小额贷款公司存在的问题与对策分析

小额贷款公司存在问题及对策

1 小额贷款公司

随着小额信贷在国际范围内的蓬勃发展，中国也出现了这方面的实践，并从只借鉴个别技术转变到试图全面引入小额信贷制度。因此小额贷款公司应运而生。

1.1小额贷款公司产生的背景

1.1.1农村的可贷款银行减少

当前，我国的四大商业银行逐步转移重心，向大城市经济发达地区转移，撤并了一部分县市级的营业网点，导致农村的基层营业网点缺乏。另外，随着我国信贷管理政策的进一步调整，国有银行普遍的收紧贷款的权限，基层的商业银行实行严格的授权授信管理，四大银行的农村基层分行的主要业务是吸收存款，并将吸收的存款投入到高回报的地区，造成本来需要资金发展的农村缺乏资金，使四大银行的农村基层金融业务严重萎缩。国有商业银行的农业贷款比例已下降到6%以下，农业贷款出现了负增长。

1.1.2中小企业贷款难

中小企业的用款特征主要是用款时间急、用款的频率高、用款的数额小，而我国商业银行的贷款的审批程序复杂、周期长，二者之间的存在矛盾，导致中小企业的资金需求难以被满足。同时，我国商业银行的贷款程序实行统一的标准，授信的制度较为严格，标准较高。而我过的大部分中小企业由于规模小，资金不稳定，很难符合商业银行的贷款条件，最终导致中小企业贷款难的问题。

1.1.3 居民消费贷款难

一方面，我国的消费信贷品种单一，市场的细分不够充分，而我国居民的消费需求确是各式各样的，因此银行的信贷品种不能满足不同收入、不同消费居民

的需求。另一方面，居民的消费信贷，金额小、数量多，金融机构在每笔业务付出的人力、物理成本较多，但是所带来的收益却很少。因此，金融机构跟愿意将资金贷给大型企业。

以上的三个原因催生了小额贷款公司。发展小额贷款公司不仅可以解决农民、低收入居民、中小企业的贷款难问题，而且能更好的满足他们的贷款需求。

1.2小额贷款公司的介绍

1.2.1小额贷款公司

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。[1]

小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。

1.2.2小额贷款公司的发展历程

1994年，我国引入了小额贷款，主要用于国际援助和中国政府的农村扶贫，由于小额贷款公司在我国取得了良好的现实效果，因而受到我国政府的高度重视。因此2008年我国出台了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，国务院在2004—2006年间连续三年通过三个一号文件为农村小额信贷提供政策支持，并且在2005年6月开始进入了“商业性小额信贷”的全新阶段，从此小额贷款公司逐步纳入到规范化发展的行列。从2009年开始，我国的小额贷款公司开始了加速发展，小额贷款公司的数量、从业人员以及贷款余额都急剧增长。12年末

小额贷款公司的数量达到6080家，从业人员达到70343人，贷款余额达到5921.38亿元。

数据来源：中国人民银行历年小额贷款公司数据统计报告

1.2小额贷款公司产生的原因分析

2 小额贷款公司存在的问题

随着小额贷款公司的快速发展，以及小额贷款公司设立时制度上的缺陷，小额贷款公司存在的问题也逐步暴露出来。

2.1小额贷款公司所面临的内部问题

2.1.1资金流动性不足

小额贷款公司经营过程中面临的主要困难就是资金的来源渠道狭窄，后续资金不足。小额贷款公司只能发放贷款，不能吸收存款，确立了小额贷款公司“只贷不存”定位。小额贷款公司的资金来源主要靠股东缴纳的资本金，资金运作主要是以股东出资进行贷款。然而，小额贷款公司资金的贷放速度远比资金的回收速度快，资金紧张的情况在所难免。严重的资金流动性风险将会引发更严重的信用风险，当原贷款人得知小额贷款公司资金困难时，贷款人会预期此公司将面领着破产的危险，因此会加大其违约的风险。这样恶性循环下去，整个公司会陷入风险之中。

