新公司上市方案如何做好规划1.doc
公司上市规划方案-更新版
公司上市规划方案一、背景随着公司的成长壮大，当前公司管理层已经开始考虑把公司上市。
公司上市后，不仅可以让公司更加规范化、规范化，还能预测和稳定的现金流，进而扩大业务规模，推进公司发展战略。
因此，制定一份公司上市规划方案显得非常必要。
二、上市筹备公司上市需要经过一系列的筹备工作，比如，公司需要制定一份上市规划方案；需要对公司财务状况进行评估和调整；还需要做好人才队伍建设。
下面将围绕这些方面进行一一介绍：2.1 上市规划方案制定上市规划方案需要关注以下几个方面：•商业模式的合理性：上市公司的商业模式，需要符合监管机构和投资人对其行业定位和资本运作的基本要求，且需要呈现出足够的盈利能力。
•企业估值：企业估值需要科学而合理地计算出目标企业上市的上市定价，并为投资人提供明确的投资策略和目标。
•市场份额：目标企业在股权投资领域中的市场份额需要被合理的评定，同时还需要为未来的发展提供足够的保障。
•行业趋势：除了考虑市场份额和财务表现等因素外，上市企业应当能够把握自身所在的行业发展趋势，以便把握业务突破点。
2.2 财务状况调整在上市筹备过程中，需要利用确定的会计准则对公司的财务状况进行评估，并进行适当的调整。
具体包括：•对财务报表的调整和合并，使其符合公开披露的准则•对公司的资产状况、财务负担、商业计划、竞争状况、可持续经营性、风险管理等方面进行评估2.3 人才队伍建设人才队伍建设主要包括三个方面：•正常经营人才的补充，以及加强人才的梯次建设，为公司未来的发展注入强大的动力。
•执行团队的建设，确保在上市过程中关键的决策能够正常流程。
•在上市之后，通过培训和激励计划，吸引和留住优秀的人才。
三、市场预期在公司上市前，我们需要对市场进行深入地调研，以了解投资人的市场预期。
这方面需要密切关注以下内容：•当前市场上投资人对公司发展前景的预期•同行垂直领域情况•中小型企业上市情况四、上市需求与资金筹集在上市之前，我们需要对资金进行充分的策划和筹集。
企业上市规划方案
企业上市规划方案通过上市，企业可以获得更多的资本市场资源，提高公司品牌知名度、扩大市场份额、吸引人才、推动企业管理的升级和规范。
但同时，上市也面临着资本市场风险、透明度的要求提高等问题。
因此，为了确保企业顺利上市，制定一份科学合理的上市规划方案是非常必要的。
一、企业发展战略的分析在制定上市方案之前，企业需要对自身的发展战略作出充分的分析，包括具体问题如下：1.企业当前发展状态：企业的产业地位、市场格局和竞争优势等。
2.发展目标与定位：企业想要达到的目标和当前的发展定位。
3.发展策略：包括市场拓展策略、产品升级策略、资本运作策略和人才引进策略等。
所有这些可以帮助企业制定上市计划，决定融资方式，挑选上市地点、资本市场以及相关的服务机构。
二、公司治理与内部管理的优化上市的公司需要完善其治理与内部管理结构。
管理规范、透明度的提升是公司上市的必要条件，也是吸引投资者的重要要素。
所以，公司需要做好以下内容：1.建立完整的公司治理架构：包括董事会、监事会和高层管理层等纵向机构。
2.完成内部管理制度的完善：包括合规制度、风控制度、人事制度和外部沟通制度等管理制度。
3.加强信息披露和公信力：主要包括内部信息的披露、股东会议的召开和财务报告的准确性等。
企业应该在上市之前建立一个完整、流程化、有章可循的公司治理和管理架构，以便于监督和帮助管理层实现公司战略目标。
三、财务指标和会计制度的完善企业上市需要通过审核工作，证明自己具有良好的财务状况，合规治理结构、完善的内控体系和持续的经营业绩，因此，企业需要在上市前做好以下几方面的工作：1.完善财务制度和会计准则：包括计提准则、账务确认、报告范围、会计政策、内部控制等方面。
2.编制完整的财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表和注释等附加说明。
3.提高财务指标：企业需要控制成本，提高净利润、资产收益率和负债率等财务指标，使之达到上市标准。
四、选择适当的上市机会和地点选择合适的上市机构和上市地点是上市前关键的步骤，需要从以下几方面进行考虑：1.上市机构的选择：企业需要选择合适的上市机构，包括A 股、港股、美股等上市机构，这需要企业做出仔细的上市机构比较和自身的实际情况综合考虑的结果。
公司上市调研筹划方案
