类风险。
一、个人及财
务状况
1.您的年龄是？
□ A. 18-30岁□ B. 31-50岁
□ C. 51-60岁□ D. 高于60岁
□ E. 18岁以下
2．您的家庭年收入为（折合人民币）
□万元以下□万元
□万元□万元
□万元以上
3．一般情况下，在您每年的家庭收入中，可用于金融投资（储蓄存款的比例为）
□A.小于10% □%至25%
□%至50% □D.大于50% 二．投资经验
4．以下哪项最能说明您的投资经验？
□A.除存款、国债外，我几乎不投资其他金融产品
□B.大部分投资于存款、国债等，较少投资于股票、基金等风险产品
□C.资产均衡地分布于存款、国债、银行理财产品、信托产品、股票、基金等
□D.大部分投资于股票、基金、外汇等高风险产品，较少投资于存款、国债
5．您有多少年投资股票、基金、外汇、金融衍生产品等风险投资品的经验？
□A.没有经验□B.少于两年
□年□年
□年以上
6．以下哪项描述最符合您的投资态度？
□A.厌恶风险，不希望本金损失，希望获得稳定回报
□B.保守投资，不希望本金损失，愿意承担一定幅度的收益波动
□C.寻求资金的较高收益和成长性，愿意为此承担有限本金损失
□D.希望赚取高回报，能接受为期较长期间的负面波动，包括本金损失
三．投资目的
7．您计划的投资期限是多久？
□年以下，我可能会随时动用投资基金，对其流动性要求比较高
□年，为获得满意的收益，我短期内不会动用投资资金
□年，我会在相对较长的一段时间内进行投资，对流动性要求较低
□年以上，为达到理财目标，我会持续的进行投资
8．您的投资目的与期望值是？
□A.资产保值，与银行同期存款利率大体相同
□B.资产稳健增长，略高于银行定期存款利率
□C.资产迅速增长，远超银行定期存款利率
四．风险承受能力
9．您对期限为半年的产品，投资风险适应度是？
□A.本金无损失，收益达到定期存款收益
□B.在本金安全或者有较大保障的情况下，可以承受收益适当的波动，以便有可能获得大于同期存款收益
□C.在本金损失可能性极低的情况下，愿意接受投资收益波动，以便获得大于同期存款收益
□D.愿意承担一定风险，以寻求一定的资金收益和成长性
□E.为获得一定投资回报，愿意承担投资产品市值较大波动，甚至本金损失。
10．您投资产品的期限超过一年后，出现何种程度的波动，您会呈现明显的焦虑
□A.本金无损失，但收益未达预期
□B.出现轻微本金损失
□C.本金10%以内的损失
□D.本金20%-50%的损失
□E.本金50%以上的损失
特别提示：本投资风险评估问卷的准确性视乎您所填写的答案而定，请您客观仔细填写此调查问卷。
客户声明：本人已填妥上述问卷并确认本人完全明白问卷及接纳所界定本人的投资者关系。本人声明，本人完全依据自己的判断做出上述答案。
测评客户签名：理财经理签名：
日期：日期：
一、评估问卷评分标准：
1、A（-2） B（0） C（-4） D（-10） E（-10）
2、A（0） B（2） C（6） D（8） E（10）
3、A（2） B（4） C（8） D（10)
4、A（0） B（2） C（6） D（10）
5、A（0） B（2） C（6） D（8） E（10）
6、A（0） B（4） C（8） D（10）
7、A（4） B（6） C（8） D（10）
8、A（2） B（6） C（10）
9、A（0） B（4） C（6） D（10） E（15）
10、A（0） B（4） C（6） D（10） E（15）
二、评估问卷得分区间与投资者类型对应关系
·81-100分激进型
·61-80分进取型
·41-60分平衡型
·21-40分稳健型
·20分或以下谨慎型
商业银行理财客户风险评估问卷基本模版.doc
《商业银行理财客户风险评估问卷基本模版》编写说明 本次编制的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模版》遵照 银监会的相关规定，结合各行实际情况，并综合考虑了客户使用的 易读性与便利性等因素，涵盖了客户财务状况、投资经验、投资风 格、投资目标和风险承受能力五大模块，对应 10 道问题； 10 道问题最高为 100 分，五个模块权重各占 20%；分值越高表示客户可承受的风险越高，依照客户风险承受能力由低到高（对应得分由低到高），客户依次被划分为保守型、稳健型、平衡型、成长型和进取型 五个类型，《商业银行理财客户风险评估问卷基本模版》依次列出了每一等级客户适合的产品类型。 根据各行实际，考虑操作可行性与客户便利性，建议评估有效 期限为一年，即每年重新对客户进行一次风险评估。 一、客户财务状况 该模块主要测试客户的财务状况：包含客户年龄、家庭年收入、 可用于投资的收入比例等内容。年龄位于 31-50 岁之间，家庭年收入较高、可用于投资的收入比例越高的客户，财务状况较为理想。 对应题目为： 1、2、3 对应分值合计为：20 二、客户投资经验 本部分主要测试客户的投资经验：通过客户从事风险投资（股 票、基金、外汇、金融衍生品等）的年限以及此前所投资产品的类
别和比例来判断客户的投资经验。客户从事风险投资的年限越长， 投资产品的种类越广，风险投资品所占比例越高的，投资经验越丰富。 对应题目为： 4.5 对应分值合计为：20 三、客户投资风格 本部分主要反映客户的的风险偏好：通过测试客户对产品可能出现亏损的容忍度、对投资收益的预期以及对不同收益方式的选择，反映出客户的风险偏好。 对应题目为： 6.7 对应分值合计为：20 四、投资目标 本部分主要测评客户的投资目标：包括客户对产品流动性的要 求以及预计投资周期等内容。 对应题目为： 8、9 对应分值合计为：20 五、客户风险承受能力 本部分通过测评客户可接受的投资亏损上限来直接测评客户的 风险承受能力。 对应题目为： 10 对应分值合计为：20 此次编订的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模版》是中
银行理财业务自查报告