首先，小额贷款公司的资金流动性风险表现在难以满足客户的贷款需求。

小额贷款公司的盈利主要靠贷款所的利息，没有足够的资金，必然会影响公司的贷款规模，影响公司的盈利性。例如我在秦皇岛调研的一个贷款公司（冠群驰骋），这个公司位于北京CBD，并在上海、天津、石家庄、深圳、唐山、太原、哈尔滨、济南、武汉、襄樊、邢台、长沙、西安、成都、重庆等众多区域性中心建立了遍及全国的服务网络机构。但是他在秦皇岛的公司尽然会出现，业务人员拉到100万的单子时，公司竟然没有这么多的资金，这样的问题出现，势必会损失大部分客户，是客户怀疑该公司的实力，影响公司的经营及正常的运作。试想这样大的公司尽然也会出现资金不能满足客户的贷款需求的情况，可想而知，资金的流动性不足造成的不能随时满足客户的贷款需求的风险是小额贷款公司面临的主要风险。

其次，小额贷款公司的资金流动性不足造成的不能随时应对意外损失的风

险，必然会影响公司的盈利性，同时，如果公司资金不足以弥补损失，必然会市公司陷入危机，甚至破产。

2.1.2风险控制制度不完善，缺乏贷款后续监控

虽然我过的小额贷款公司中为了规避运行中的风险，专门设立了风险管理部门，但是，在实际运行中，为了公司的业务，大部分的员工都集中在业务部门，仅有一两个人负责风险管理。风险管理部获得的客户资料全部来源于业务部，再加上风险管理部人员的限制，很难对客户资料的可靠性进行有效的审核。同时，一般小额贷款公司的业务流程不完善，员工的操作不规范，使贷款存在很大的风险敞口。另外，信用审核部门的能力不足或者经验有限，或者对工作不负责任，或者受到物质诱惑，碍于私人关系等都可能会形成损失贷款。

在贷款的过程中，小额贷款公司在贷出款项后，忽视贷款的后续审查工作，不能及时监督客户的资金用途和资金去向，导致贷款的回笼率较低，形成坏账呆账，造成公司的经济损失。

2.1.3创新力不足

在贷款业务流程方面，大部分小额贷款公司在实际操作中，一直沿用和借鉴国有银行的贷款业务流程，有的只“换汤不换药”，没有实质的变化。

在贷款品种方面，小额贷款公司由于规模小，资金来源单一，所以大部分只发放经营性贷款，贷款的品种少，根本无法满足客户的贷款需求。

2.1.4小额贷款公司的操作不规范

首先，大部分小额贷款公司的营销人员甚至是审核人员都不具备金融方面的专业知识，在操作与客户签约或者贷款的审核过程中由于专业知识不足造成的失误，极易产生操作风险，且许多公司目前尚未设置专门的风险管理岗，配备专门的人员负责风险防控，风险的处置也大部分停留在文字规章制度上。其次，由于工作人员的法律意识淡薄，或者没有接受过专门的金融方面的法律培训，在贷款过程中由于受到利益的驱使，或者工作不认真，根本没有意识到自己的违法操作

是公司陷于操作风险之中。再次，营销人员的道德素质低，也会给公司带来损失。在贷款的审核调查过程中，营销人员没有及时发现客户存在的问题，而且选择了错误的、不符合贷款条件的客户并为其提供贷款。更有那些不遵守职业道德的营销人员，忽视公司的利益，收取客户的回扣，中饱私囊，通过操作将款项贷给不符合条件的客户，与客户一起诈骗公司，造成公司的信用风险。

操作风险虽然在小额贷款公司中不经常出现，但是有时候给公司造成的损失却是致命的。

2.2小额贷款公司外部存在的问题

2.2.1小额贷款公司的利率风险

小贷公司贷款利率制定基准：1、按照市场原则自主确定。2、上限---放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。3、下限---人民银行公布的贷款基准利率0.9倍。[4]