公司上市调研筹划方案一、调研目的和意义1.1 调研目的目的是了解公司上市前的市场环境、投资金融机构的态度和预期、市场监管政策及公司现有条件、管理水平和未来发展方向等因素，为公司上市前的准备工作提供依据。
1.2 调研意义通过调研能够了解公司上市前的市场预期、投资人关注的重点、公司未来发展方向等，为公司制定上市策略和实施方案提供支持，提高公司的上市成功率。
二、调研方法2.1 调研内容•人员组成：包括董事、高管、投行代表等。
•调研时间：时间分别在A、B、C三个时间点进行。
•调研地点：选择在公司内部或商务中心等地进行。
2.2 调研方式•电话访谈：可以采用电话调查，主要是为了掌握有关资料。
•网络调查：通过搜索引擎、财经咨询网站和股市论坛等方式进行。
•现场观察：参加相关产业会展、各类论坛等活动，获取相关信息。
2.3 调研范围•行业概况：包括行业现状和未来趋势，市场容量、涵盖范围及供应链信息等。
•公司信息：包括公司业务、历史成长趋势，核心业绩指标，主要业务伙伴等。
•投资者信息：包括投资人、基金管理人、证券分析师等的观点和看法。
•监管信息：包括政策法规、外部监管环境及公司内部规章制度等信息。
三、调研分析3.1 行业分析和预测•行业发展历程•行业的市场发展趋势及其主要影响因素•行业内主要企业的市场地位和关键成功因素等•行业的竞争格局及未来发展趋势等3.2 公司分析•公司业务概况•公司市场地位和市场细分•公司财务状况、业务增长情况和盈利状况等•公司上市前的市场表现和市场预期等3.3 投资者关注的重点•投资者对公司业务的看法，是否具备持续增长性•投资者对公司财务表现和盈利能力的看法•投资者对公司是否有可持续的竞争优势的看法•投资者对公司是否有长期的发展规划和可信的营销策略的看法3.4 上市前的策略•制定上市策略和实施方案，强化品牌营销和市场宣传等。
•加强财务管理，规范公司内部管理和财务业务，提高透明度等。
•了解监管政策和市场环境，制定风险预案等。
公司上市前的财务梳理和规划
公司上市前的财务梳理和规划公司的上市是一个重要的里程碑，它不仅标志着公司发展的一个阶段，也会对公司的财务状况和运营策略产生深远的影响。
为了确保公司上市前的财务梳理和规划能够顺利进行，以下将介绍几个关键步骤。
一、财务梳理财务梳理是指对公司财务状况进行全面的审查和分析，以便发现问题并制定相应的解决方案。
以下是几个关键方面需要注意：1. 资产负债表的审查：审查公司的资产负债表，确保所有资产和负债项都得到充分记载，并且准确反映公司的财务状况。
2. 收入和成本的分析：对公司的收入和成本进行分析，发现潜在的风险和机会。
例如，分析公司的主要收入来源和成本结构，以确定公司的盈利能力和潜在的风险。
3. 现金流量的审查：审查公司的现金流量表，确保现金流量得到充分管理和控制。
特别需要注意的是，检查现金流入和流出的来源，确定公司是否能够持续地产生足够的现金流。
4. 风险评估：对公司的财务风险进行评估，确定潜在的风险和弱点。
例如，评估公司的债务水平和利息负担，以及对市场的依赖程度等。
5. 内部控制和合规性：审查公司的内部控制和合规性制度，确保公司的财务活动符合相关法规和内部政策。
二、财务规划财务规划是指在上市前制定公司未来财务目标和策略的过程。
以下是几个关键方面需要注意：1. 盈利能力目标：制定明确的盈利能力目标，例如在上市后的净利润增长率和市场份额。
2. 资本需求规划：评估公司的资本需求，确定是否需要进行股权融资或债务融资，以支持未来的业务发展。
3. 资产配置策略：确定公司的资产配置策略，包括资本投资、固定资产和流动资产的比例。
4. 风险管理策略：制定风险管理策略，包括对市场、信用和流动性风险的管理。
5. 财务预算和预测：制定财务预算和预测，以便对公司未来的经营情况进行估计和规划。
三、与审核师的合作上市前的财务梳理和规划需要与审核师紧密合作，以确保公司的财务报表和相关信息符合上市要求和审计准则。
以下是几个关键方面需要注意：1. 透明度与披露：确保公司的财务信息透明度高，实施及时和准确的披露。
上市推广方案
上市推广方案引言本文档旨在为公司的上市推广方案制定一个详细的计划。
上市是一个重要的里程碑，将帮助我们获得更多的曝光度和投资者的关注。
通过有效的推广策略，我们可以更好地传达公司的价值和竞争优势，从而吸引更多的投资者和客户参与。