银行理财业务自查报告 【篇一】银行理财业务自查报告 为了迎接银监会对商业银行个人理财业务的检查，规范支行个人理财业务，根据银监会下发的《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》精神，我支行对xx 年以来的经营业务进行了全面、逐项、细致的检查，现将开展自查工作情况汇报如下： 一、人员配备情况 为了确保个人理财业务的合规销售，支行配备了专职理财经理一名，该人员已通过xx银行总行的.理财经理资格考试、并取得了保险代理从业人员资格证书。所有银行理财产品、基金、保险、券商集合理财产品均由专职理财经理销售。 鲜有一般产品销售人员向客户介绍理财产品情况发生，现已全面杜绝。 二、销售流程 支行理财经理均是在充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等的前提下向客户推荐理财产品，并为每一位购买产品的客户填写《个人客户投资风险评估报告》（以下简称《评估报告》），理财经理根据其评估结果，向客户推荐相应得理财产品。《评估报告》经理财经理与客户进行签字后，交由支行理财主管审核并签字，单笔购买金额超过100万的客户，《评估报告》还经由支行分管个人理财业务行长签字。自查中发现有少数客户的《评估报告》未经支行理财主管签字审核，已补交给支行主管审
核。 在具体的理财产品销售前，理财经理均向客户说明了产品结构、风险、收益等相关信息，让客户在充分了解产品的基础上作出选择。理财产品的《合约》、《合同》、《风险揭示书》中客户资料均填写完整。 三、资料档案保存 xx年以来，所有理财产品的《风险评估报告》、《合约》、《合同》、《风险揭示书》等文件资料均保存完整，并按期装订成册，入库统一保管，其中，《客户风险评估报告》实行专夹保管、一年内有效的保管机制。支行理财经理为每期产品和《风险评估报告》建立了详尽的客户电子档案，方便及时了解客户情况和日后与客户沟通。本次自查中发现有些风险评估报告未装订建表，拟定于今天下班前完成建表装订工作。 四、今后工作计划 支行虽一直坚持专职理财人员介绍、合规销售理财产品，但本次自查中仍然发现了一些问题，这些问题我们将在近几天集中整改。在今后的工作中，支行将继续坚决贯彻执行《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的精神，合规销售、定期开展个人银行理财业务自查工作，保证xx银行芜湖xx支行理财业务的健康、规范发展。【篇二】银行理财业务自查报告 按照县物价局的工作部署，为深入践行党的群众路线和“七整七治”活动要求，我行认真按照工作要求梳理排查在
商业银行理财客户风险评估问卷基本模版
商业银行理财客户风险评估问卷基本模版 以下10个问题将根据您的财务状况、投资经验、投资风格、风险偏好和风险承受能力等对您进行风险评估，我们将根据评估结果为您更好的配置资产。请您认真作答，感谢您的配合！（每个问题请选择唯一选项，不可多选） 客户姓名：_________________ 联系方式：_________________ 证件类别：_________________ 证件号码：_________________ 一、财务状况 1.您的年龄是？ □ A. 18-30（-2）□ B. 31-50（0） □ C.51-60（-4）□ D.高于60岁（-10） 2.您的家庭年收入为（折合人民币）？ □ A.5万元以下（0）□ B.5-20万元（2） □ C.20-50万元（6）□ D.50-100万元（8） □ E.100万元以上（10） 3. 在您每年的家庭收入中，可用于金融投资（储蓄存款除外）的比例为？ □ A.小于10% （2）□ B.10%至25%（4） □ C.25%至50% （8）□ D.大于50%（10） 二、投资经验（任一项选A客户均视为无投资经验客户） 4.以下哪项最能说明您的投资经验？ □ A.除存款、国债外，我几乎不投资其他金融产品（0） □ B.大部分投资于存款、国债等，较少投资于股票、基金等风险产品（2） □ C.资产均衡地分布于存款、国债、银行理财产品、信托产品、股票、基金等（6） □ D.大部分投资于股票、基金、外汇等高风险产品，较少投资于存款、国债（10） 5.您有多少年投资股票、基金、外汇、金融衍生产品等风险投资品的经验？ □ A.没有经验（0）□ B.少于2年（2） □ C.2至5年（6）□ D.5至8年（8） □ E.8年以上（10） 三、投资风格
银行理财业务存在的问题及对策
银行理财业务存在的问题及对策 《金融研究》2008年第9期 一、我国银行理财产品的现状和主要特征 随着理财市场的快速发展，银行理财产品的数量呈现快速上升态势。目前已形成人民币理财产品与外币理财产品两大类型，截至2008年3月底，国内共发行人民币理财产品615种，外币理财产品1467种。目前国内银行理财产品主要呈现以下特征： 1.两种产品预期收益率不断攀升。资料显示，2005年推出的人民币理财产品平均预计最高收益率为 2.73%，2006年达到 3.34%，2007年进一步攀升到11.73%，是2005年的 4.3倍。同时，2005年推出的外币理财产品平均预计最高收益率为3.99%，2006年达到4.88%，2007年进一步攀升到7.38%，比2005年增长8 5.0%。 2.人民币产品委托期限稳步上升，外币产品委托期限呈波动变化。资料显示，2005年推出的人民币理财产品平均委托期限为270.8天，2006年增至310.0天，2007年进一步增至336天，比2005年延长了65.2天。2005年推出的外币理财产品平均委托期限为345天，2006年减至261.6天，2007年回升至334.3天，比2005年略降10.7天。 3.产品购买门槛呈增高态势。资料显示，2005年推出的人民币理财产品平均起始金额为23000元，2006年达到93411元，2007年略有回落，仍高达88867元，是2005年的3.9倍。外币理财产品分币种看，2005年推出的美元理财产品平均起始金额为2997美元，2006年达到6871美元，2007年达到10919美元，是2005年的3.6倍；2005年推出的港币理财产品平均起始金额为14616港币，2006年达到40723港币，2007年进一步升至55600港币，是2005年的3.8倍。 4.产品发售明显倾向于经济发达地区。资料显示，银行理财产品发售较多地集中在上海、北京、广东、江苏、浙江等经济发达地区，尤其是上海作为全国的金融中心，更是银行理财的首选地。截至2008年3月底，推出的615种人民币理财产品中，28.8%的品种仅在经济发达地区发售，其中，14.5%的产品仅在上海发售；相比人民币理财产品，外币理财产品对发达地区的热衷更加突出，推出的1467种产品中，51.5%的产品仅在发达地区发售，其中，2 5.3%的产品仅在上海发售。 