小额贷款公司的贷款利率波动区间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的变化将会影响小额贷款公司的贷款利率及收益情况，尤其是近年我国通货膨胀率较高的情况下，央行多次调整存款、贷款的基准利率，利率的波动和调整加剧了小额贷款公司的利率风险。同时在我国利率市场化改革步伐加快的情况下，未来利率的市场化波动会进一步影响其经营状况。同时，在利率市场化问题亟待解决的情况下，当前的市场利率并不能真实的体现市场的利率。小额贷款公司在目前利率管制的环境下，如何在生存和发展的同时控制利率风险，客观上存在很大的不确定性。

2.2.2监管主体不明确

小额贷款公司的监管主体难以断定，因为它不是金融机构，所以也不受银监会的监管，《银行业监督管理法》第二条规定了银监会的监管对象，“国务院银行业监督管理机构依法对银行业金融机构及其业务活动实施监督管理”。其中，银行业金融机构，是指“在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、

农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构和政策性银行、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构”。[5]由此可见，小额贷款公司未纳入到银监会的监管范围。但是说小额贷款公司不是金融机构，但是它又经营着金融机构够的贷款业务，小额贷款公司的实质是公司，但它又与公司在注册资本、股东人数、经营范围、出资方式、监管机构上有较大的区别。由于小额贷款公司身份的不明确性，地位的缺失性，所以小额贷款公司面临着由人民银行、地方金融办、银监局等多个监管负责单位，这样就造成了多头监管，最终无人监管，造成了小额贷款公司监管主体缺失。

在一些试点中，按照“谁试点、谁负责”的原则，由省金融办把权限下放到区县政府。由区县金融办组织并牵头当地发改委、农委、经纬、公安局、工商局等机构负责小额贷款公司的监督管理，二负责小额贷款公司日常监管的为当地区县工商局。[4]从我国小额贷款公司的身份说开去2010年04月15日《证券日报》石翠英

小额贷款公司的监管主体缺失，最终导致小额贷款公司在规避风险的过程中遇到很大的难度，很难对风险作出及时准确的判断，造成损失。

2.2.3小额贷款公司面临的客户违约风险

在区域化运作、“只贷不存”的政策约束及市场定位影响下,小额贷款公司面临的信用风险高于银行等其它金融机构。而且目前小额贷款公司的信用风险评估基本上完全依赖于信贷员收集的信息,或者运用商业银行传统的信用评分模型进行贷款的决策,尚未形成与自身运作特征相符合的信用风险评估方式。为实现股东的预期收益和政府的政策目标,结合小额贷款公司的运作特征。运用科学、有效的方法进行客户信用风险的评估,降低客户的违约风险成为现阶段小额贷款公司面临的首要问题。

小额贷款公司信用风险是由于客户在贷款过程中，缺乏道德和诚信，为了骗取贷款，向小额贷款公司提供虚假的个人信息，虚假的担保人信息。如果工作人员在贷款审核阶段没有发现客户的问题，那么当款项贷给客户后，在贷款的后期

很难将资金收回，造成公司资金的流失，从而使公司面临风险。另外，由于客户的法律意识淡薄，加大了客户的违约风险。客户违约风险也是小额贷款公司面临主要风险，也是影响小额贷款公司持续发展的主要原因，小额贷款公司“只贷不存”，资金来源狭窄，如果面临客户违约风险的话很容易使公司陷入困境，更别说持续的发展了。