目标1.提高公司知名度和曝光度2.吸引潜在投资者和客户的兴趣3.建立良好的品牌形象4.推动公司股价稳步上升推广策略1. 媒体宣传通过各种媒体平台宣传公司的上市信息，包括但不限于：•发布新闻稿和新闻稿分发，以吸引新闻机构的报道•接受采访，通过电视、广播和网络媒体传播公司的故事和价值主张•利用社交媒体平台扩大影响力，与投资者和客户互动2. 投资者关系管理建立和维护良好的投资者关系是成功上市推广的关键。
以下是几个重要的方面：•定期组织投资者见面会和电话会议，直接与投资者互动，传递公司的最新进展和未来规划•维护投资者关系数据库，定期向投资者发送公司的报告和更新•派遣代表参加行业和投资者活动，增加公司的曝光率3. 品牌建设品牌形象是公司上市推广的核心，以下是品牌建设的关键措施：•设计专业的公司标志和推广物料，确保一致的品牌形象•制定并遵循一套品牌标准，确保在所有渠道上都传达一致的价值主张•提供优质的产品和服务，满足客户的需求和期望，增加口碑传播机会4. 战略合作伙伴关系与行业领先的企业和机构建立战略合作伙伴关系，可以加强我们的上市推广效果：•与知名投资银行合作，提供与公司上市相关的研究和报告•与推崇的行业领袖合作，共同举办活动和研讨会•与相关协会和机构合作，共同推动行业的发展和公司的形象推广计划阶段一：准备阶段在公司上市前的准备期间，我们将进行以下几个重要的推广活动：1.准备并发布公司的上市白皮书，在媒体和投资者关系活动中广泛宣传2.设计宣传海报和宣传册，用于投资者见面会和行业活动中的展示3.建立和完善投资者关系数据库，确保所有投资者都能及时获得公司的最新信息阶段二：上市宣传在公司上市后的第一个月内，我们将进行以下活动来宣传公司的上市：1.发布新闻稿，向媒体介绍公司的上市进展和未来计划2.在全国各大城市举办投资者见面会，向投资者介绍公司的业务和发展前景3.在主流财经媒体和社交媒体平台上投放广告，增加公司的曝光度和影响力4.与知名投资银行合作，在投资者活动和行业研讨会中发表演讲和分享阶段三：品牌建设在上市后的第三个月开始，我们将加大品牌建设的力度：1.与顶级设计公司合作，重新设计和升级公司的品牌标志和宣传物料2.制定并推行一套统一的品牌标准，确保公司的品牌形象一致和专业3.在行业媒体和社交媒体上发布公司的品牌故事和成功案例，增加品牌认知度阶段四：持续推广在上市后的一年内，我们将持续推广公司的品牌和价值：1.定期发布公司的业绩报告和更新，向投资者传递公司的成长和价值2.组织并参加行业研讨会和展览会，与行业领袖和潜在客户互动3.进行定期的客户满意度调查，改进产品和服务，提高客户忠诚度结论本文档提供了一个全面的上市推广方案，旨在提高公司的知名度和曝光度，吸引潜在投资者和客户的兴趣，建立良好的品牌形象，并推动公司的股价稳步上升。
如何策划新品上市活动策划方案
如何策划新品上市活动策划方案新品上市是每个企业发展壮大的必经之路，通过策划一场成功的新品上市活动，可以提升产品的知名度和销量。
本文将从市场调研、目标定位、活动策划等方面，详细阐述如何策划一场成功的新品上市活动。
一、市场调研市场调研是新品上市活动策划的第一步，要了解目标消费群体的需求和偏好，分析市场潜力和竞争对手情况，以便制定更符合市场需求的策划方案。
1.1 目标消费群体的需求和偏好首先要确定新产品的目标消费群体，了解他们的消费习惯、购买动机以及对产品功能和外观的偏好。
通过与目标消费群体的交流和调研，可以获取对产品的反馈和建议，为后续的产品开发和市场营销提供参考。
1.2 市场潜力和竞争对手情况了解市场潜力和竞争对手的情况对于产品定位和市场营销策略的选择非常重要。
可以通过调研市场份额、销售数据、竞争品牌的营销策略等方式来评估市场潜力和竞争对手的实力，为新品上市活动的策划提供依据。
二、目标定位根据市场调研的结果，确定新品的目标定位是第二步。
目标定位是为了使产品在市场中明确自身的定位和竞争优势，进而明确新品上市活动的目标和策略。
2.1 产品定位产品定位是将产品和竞争对手进行比较，明确产品在市场中的独特性和差异化竞争优势。
确定产品定位可以基于产品的功能、价格、品质、服务等特点，使新品在市场中形成差异化，从而在竞争中脱颖而出。
2.2 市场定位市场定位是根据目标消费群体的需求和竞争对手的情况，在市场中确定产品的定位。
市场定位可以基于产品在目标消费群体中的关键优势来选择，例如满足某一特定需求、提供高性价比等。
三、活动策划活动策划是新品上市活动的核心环节，包括活动形式的选择、宣传渠道的确定、活动内容的设计等。