5.产品发售以非国有商业银行为主。资料显示，四大国有商业银行(建设银行、工商银行、农业银行、中国银行)发售银行理财产品的力度明显不如其他商业银行。截至2008年3月底，推出的615种人民币理财产品中，四大国有银行共发售106种，所占比例仅有17.2%，其他商业银行共发售509种，所占比例高达82.8%。推出的1467种外币理财产品中，四大国有商业银行共发售425种，所占比例仅有290%，其他商业银行共发售1042种，所占比例高达71.0%。股份制商业银行在理财发售总额中占据了一半以上，成为理财产品的主要发售银行。 6.美元和港币是外币理财产品的主要币种。资料显示，从外币理财产品的构成来看，美元和港币占绝对优势。截至2008年3月底，推出的1467种外币理财产品中，美元理财产品有991种，占6 7.6%，港币理财产品有317种，占21.6%，其他币种理财产品有159种，仅占10.8%。 综上所述，我们不难发现：目前，国内理财产品呈现出明显的“两高一长”的特征，即预期收益率高、购买门槛高和委托期限长。众所周知，高预期不等于高回报，门槛高和期限长意味着大量的资金可能会被套牢。在这样的前提下，广大消费者一定要保持理性，综合评价理财产品的利与弊，谨慎投资。 二、银行理财业务存在问题分析 2008年初，国内理财市场陆续出现了理财产品“零收益”和“负收益”的现象，严重挫伤了消费者的信心。事实上，操作风险贯穿商业银行个人理财服务的全过程，从产品设计、投资决策、客户评估、产品营销到后续跟踪服务、信息披露等。近年来商业银行个人理财业务高速发展，但内控和风险管理能力明显滞后于业务发展，由此导致理财服务各个环节操作风险的出现。今年4月，银监会在前期调研和查访的基础上，对近期商业银行个人理财业务发展中存在的六大问题进行了通
理财产品风险评估报告
尊敬的客户： 非常感谢您关注兴业银行2007年第九期“特别理财A+3计划”理财产品。在您确定认购本产品前，请您协助回答下列问题，这些问题将有助于分析您对金融工具及投资目标的相关风险的态度。谢谢您的配合，请您回答问题后，签字确认您的真实意愿表达无误。 兴业银行 兴业银行个人客户风险评估报告 一、投资产品适应性测试 1、您的投资经验可以被描述为：（） A．有限，只有银行活期和定期存款。（1分） B．一般，我拥有银行活期和定期存款外，还投资过其他形式的金融资产，有一定的投资经验，但需要进一步指导（3分） C．丰富，我是一位积极和有经验的投资者，并倾向于自己作出投资决定（5分） 2、您曾经选择的投资理财渠道（可多选）（） A．存款（1分） B．国债，银行稳健型理财产品，债券型基金，货币型基金（3分） C．外汇，股票，期货、股票型基金（5分） 3、您对投资产品风险的适应程度（） A．保守型：在本金安全的情况下，投资收益必须达到我的最低要求，如同期定期存款收益（1分） B．稳健型：在本金安全或者有较大保障的情况下，我愿意接受投资收益的波动，以获得大于同期存款的收益（3分） C．激进型：为获得较高的投资回报，我愿意承担投资产品市值波动较大的风险（5分） 4、您对二级市场股票交易、新股申购等证券市场交易行为以及股指期货等衍生产品的了解程度（） A．毫不了解，根本不想在证券市场上进行投资。（1分） B．对证券市场了解程度不高，只知道最近行情有起色，很多人都想炒股；
了解股指期货快推出了。（3分） C．比较关心，曾有过新股申购、个股买卖等交易行为或向专业人士咨询过此方面操作流程与存在的风险。（5分） 5、您对证券市场的了解程度（） A．一点都不了解。（1分） B．曾经接受过金融专业的系统教育，或自学过证券交易类相关课程，或通过参加各种理财培训，对证券市场有一定了解。（3分） C．有丰富的证券投资经验。（5分） 6.您希望通过投资理财，实现（） A．避免财产损失。（1分） B．资产稳健成长。（3分） C．资产迅速成长。（5分） 7、您的投资资金占您全部个人资产的（） A．75％以上（1分） B．25－75％（3分） C．0-25％（5分） 8、一般情况下，您愿意选择（）投资期限的产品 A．半年以下（1分） B．半年以上两年以内，且产品有一定资金流动性（如提供质押贷款服务）（3分） C．两年以上（5分） 9、您的年龄（） A．大于60岁（1分） B．40岁至60岁之间（3分） C．40岁以下（5分） 您以上问题的总分为（）。按照以下分类标准，您属于（请在括号内打勾）： （）总分<10分，保守型投资人士（建议可以选择国债、定期存款等类型的投资方式）
理财客户风险评估调查问卷
个人客户风险评估问卷 以下12个问题将根据您的财务状况、投资经验、投资风格、投资目的、风险偏好和风险承受能力等对您进行风险评估，我们将根据评估结果为您更好的配置资产。请您认真作答，感谢您的配合!(每个问题请选择唯一选项，不可多选) 客户姓名：_________________ 联系方式：_________________ 证件类别：_________________ 证件号码：_________________ 一、财务状况 1.您的年龄是? □ A. 18-25(-2) □ B. 25-50(0) □ (-2) □ D. 61-65(-3) □ E.高于65岁(-10) 2.您的家庭总资产净值为(折合人民币)?(不包括自用住宅和私营企业等实业投资，包括储蓄、保险、金融投资、实物投资，并需扣除未结清贷款、信用卡账单等债务) □万元及以下(0) □万元(不含)-50万元(含)(2) □万元(不含)-100万元(含)(6) □万元(不含)-1000万元(含)(8)□万元(不含)以上(10) 3. 您个人持有的金融资产净值为?（仅包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等） □万元以下 (2) □万元（不含）-200万元（含）(4) □ C. 200万元（不含）-300万元（含） (6) □万元以上(10) 4. 您个人最近三年年均收入为? □万元（不含）-50万元（含） (4) □万元（不含）-70万元（含）(4) □ C. 70万元（不含）-100万元（含） (6) □万元以上(10) 二、投资经验(任一项选A客户均视为无投资经验客户) 5.以下哪项最能说明您的投资经验?