2.2.4小额贷款公司在农业金融方向的自然风险

按照中国人民银行颁布的《小额贷款指导手册》规定：小额贷款公司投向“三农”贷款的比例不得低于70%。农业最大的影响因素就是自然条件的变化及生产条件，比如洪灾旱灾，冰雹虫灾，生产机器等都会影响农业的收益。农业尤其受到自然灾害的影响，自然灾害的可预见性非常低，再加上我国的基础设施建设很不完善，农民的技术和知识水平普遍较低，随意农民的种植养殖业面临的风险很大。小额贷款向“三农”的投资主要是贷给以种植养殖为主要收入来源的农民，农业产品的收益是农民偿还贷款的主要保障，因此来自自然的风险也是小额贷款公司面临的主要外部风险。同时农业产业也容易受市场行情的左右，市场的供给大于需求则农产品的价格就会下降，甚至降到成本以下，那么以农业为主的贷款对象就会遭受损失；若市场供给小于市场需求，则农产品的价格就会上涨，那么以农业为主的贷款对象就会有收益。因此，来自市场的风险也是影响小额贷款公司是否能回收资金的主要问题。

2.2.5小额贷款公司的法律风险

首先，小额贷款公司的补充资金尽管可以向两家银行机构融入不超过资本净额50%的资金进行经营，但由于小额贷款公司的业务与银行的具有一定的同质性，所以很少能从当地银行取得贷款。所以小额贷款公司的补充资金主要靠社会上的闲散资金，因此，资金的真实性和合法性不能判断。小额贷款公司在成立时主要由会计师事务所对其的资金情况进行审核并出具审核的证明。据调查，会计师事务所主要核实股东的出资额，对股东的资金来源是否合法不负责审核。[2]由于我国缺乏资金来源合法性的审核制度，很有可能存在犯罪分子了直接将黑钱注入小额贷款公司，利用小额贷款公司进行洗钱操作。其次，对洗钱者来说，要

想让犯罪收益安全地从洗钱系统中出来，只有经过的时间越短越安全。通过小额贷款公司间黑钱贷出，利用虚假的贷款目的申请贷款或者制作虚假的贷款合同，然后，再将犯罪所得的黑钱提前偿还给贷款公司，从而完成犯罪分子的洗钱计划。或者洗钱者利用非法获得的实物财产（如贪污所得的房产或有价证券）向小额贷款公司进行抵押贷款或者质押贷款，将贷款获得的资金投向实业获得正当的投资收益进行洗钱。最后，由于小额贷款公司的资金来源有限，随着公司的发展，业务量也快速的增长，原有的股东的增资能力不足，在自有资金严重不足的情况下，为了加速资金的周转，为了公司的持续发展，小额贷款公司股东可能在利益的驱使下进行非法集资从而扩大贷款规模的情况。

通过小额贷款公司洗钱，不但可以是黑钱变成合法的，还能实现收益。“提前偿还贷款，其财务状况明显不符的作为可疑交易向检测中心报告”——《金融机构大额交易和可以交易管理办法》。［3］但是由于小额贷款公司的反洗钱的监管还处于空白阶段，此类可以的交易无从监管。

3促进小额贷款公司发展的对策

3.1加强内部建设的对策建议

3.1.1扩大资金来源，设置风险准备金

要想解决小额贷款公司的资金流动性风险，必须扩大小额贷款公司的资金来源，实现资金来源的多元化，解决后续资金的不足问题是解决资金流动性风险的关键。同时设置风险准备金，当风险出现时，当资金的流动性风险出现时，可以利用风险准备金弥补资金漏洞，缓解小额贷款公司的资金风险。

要扩大小额贷款公司的资金来源应做到以下几点：

第一，从政策上支持小额贷款公司的发展，建立健全规范和维护小额贷款公司的法律法规，建立银行和小额贷款公司的对接机制。制定政策鼓励银行带给小额贷款公司款项，如银行贷给小额贷款公司款项可以适当提高一定的利率，或者

加收手续费等，但是一定要控制在一定范围。这样不仅能解决小额贷款公司的的资金流动性问题，还可以分散银行的贷款风险。试想如果银行将资金带给一个客户，那么风险是比较大的，但是贷给小额贷款公司，小额贷款公司是会将这笔款项带给多个客户，实现了风险的分散。

第二，允许外资进入小额贷款公司。允许外资适当的参股小额贷款公司，利用他们雄厚的资金实力和先进的公司管理经验，不仅实现了资金来源的多样化，而且可以完善公司的管理，从而实现小额贷款公司的持续发展。

第三，可以允许小额贷款公司发行公司债券等方式增加公司的流动资金，并允许其适当的涉足金融衍生工具，开发适合公司自身的理财产品，如固定收益的理财产品（比如说存五万元，期限为一年，固定收益为12%，因为小额贷款公司的利率高于12%，所以这种理财产品，不仅可以扩大小额贷款公司的资金来源，而且还能保证小额贷款公司的收益）。

第四，通过法律和政策推动小额贷款公司从“只贷不存”的经营模式过渡到“存贷兼营”的经营模式。为小额贷款公司提供可持续发展的环境，推动优秀的小额贷款公司向专业的乡村银行的转换。这样不仅可以解决小额贷款公司的资金来源，还可以满足我国日益增长的融资需求。王峰娟、杨立锋认为“只贷不存”原则是目前中国小额信贷发展的最大障碍,有关部门应该给小额贷款公司创造出宽松的发展环境和空间"他们建议相关部门可以在小额贷款公司经营达到一定时间后,在资本金充足和风险管控系统不断完善的情况下,从中挑选优质企业,允许其开展存款业务,或者允许小额贷款公司发行债券来补充信贷资金"《44》

在扩大资金来源的同时，小额贷款公司应设立风险准备金。小额贷款公司，应在每贷出一笔款项时，将贷款利率的2%左右设置为风险准备金存在风险准备金账户。同时风险准备金还应该针对每笔贷款的借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、如果是信用贷款考虑还款人的以往的信用状况；如果是抵押贷款应考虑贷款人抵押品的市价、担保人的支持程度等因素，严格分析贷款的风险程度和回收资金的可能性合理计提。

3.1.2 完善风险控制机制，加强贷款后期的追踪，积极参与信用评级

风险管理是小额贷款公司正常运转的必备条件，只有良好的风险控制体系，才能保证小额贷款公司的可持续发展。首先，设计清晰的贷款管理流程，对对贷款审批人员的权限进行适当的约束。例如业务人员负责将贷款客户的信息交给风险管理人员审查，最后再由总经理进行签字审批。明确贷款流程各个环节人员的权力与责任，同时约束业务人员的贷款审批。其次，有效解决信息不对称的问题，采用担保人员调查、打印央行的征信报告等方式，了解审查客户的信息。最后，注重贷款发的后期追踪管理。为确保贷款的按时收回，在贷款发放后开始进行定期检查，追踪了解客户的资金用途及项目的进展情况。在日常工作中，收集并分析客户的日常信息对客户的还款能力做进一步的了解，为后续的贷款收回打下坚实的基础。

对小额贷款公司进行信用评级有利于小额贷款公司的规范化管理。

中国小额信贷机构联席会已经完成“小额贷款公司分类评级体系（征求意见稿）”，将依此对我国小额贷款公司进行试评级，并发布评级报告。据中国人民银行金融消费权益保护局局长焦瑾璞透露，试评级将采取自愿参加和免费原则，评级结果将在今年７月份举行的第四届小额信贷创新论坛上发布。“评级制度作为规范管理小贷公司的一种有效手段，越来越受到小微金融主管部门及小微金融机构的重视。目前，部分省市已经开始了评级的试点工作，并取得了初步成效。”焦瑾璞表示。［7］

3.1.3 提高从业人员素质

首先，小额贷款公司的工作人员的素质及专业性是关乎公司是否能长远发展的关键，所以小额贷款公司应招聘一定数量的专业人才，从而提高公司的整体素质。其次，小额贷款公司应建立专门的培训部门，对新入职员工进行入职培训，使员工熟知公司的经营项目，贷款前的审核，贷款合同的签订，贷款后贷款资金的去向及后续的还款问题等，都应给员工做详细的培训，员工只有了解了公司的一切环节，才能尽力减少操作风险的存在。同时，小额贷款公司还应建立入职培训后的考核机制，通过考核的可以上岗。这样保证了员工对公司业务的了解，防止出现员工不专业造成的问题。再次，对员工进行小额贷款行业法律法规的培训，