上海浦东发展银行个人客户风险评估报告上海浦东发展银行个人客户风险
附件1： 上海浦东发展银行个人客户风险评估报告上海浦东发展银行个人客户风险评估报告（（2010版） 尊敬的客户尊敬的客户：： 非常感谢您对上海浦东发展银行提供的理财产品（包括银行发行的理财产品、代理销售的开放式证券投资基金、证券集合理财产品等）的关注，并向我行的理财人员主动要求了解或要求购买我行的理财产品。依据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，以及中国证券业监督管理委员会下发的《证券投资基金销售适用性指导意见》的有关要求，在您到浦发银行购买理财产品时，下列问题将有助于您清楚了解自己的风险偏好及风险承受能力，同时也便于我行据此为您提供更准确的金融服务及产品推介。 如果您不愿意提供相关问题的回复或个人信息，可以在相关问题的旁边加以 说明。如果下列部分问题所列出的答案全部不适合您，请另行写下您的回答。 风险揭示风险揭示：： 我行对任何产品或金融服务的推荐都是根据您所提供的资料（或选择不提 供）进行的，因此请确保您所提供的问题答案或资料是准确的，任何不准确的资讯都可能影响本行推荐产品的合适性。您在此确认，您已经清楚准确地了解并同意，如果因为您提供不准确及/或不完整资料，及/或选择不提供特定资料，则可能对本风险评估结果带来负面影响，对此本行不承担任何责任。 另外，您据此风险评估结果进行投资时，请务必了解，您所投资的产品可能 存在市场风险、流动性风险、信用风险、再投资风险、期限风险、不可抗力风险，以及本金亏损等风险，所以请您务必仔细阅读产品说明书或相关资料，谨慎决策。 -------------以下银行理财人员根据客户表述填写----------------- 客户姓名：_________________ 东方卡号：______________ 客户类别客户类别：： _________ 证件类型/号码：_______________________联系电话：_______________________ 通讯地址：___________________________邮编：____________________________ 一、财务状况 1.您的年龄是？ □ A. 18-30（-2） □ B. 31-50（0） □ C.51-60（-4） □ D.高于60岁（-10） 2.您的家庭年收入为（折合人民币）？ □ A.5万元以下（0） □ B.5-20万元（2） □ C.20-50万元（6） □ D.50-100万元（8） □ E .100万元以上（10） 3. 在您每年的家庭收入中，可用于作金融投资（储蓄存款除外）的比例为？ □ A.小于10% （2）
银行风险评估报告
银行风险评估报告 银行风险评估报告 运行风险状况评估报告 分行运行管理部： 按照总会计岗位职责要求，分理处对运行管控业务核算质量情况，业务运行质量及风险控制能力进行网络连接了评估，现将评估情况报 告如下： 运行业务质量分析（）监督中心查询查复情况 监督中心下发的查询查复总计笔，均在规定的时限内核实后查复。其中黄金交易真实性核实笔，错帐冲正业务笔。 （二）错帐冲正及反交易情况 本期差错内容多数是凭证审核少部分及本人账信息核对方面的问题。今后应仅限于存在的问题，认真做风险分析组织工作；针对本行 实际情况，组织学习培训活动，提高本人点业务经办及的业务质，减 少错账冲正及反交易等风险事件的发生概率，防风险因素事件的发生。 （三）本行日常检查情况 通过报表系统及业务运行系统风险管理系统的监测，会计科目使 用账户管理中不存在问题。不存在私设会计科目现象，不存在串 用错用各行现象。 经查我行能够正确使用表内表外科目。1-2月份未开立表内 表外户。核对内部对账，返传报表中上存备付金户般借款户 余额与清算中心每日下发余额核对表逐日相符滚勾。 开立对帐户个人结算和能够严格执行实名制和反洗钱制度要求， 柜员对大额存取款业务能够按照反洗钱制度规定进行仔细甄别和确认，
每日总登陆风险监控系统对大额交易可疑交易进行甄别补录，无逾期数据。 二执行制度及内控管理情况（）运行制度行政管理专业内控制度建设情况 通过对各项业务操作方式的现场监督检查情况分析，分理处在各项业务的两项开展上，基本上能够认真执行相关制度规定，严格按操作规程进行各项业务补救，无重大差错事故及经济案件发生。但在具体业务操作方法上，还存在些问题。是习惯代替制度重营销轻核算的问题，长期存在不规操作现象；二是个别柜员业务操作不细致的问题，特别是办理业务时对凭证内容与机内存档信息未进行认真审查核对，的直出现差错问题频次较多，在各级业务检查时总会出现这样或那样的问题，核算质量有待进步提高。 （二）运行管理人员履职情况 经检查，分理处的营业经理能够做到按规定履行履行监督授权职责，在审核进行业务审核授权时无论多忙都能认真审核每笔业务，切实履行事中监督许可守关把口的职责。 各级管理人员应加强业务事项的检查，按照规定的频次 加强对存现金会计要人员交接日常业务进行检查，防止和杜绝各类案件的发生。 （三）市场风险控制能力情况 分理处能够高度重视日常风险管理，每两月月底至少召开次案防及内控分析例会，总结分析业务检查及日常工作的问题，并零点对其业务相关风险点或进行剖析，能够切实解决业务实际中存在的问题。检查人员能够按内控要求对业务及时进行检查，对发现的各种问题能够及时指正和落实整改。坚持晨训制度，对日常业务规章制度需要进行学习，对本行和上级行检查的问题能够及早纠正和整改。年初
中国工商银行个人理财产品分析报告