培养员工的法律意识。最后，定期组织员工进行专业的培训，学习同行业佼佼者的经验，学习专业新出台的法律法规，及总结行业中犯法公司，破产公司的经验教训。

3.2外部对策建议

3.2.1小额信贷公司实时关注银行的贷款利率，建立利率预测模型，完善利率定价体系

小额贷款公司应设置专门的部门负责利率的制定，配备具有较强专业性的人员负责关注银行利率的变化。控制自身利率在一定的范围内，不要出现剧烈的波动。要想进行有效的利率风险管理，首先要建立利率的预测模型。国际银行界常用的利率预测方法有费雪效应分析方法、资本流动账户分析法、隐含利率预测法等。[8]在利率市场化的形势下，多方面的因素影响着利率的变动，包括宏观的经济状况、央行的货币政策变动、物价水平变动、货币和资本市场的资金供求关系、汇率的变化等等。因此小额贷款公司在控制利率时要将这些因素充分考虑，建立合理的利率预测模型。其次，完善利率定价体系，针对利率市场化的进程推进，小额贷款公司应根据银行的贷款利率、公司的贷款收益、信用风险、期限的长短、利率风险的大小等，合理的确定贷款利率。

另外,应发挥大型银行对市场利率的引导作用，避免利率的大幅度波动。

盛松成建议，在之后的利率市场化改革中，中央银行可以通过对大型银行的窗口指导引导市场利率，最大限度地避免资金价格过度波动。也可以借鉴德国的经验，由金融业同业组织相互协商，通过自律性管理确定合理的价格竞争区间，并向其成员机构建议，以使各种金融机构对市场利率水平形成共识，防止金融机构间无序竞争，同时保护存款者利益。[9]

3.2.2出台政策，明确小额信贷公司的监管主体

在试点初期，小额贷款公司的建立和发展多的是依靠国家的政策，但是随着小额贷款公司数量的增加，以及小额贷款公司的发展，建立健全法律制度是不可

或缺的。目前，小额贷款公司的相关规定只有银监会与中国人民银行联合发布的《关于小额贷款公司试点指导意见》，银监会发布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，中国人民银行发布的《金融机构编码规范》以及地方政府制定的政策性文件等，缺乏完整、系统的法律规则体系，严重制约了小额贷款公司的规范和发展。相比而言，国外小额贷款业务的法律法规更为成熟：孟加拉国的《乡村银行法》、印尼的《小额信贷法》、印度的《小额信贷促进法》等都是规范小额信贷的法律法规。[6]小额贷款公司的发展？陨落？专题研究---王嘉锡

建议相关部门出台适用于小额贷款公司的政策法规，对小额贷款公司的资本金利率、坏账准备、财政补贴、税收、融资渠道、小额贷款的发展方向作出规定。明确小额贷款公司的金融机构身份，规范小额贷款公司的准入与退出机制。

目前我国的小额贷款公司的监管主要属于地方政府的监管审批，但是，因为地方政府并不具备金融监管的经验与条件，因此小额贷款公司的监管主体缺失。政府因设立一个专门的部门统一监管小额贷款公司、村镇银行等。人银行应该在专门的监管部门中发挥主要作用，担当起小额贷款公司监管主体的重任。

3.2.3构建信用审核体系

信用审核体系是关乎小额贷款公司风险控制能力的关键环节，对贷款人的信用情况了解的越多就越意味着可以有效降低贷款人的信用风险。这不仅要求小额贷款公司有足够的信用评估部门，还要求社会有完善的征信体系。构建信用审核体系，不但可以解决小额贷款公司在贷款的发放过程中与借款人的信息不对称，而且可以有助于社会诚信体系的建立。比如现在许多的小额贷款公司已经介入了央行的信用征信体系。重庆瀚华、南洋等市内小额贷款公司人士表示，央行征信系统的接入，对公司风控体系建设起到了良好的推动作用，可帮小贷公司防范经营风险。 [6] 接入央行征信体系，使小额贷款公司在贷款时在线实时查询借款人的征信报告，只需1~2分钟，而放贷时间缩短一周左右。不仅有利于小额贷款公司的风险防范，同时有利于小额贷款公司的长远发展。所以，应鼓励所有符合条件的小额贷款公司及时接入央行的征信系统。

3.2.4 实行保险与贷款相结合的制度

保险公司应积极发展农业保险，适当的为小额贷款公司分担风险。同时小额贷款公司因积极与保险公司合作，在贷款的同时建议客户购买保险。针对我国目前的农村信贷现状，在贷款的同时应增强贷款农户的风险抵抗能力，减少受到自然灾害、借款人发生意外使小额贷款公司受到的损失。

3.2.5有关部门加强对小额贷款公司的资金来源监管

各方要互相配合，共同努力支持小额贷款公司。在中央银行、人民银行监管的前提下，各省级的金融监管部门应起牵头作用，建立起银监会、人民银行、工商管理局、公安局的等多部门分工监管的协作机制。这个机制，必须明确各个部门的责任和义务，例如，公安局负责对小额贷款公司的相关资料进行备案，并审查资料的真实性，配合其他的监管部门打击非法集资、非法洗钱等违法行为；人民银行要将小额贷款公司纳入到自己的监管体系中，对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，同时对小额贷款公司的资金来源进行监管；工商管理局负责年度的合规检查，检查小额贷款公司是否合规经营。银监会负责对小额贷款公司的管理人员及从业人员进行资质把关，设置小额贷款从业人员的资格证书管理体制，向证券的从业资格一样，小额打款公司的从业人员也应进行持证上岗，同时及时监督检查小额贷款公司非法吸收或者变相吸收公众存款的行为；会计事务所在审查小额贷款公司的资金来源是要着重审查资金来源的合法性，确保小额贷款公司的合法经营。通过多方的配合，既保证了小额贷款公司有人监管，又不会因为出现“多头监管”而造成的“无人监管”。

刘永光，以良知经济视角审视小额贷款公司，经济研究，2009，6

André-Alonso,Azofra-Palenzuela,&Romero-Merino. Beyond the Disciplinary Role of Governace:How Boards Add Value to Spanish Foundations

《我国小额贷款公司的可持续性研究》王小艳2011.4

［1］关于小额贷款公司试点的指导意见银监发(2008) 23号

［2］《小额贷款公司运行中存在洗钱风险的原因分析》高靖，鲁萍

［3］《金融机构大额交易和可以交易管理办法》

44王峰娟,杨立锋,小额贷款公司发展面临的问题及对策建议明.中国乡镇

企业会计

浅谈当前小额贷款公司面临的问题及对策———以石家庄市为例

李思媛，彭博，边爽，张薛峰（石家庄经济学院华信学院，石家庄 050031）小额贷款公司制度设计存在的问题及解决路径———以内蒙古自治区为例李连俊（中国人民银行呼和浩特中心支行呼和浩特 010020）

[4] 关于小额贷款公司试点的指导意见银监发(2008) 23号

［5］《银行业监督管理法》

[6]重庆市32家小额贷款公司接入央行征信系统来源重庆商报作者赵冉发布时间 3013 03 01

［7］中国小额信贷机构联席会将对小额贷款公司进行评级 2013-03-31 08:39:50 来源：新华网（记者王培伟王宇）

[8]利率市场化进程中的利率风险管理武剑金融论坛 2003 / 2总197

[9]京华时报《贷款利率市场化跑近终点》马文婷，张伟