我国工商银行个人理财产品的分析报告 理财产品，即由商业银行自行设计并发行，将募集到的资金根据产品合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，获取投资收益后，根据合同约定分配给投资人的一类理财产品。 一、我国商业银行个人理财产品的主要类型 (一)我国商业银行理财产品（银行人民币理财产品）的主要类型 债券型——投资于货币市场中，投资的产品一般为央行票据与企业短期融资券。因为央行票据与企业短期融资券个人无法直接投资，这类人民币理财产品实际上为客户提供了分享货币市场投资收益的机会。 信托型——投资于有商业银行或其他信用等级较高的金融机构担保或回购的信托产品，也有投资于商业银行优良信贷资产受益权信托的产品。 挂钩型——产品最终收益率与相关市场或产品的表现挂钩，如与汇率挂钩、与利率挂钩、与国际黄金价格挂钩、与国际原油价格挂钩、与道·琼斯指数及与港股挂购等。 QDII型——所谓QDII，即合格的境内投资机构代客境外理财，是指取得代客境外理财业务资格的商业银行。QDII型人民币理财产品，简单说，即是客户将手中的人民币资金委托给合格商业银行，由合格商业银行将人民币资金兑换成美元，直接在境外投资，到期后将美元收益及本金结汇成人民币后分配给客户的理财产品。 （二）中国工商银行理财产品的主要类型 中国工商银行的理财产品主要是在上述这几个类型上进行具体的开发设计出来的，中国工商银行的理财产品主要有稳得利、汇财通、灵通快线和东方之珠等四大类： 1、稳得利属于信托投资型理财产品，其预期年收益率可以达到5.2%申购最低金额5万，是一种相对长期的理财投资方式，主要投资于国有商业银行、大型全国性股份制商业银行和国家开发银行提供不
关于规范理财产品销售及操作流程的通知
关于规范理财产品销售及操作流程的通知各支行、分行营业部： 目前大部分理财产品已经移植到新平台进行交易，为保证理财销售的规范性，更有效的推进理财业务的发展，根据总行《关于下发新版理财产品协议书的通知》（信银零字[2010]522号）、《关于进一步明确理财新平台相关理财产品销售要求的通知》（信银零字[2010]557号）的要求，将理财新平台交易的相关要求规范如下： 一、理财协议书 自2010年9月1起总行已统一下发新理财协议书，分行零售部已统一印制并下发各支行、分行营业部。请各支行、分行营业部柜面操作人员在销售理财产品时注意理财产品的销售平台，使用正确的理财协议书。理财新平台销售的理财产品使用的协议书为《中信银行唐山分行人民币/外币个人理财产品客户协议书》。 理财销售人员（我行销售理财产品的员工）应请客户阅读产品说明书，指导客户填写理财协议书，提示客户抄写风险提示语句。在抄写风险提示语句前，理财销售人员应指导客户填写产品编码及名称，并确认风险提示语句为客户自行抄写，并签字确认。 二、客户风险评估
目前在新理财平台下销售的理财产品统一使用《中信银行理财客户风险评估问卷》，评估后由客户及理财销售人员签字确认，并将评估结果打印在该问卷上。对于在老理财平台上销售的理财产品，请柜面操作人员按照我行已转发的总行信银零字[2010]551号文件进行柜面操作。 已经在新平台签约的客户，并且风险评估在一年以内，不需要再做风险评估。如果风险评估过期，客户需要重新填写风险评估问卷，柜面通过5047交易重新提交问卷。 客户风险评估书的保管：各支行、分行营业部零售负责人需指定专人专夹保管客户的风险评估问卷。销售理财产品时评估问卷先由柜员保管，每日下班前负责保管问卷的人员需到柜台收取问卷，并与柜员做好问卷交收登记。本通知下发之前的风险评估问卷能收回统一保管的，由保管人收回统一专夹保管，并做好交收登记。 三、额度分配 分行零售部可为各支行单独划分额度，对于需要包销的产品，在产品募集期结束日16：00前各支行、分行营业部需确保包销产品销售完毕，如需额度调减，需至少提前两个工作日通知分行零售部。如因包销额度未完成导致产品不成立，各支行、分行营业部主管领导必须向分行主管行长说明原因，作书面检查，并按总行要求承担相关责任。 四、柜面操作流程
理财产品风险评级及客户评估
附件二 客户风险承受能力评估问卷 客户姓名：联系方式： 证件类别：证件号码： 重要提示：请先仔细阅读然后填写《商业银行客户投资风险承受能力评估问卷》 1、向本行第一次申请任何理财投资产品前，请填写本问卷，并于每年进行重新 评估。本问卷旨在了解您的财务状况、投资经验及风险承受能力等，借此协助 您选择合适的理财产品类别，以达到您的投资目标； 2、风险提示：投资需承担各类风险，可能遭受资金损失。同时，投资时还应考 虑本金兑付风险、市场风险、流动性风险、汇率风险、信用风险、利率风险、 赋税风险、产品复杂度风险等各类风险。 一、个人及财 务状况 1.您的年龄是 □ A. 18-30岁□ B. 31-50岁 □ C. 51-60岁□ D. 高于60岁 □ E. 18岁以下 2．您的家庭年收入为（折合人民币） □万元以下□万元 □万元□万元 □万元以上 3．一般情况下，在您每年的家庭收入中，可用于金融投资（储蓄存款的比例为） □A.小于10% □%至25% □%至50% □D.大于50% 二．投资经验 4．以下哪项最能说明您的投资经验 □A.除存款、国债外，我几乎不投资其他金融产品
□B.大部分投资于存款、国债等，较少投资于股票、基金等风险产品 □C.资产均衡地分布于存款、国债、银行理财产品、信托产品、股票、基金等□D.大部分投资于股票、基金、外汇等高风险产品，较少投资于存款、国债5．您有多少年投资股票、基金、外汇、金融衍生产品等风险投资品的经验 □A.没有经验□B.少于两年 □年□年 □年以上 6．以下哪项描述最符合您的投资态度 □A.厌恶风险，不希望本金损失，希望获得稳定回报 □B.保守投资，不希望本金损失，愿意承担一定幅度的收益波动 □C.寻求资金的较高收益和成长性，愿意为此承担有限本金损失 □D.希望赚取高回报，能接受为期较长期间的负面波动，包括本金损失 三．投资目的 7．您计划的投资期限是多久 □年以下，我可能会随时动用投资基金，对其流动性要求比较高 □年，为获得满意的收益，我短期内不会动用投资资金 □年，我会在相对较长的一段时间内进行投资，对流动性要求较低 □年以上，为达到理财目标，我会持续的进行投资 8．您的投资目的与期望值是 □A.资产保值，与银行同期存款利率大体相同 □B.资产稳健增长，略高于银行定期存款利率 □C.资产迅速增长，远超银行定期存款利率 四．风险承受能力 9．您对期限为半年的产品，投资风险适应度是 □A.本金无损失，收益达到定期存款收益 □B.在本金安全或者有较大保障的情况下，可以承受收益适当的波动，以便有可能获得大于同期存款收益 □C.在本金损失可能性极低的情况下，愿意接受投资收益波动，以便获得大于同期存款收益
中行风险评估制度
中国银行股份有限公司个人理财产品客户投资风险承受能力评估实施细则 第一节总则 第一条为了规范我行个人理财产品销售，控制理财产品销售风险，促进理财业务良性发展， 根据〈〈中国银行股份有限公司个人理财产品销售管理办法》和监管部门的要求，客户购买〈〈中 国银行股份有限公司个人理财产品销售管理办法》（以下简称〈〈办法》）中所规范的理财产 品之前，必须进行〈〈中国银行股份有限公司个人理财产品客户投资风险承受能力测试》（以下简称〈〈测试》），并根据测试结果确定客户适合购买的产品类别。 第二条〈〈测试》以客户为单位进行，客户的风险承受能力评级有效期为12个月，客户的财 务状况发生较大变化或评级超出有效期后，销售人员应当对客户重新进行风险承受能力测试。销售网点应建立客户的产品购买档案，定期跟踪和了解客户风险评估状况的变化情况，妥善保存客户〈〈测试》结果。 第三条客户进行〈〈测试》的评估结果作为客户购买理财产品的依据，销售人员不得向客户推荐和销售〈〈测试》结果显示客户不适宜投资的产品。如客户坚持要求购买〈〈测试》结果显示客户不适宜投资的产品，客户必须填写并签署〈〈中国银行股份有限公司个人理财产品客户 投资意愿确认书》（以下简称〈〈意愿确认书》），并由销售人员及所在网点填写签署并盖章。 客户每次要求购买〈〈测试》结果显示客户不适宜投资的产品均需填写并签署〈〈意愿确认书》c 〈〈意愿确认书》的网点留存联与〈〈测试》的网点留存联复印件一同作为产品协议附件。 第四条〈〈测试》和〈〈意愿确认书》应由分行统一进行印制并下发各网点和理财中心使用，一式两联（一联客户留存，一联网点留存）。客户在购买〈〈办法》中规范的理财产品时，客户〈〈测试》的网点留存联复印件和（或）〈〈意愿确认书》的网点留存联应作为产品协议的附 件，各行后督部门在进行业务检查时应注意检查。 第五条销售人员要引导客户如实填写〈〈测试》问卷，不得为了销售而帮助或协助客户弄虚作假。 第二节评估程序 第六条〈〈测试》分为〈〈第一部分客户风险承受能力测试》（以下简称〈〈测试第一部分》）和〈〈第二部分客户证券投资经验测试》（以下简称〈〈测试第二部分》）。〈〈测试第一部分》测试针对所有〈〈办法》管辖的理财产品，得出客户风险承受能力的评级结果；〈〈测试第二部分》在第一部分评级结果的基础上，针对境外代客理财产品和人民币委托理财产品的新股申 购系列产品（针对产品范围如有变化，今后将以产品通知内容为准）。 第七条在客户购买产品前，销售人员引导客户进行〈〈测试》，并由客户签字确认；销售人员根据填写情况对客户进行客户风险承受能力测试，并根据评估标准判断客户风险承受能力 测试结果，并填写〈〈测试》中银行填写部分。 第八条如客户已做过风险承受能力测试结果，并且结果仍然有效，销售人员应以网点留存联的复印件作为产品协议的附件，无需再次进行〈〈测试》。在该客户无有效〈〈测试》结果、销售人员认为有必要或者客户要求的情况下，客户购买产品前必须进行〈〈测试》。 第九条如客户坚持要求购买〈〈测试》结果显示客户不适宜投资的产品，客户必须填写并签署〈〈意愿确认书》，并由销售人员及所在网点填写签署并盖章。 第十条拟购买境外代客理财产品和人民币委托理财产品的新股申购系列产品（针对产品范围如有变化，今后将以产品通知内容为准）的客户，在〈〈测试第一部分》和〈〈测试第二部分》 的评估结果均必须满足产品风险偏好要求。否则，客户必须填写并签署〈〈意愿确认书》，并由销售人员及所在网点填写签署并盖章。 第十一条客户〈〈测试》的网点留存联应由网点放入档案留存；客户〈〈测试》的网点留存联复印件和（或）〈〈意愿确认书》的网点留存联应作为产品协议的附件。
理财产品说明书
理财产品说明书 附件： 潍坊银行理财产品信息 一、产品概述(根据具体报备发行信息填制)
二、投资管理、投资对象
中国证监会、中国人民银行认可的具有良好流动性的金融工具，包括但不限于交易所和银行间上市交易的债券，包括国债、企业债券、公司债券、资产支持证券、可转债、各类金融债（含次级债、混合资本债）、中央银行票据、经银行间市场交易商协会批准注册发行的各类债务融资工具（如短期融资券、中期票据、中小企业集合票据、非公开定向债务融资工具等）；其中所投资的信用类债券的债项评级在级（含）以上，短期融资券的债项评级为级；若所投资的信用类债券无债项评级，其主体评级需在级（含）以上；货币市场工具，包括但不限于现金、银行存款、同业存单、债券回购（包括正回购和逆回购）、货币基金、货币型集合资产管理计划等；以及投资于委托人书面认可的其他低风险证券产品（包括但不限于证券公司集合资产管理计划、证券公司专项资产管理计划、基金子公司专项资产管理计划、基金公司的特定资产管理计划、券商收益凭证、商业银行理财计划、信托计划以及银行理财直接融资工具）。泰利达系列投资于债券及货币市场工具的比例为；债券回购投资金额不高于前一交易日资产净值的；投资于委托人书面认可的其他低风险证券产品的比例为；信托和股票质押式回购的比例合计不高于％。 、投资团队 资金管理人：上海国泰君安证券资产管理有限公司 上海国泰君安证券资产管理有限公司是国泰君安证券股份有限公司的全资子公司，公司对客户资产管理业务的发展要求是：以
客户需求为导向，集合国泰君安的研究、投行、经纪、海外等各项综合优势和资源，全力打造国内一流的资产管理公司，使资产管理业务成为业界的领头羊。公司的投研团队包括了清华、复旦、交大、财大等国内名校的优秀人才，在各自研究领域研究多年，有着丰富的研究经验。自年开始，公司先后与北京银行、上海银行、华夏银行、东莞银行合作推出集合资产管理计划，取得了累积收益超出同行业绩基准的好成绩。 资金托管人：中国工商银行股份有限公司上海市分行 三、理财产品成立 、理财产品成立的条件：募集期届满，募集资金达到相关法律法规规定之规模或双方约定并经我行确认之数额时，理财产品成立。产品成立日也即该理财产品的收益起计日。我行将于产品成立日对理财资金进行统一上划。 、理财产品不成立的条件：募集期届满，募集资金未达到相关法律法规规定之规模或双方约定并经我行确认之数额时，则本理财产品不成立。 、如果本理财产品不满足成立的条件，或市场发生剧烈波动，经我行合理判断难以按照本产品说明书规定向客户提供本理财产品，则我行有权宣布本理财产品不成立，如理财产品不成立，将于募集期结束后个工作日内通过网站或营业网点向客户公布，并将客户认购资金在募集期结束后个工作日内退还客户，该理财产品项下双方权利义务终止。
投资者吐槽银行理财 风险评估测试走过场
20投资者吐槽银行理财风险评估测试走过场 银行证券时报 [摘要]和屌丝化的余额宝等产品相比，银行理财产品算得上不折不扣的“贵族”，资金门槛动辄就是5万元起步。 2013年度《银行理财能力排名报告》显示，银行理财产品的发行规模已超过56万亿，发行数量达56827款，创下历史新高。和屌丝化的余额宝等产品相比，银行理财产品算得上不折不扣的“贵族”，资金门槛动辄就是5万元起步。对于普通的工薪阶层来说，5万元不是个小数目，何况银行理财产品的流动性也一般。 三代才能培养一个“贵族”，历史悠久的银行沉淀了大量客户，银行理财产品自然近水先得月。中国基金报记者调查采访了20位做过或正在做银行理财的投资者后发现，选择哪家银行购买理财产品，主要还是习惯，多数人会选择工资发放银行；年轻人绝大多数选择股份制银行，老年人则偏好国有银行。很少有投资者对比多家银行理财产品的收益情况并据此调整银行。究其原因，主要是因为各行之间收益率差别不大，除了城商行外，一般不会超过1个百分点，而来回跨行转账的费用也不低，为追收益频繁换银行不见得划算。同时在一定时点，谁也不知道哪家银行会发行超高收益的产品。 在移动互联网把世界夷为平地之后，银行理财产品不得不屌丝化
了，兴业银行就在近期推出了一款1000元起步的理财产品。屌丝化的另一个原因是，“贵族”的收益率吸引力有限。事实上，银行理财产品收益率整体趋势走高，2009年之后也没有发生过亏损。不过，余额宝、理财通等屌丝“宝类”产品收益率甚至较高，而且资金门槛低、流动性好，银行客户反水的情况频繁出现。在中国基金报记者采访的20位投资者中，除了4位老人，其余16位都声称已经反水或即将反水。 申购体验： 风险评估测试走过场 本来是贵族化的风评测试程序，原以为要一丝不苟地执行，实际上操作起来都随意不拘如屌丝，甚至不需要投资者本人操作，而由客户经理操刀即可。 根据这些投资者的描述，各家银行购买银行理财产品的流程基本没什么差别，除开立账户、申购产品资金5万元起步外，首次购买银行理财产品时，均需要到网点柜台进行风险评估测试，之后就可以选择理财产品购买。 受访投资者中，年轻人基本都是主动开通理财功能，而40岁以上的投资者，不少是因为银行客户经理的劝说。不管属于哪一类投资者，他们对于银行风险评估测试，基本都认为是走过场。
工行风险评估答案
1 我国的黄金交易市场包括（） A 上海黄金交易所和上海期货交易所 B 上海黄金交易所和中国金融期货交易所 C 大连商品交易所和上海华通铂银交易市场 D 郑州商品交易所和上海金银交易所 2 2008年国内黄金的最高价格约为（） A 2240元/克 B 224元/克 C 22.4元/克 D 2.24元/克 3 我国2008年黄金产量为多少吨（） A 2.76吨 B 27.6吨 C 276吨 D 2760吨 4 以下哪种黄金投资方式风险最高（） A 银行纸黄金 B 实物金条 C 上海黄金交易所AU （T+ D ） D 黄金 期货 5 一盎司黄金为多少克（） A 28.2921 B 31.1035 C 17.852 6 D 56.234 7 6 黄金价格一般和美元价格一般呈（）相关 A 正相关 B 负相关 C 有时相关，有时不相关 D 不相关 7 上海黄金交易所夜市时间是（） A 20：00-21：00 B 19：00-19：30 C 23：40-1：20 D 20：50-2： 30 8 AU （T+D ）的交易单位为（） A 500克/手 B 1000克/手 C 1500克/手 D 2000克/手 9 AU （T+D ）的保证金为合约价值的（） A 1% B 2% C 20% D 50% 10 AU （T+N1）的延期费率为（） A 1% B 2% C 5% D 10% 11 AU （T+D ）的每日价格最大波动限制（） A 不超过上一交易日结算价的±0.7% B 不超过上一交易日结算价的±1.7%
C 不超过上一交易日结算价的±7% D 不超过上一交易日结算价的±70% 12 AU（T+D）的违约金比例（） A 合约价值的0.8% B 合约价值的1.8% C 合约价值的8.8% D 合约价值的8% 13 上海黄金交易所的延期交易合约包括（） A Au（T+D）、Au（T+N1）、Au（T+N2）和Ag（T+D） B Au（T+D）、 和Pt（T+D） C Ag（T+D）、Ag（T+N1）、Ag（T+N2）和Au（T+D） D Pt （T+D）、Pt（T+N1）、Pt（T+N2）和Ag（T+D） 14 AU（T+N1）的延期费支付日（） A 自然日逐日收付 B 单数月份的最后一个交易日 C 双数月份的最后一个交易日 D 每月的最后一个交易日 15 延期交易的结算价为（） A 每日开盘价 B 每日收盘价 C 某延期合约整个交易日的成交价格按照成交量的加权平均价 D 以上都不是 16 您就职的单位属于 A 金融投资行业 B 金属矿业或加工业 C 经济金融相关的国家机关 D 其他 17 您的家庭年收入 A 5万元以下 B 5-20万元 C 20-50万元 D 50万元以上 18 您的学历 A 初中及以下 B 高中 C 本科 D 硕士及以上 19 您的年龄 A 18-30 B 31-40 C 41-50 D 51-60 E 61以上 20 您的职位 A 普通员工 B 中层管理 C 高层管理 D 离退休 21 您的投资目的
个人投资风险评估表
个人投资者风险承受能力调查问卷 填写须知 1.以下问题可在您选择合适的产品前，协助评估您的风险承受能力、理财方式及投资目标。下文将投资者的风险承受能力大小由低到高依次划分为：保守型、谨慎型、稳健型、积极型、激进型。如果您放弃接受该问卷调查，您的风险等级默认为“保守型”。 2.您需认知、了解并同意，如您提供不准确及/或不完整的资料，及/或不提供特定资料，则可能对您投资风险承受能力的评估带来影响。 3.风险提示：投资需承担各类风险（如市场风险、信用风险、流动性风险等），可能遭受资金损失。 本人已经认真阅读了上述调查问卷填写须知，并决定： 1.接受问卷调查□ 2.放弃问卷调查□ 投资者风险承受能力调查问卷 Q1：您的年龄？ ① 25到40岁（）②40到50岁（） ③50到60岁（）④ 60岁以上（） Q2：您计划投资多久？ ① 3年以上（）② 1至3年（） ③ 6个月至1年（）④半年以下（） Q3：通过我行投资基金的规模，预计占您金融性总资产的比例为多少？ ①低于30% （）② 30%至50%（） ③ 50%至75%（）④高于70% （） Q4：以下哪项描述正确反映了您的投资经验？ ①丰富（5年以上），且希望自主理财（）②熟悉（3至5年），但希望专业人士协助（） ③一般（1至3年），有一些理财意识（）④非常有限，不具备投资经验（） Q5：您感觉目前负担的经济压力？ ①非常轻松，完全没有压力（）②一般，基本没有压力（） ③较大，但尚能承受（）④很大，还贷等负担较重（） Q6：您在投资时最看重的是什么？ ①每年获得稳定收益，获得长期收益（）②获得短期的高收益（） ③在通货膨胀时资产不贬值（）④保住本金（） Q7：如果短期内您的投资遭受一些损失，您的心理状态是？ ①习以为常，也许是跟进的好机会（）②司空见惯，只当是积累经验，但不再追加投资（） ③对情绪有一定影响，继续观望（）④对情绪影响很大，想立即退出（） Q8：以下哪项是您可接受的投资价值波动程度？ ①投资成长并赚取最高回报潜力，能接受长期（3年以上）的负面波动，包括损失本金（） ②寻求较高收益和成长性的最佳结合，愿意接受2-3年的负面波动，以使回报显著高于定期存款利息（） ③保守投资，但可以接受低于2年的少许负面波动，以使回报显著高于定期存款利息（） ④不希望投资本金承担风险，投资回报与定期存款利息持平即可（） 通过对您问卷调查的综合评定，我行将您的风险等级评估为：__________ 投资者。 个人投资者确认:_________
商业银行理财产品风险分析
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/ed5610143.html, 商业银行理财产品风险分析 作者：尚莹莹 来源：《现代营销·信息版》2019年第09期 摘; 要：近年来，我国居民对投资和融资的需求越来越大。银行理财产品成为金融创新产品的新潮，因为它同时满足居民及商业银行的需求而备受市场追捧。但快速发展的过程中必然伴随着大量的风险问题：如市场风险、信用风险和操作风险等。本文对其发展过程中存在的主要风险和风险管理不足方面进行分析，并通过进一步完善监管法规和信息披露，加強对投资者的教育和金融产品的强化。从而让我们进一步了解到在获得商业银行理财产品业务发展所带来高收益的同时也不要忽略它与生倶来的风险。 关键词：商业银行;理财产品;风险管理 一、引言 银行业作为经济增长的强大动力，是中国宏观经济的晴雨表。随着金融市场的迅速延伸和扩张，我国商业银行的发展前景看好，对社会和投资市场都有很大的影响。从中国2004年第一期发行的人民币理财产品开始，直到2015可以说明我国商业银行理财产品的发展历程是突飞猛进的。银行之所以可以吸引投资者，是因为一方面银行理财产品在收益方面相对较高，另一方面资金安全能够得到保障。这都使得投资理财产品的风潮空前高涨。并且这种涨势直至在中国股票市场面对全球金融危机时也未减退。尤其是在金融危机的特殊时期，利差管制环境中储蓄利率与通货膨胀长期并存，这时商业银行理财产品作为一种实现保值增值的投资方式备受青睐。危机所造成的全球金融市场的不稳定，近期也有所回转。根据我国商业银行理财产品发展的现状，本文主要是在关于银行理财产品的风险管理方面进行研究。因为对于银行理财业务而言，加强风险管理能力以及监管强度，是商业银行理财业务稳健、规法发展的根本保障。 二、我国商业银行理财产品风险管理存在的主要问题 近年来，随着我国商业银行理财产品的加速发展，其风险管理的漏洞也逐渐浮出水面。这也是及时提醒我们，银行以往的传统管理方式已然跟不上产品多样化发展的步伐了。而我国银行产品面临的现状是：创新产品的不断增加，内部控制建设和风险管理却往往相对薄弱。风险管理问题的暴露，将会导致银行投资者收益堪忧，资金投入但没有得到回报的情况屡见不鲜，风险带来损失的不断加大，商业银行和监管部门必须提高金融产品的风险管理。但由于存在多种不定因素情况，实际管理过程相当艰难，漏洞层出不穷，出现不少问题亟待解决。 （一）信息披露不充分问题 我国金融产品信息披露不充分。信息披露主要体现在金融产品运作的各个环节，包括销售前、后的销售情况。例如，从会计报表披露上分析，首先，虽然披露的银行对资产负债表、损