3.1 活动形式的选择活动形式的选择要根据产品的特点、目标消费群体的需求和市场竞争对手的情况，以及公司的品牌形象和经济实力等因素综合考虑。
可以选择线上活动、线下活动或者线上线下结合的方式。
3.2 宣传渠道的确定宣传渠道的选择要考虑到目标消费群体的媒体使用习惯，可以选择新闻媒体、电视广告、社交媒体、邮件营销等方式进行宣传。
新公司的各项工作计划
新公司的各项工作计划
恭喜您开始了新公司的工作！以下是针对新公司的各项工作计划的建议：
1. 制定公司使命和愿景：与团队一起确定公司的长期目标和愿景，以建立共同的理念
和目标。
2. 制定战略计划：制定明确的目标、策略和步骤，确保公司有清晰的方向和行动计划。
3. 设定团队目标和KPIs：为团队成员设定明确的目标和关键绩效指标，以便评估他们的表现。
4. 制定财务计划：建立财务预算和计划，确保公司有足够的资金支持业务运营。
5. 制定营销计划：确定目标市场和目标客户，并拟定营销策略和计划，推广公司产品
和服务。
6. 制定人力资源计划：确定人才需求，制定招聘和培训计划，确保公司拥有具备所需
技能的团队。
7. 制定供应链管理计划：建立供应链管理策略，确保供应链高效运作，降低成本并提
高生产效率。
8. 进行风险管理和合规计划：评估潜在风险，采取相应措施降低风险，并确保公司遵
守相关法规和法律。
以上是一些针对新公司的工作计划的建议，希望对您有所帮助！祝您在新公司的工作
取得成功！。
公司上市方案如何做好规划
公司上市方案如何做好规划公司上市方案规划第一部分内部程序一、董事长要考虑的事情二、董事会秘书是企业上市的先行官三、企业上市筹备阶段的工作协调四、具体操作第二部分外部程序一、报国务院证券监督管理机构核准二、报交易所申请上市三、证券交易所统一股票上市交易后的上市公告公司上市方案规划（详细）第一部分内部程序一、董事长要考虑的事情1.为什么要上市？分析上市与不上市的利弊，得出结论。
2.自查企业家底，产权是否明析，股权结构是否合理，管理团队是否稳定、是否目标一致。
3.募集资金规模，投向哪些项目，以及盈利预测、风险控制。
4.到哪里上市——境内外、主板市场、中小企业板或创业板？5.预计上市时间、上市费用、机会成本。
6.如何选择中介机构及合作伙伴，企业内部由谁来负责上市全过程的总协调？7.哪些是不确定因素以及防范措施？8.当前宏观政策是否有利促进企业上市，如何整合上市资源，突出企业上市优势，争取顺利通过核准上市？二、董事会秘书是企业上市的先行官董事会秘书作为企业高管（副经理级别的人担任董事会秘书），其定位具有角色的特殊性，董事会秘书的职业操守包括专业素质直接影响着企业上市工作的成功与否。
因为董事会秘书是企业融资、企业上市的主要策划人之一，也是具体的执行人。
在选择中介机构、企业改制设立、申请及报批、发行上市等上市前的各环节中，始终起着关键作用。
所以工作中，常常把董事会秘书定义为企业上市的先行官。
《公司法》第124条规定：“上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。
”董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘，董事会秘书应对董事会负责。
拟上市企业的董事会秘书在上市运作的整个过程中都应以上市公司董事会秘书的工作标准来要求自己，接受董事会秘书的专业培训，熟悉相关法规政策，理清思路，找准方向，审时度势，为企业拟订上市规划并报企业决策层审议通过后操作实施，同时配合中介机构进场协同作战。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
新公司上市方案如何做好规划1 公司上市方案规划
2011-02-12 11:25
公司上市方案规划（简略）
第一部分内部程序
一、董事长要考虑的事情
二、董事会秘书是企业上市的先行官
三、企业上市筹备阶段的工作协调
四、具体操作
第二部分外部程序
一、报国务院证券监督管理机构核准
二、报交易所申请上市
三、证券交易所统一股票上市交易后的上市公告公司上市方案规划（详细）第一部分内部程序
一、董事长要考虑的事情
1.为什么要上市？分析上市与不上市的利弊，得出结论。
2.自查企业家底，产权是否明析，股权结构是否合理，管理团队
是否稳定、是否目标一致。
3.募集资金规模，投向哪些项目，以及盈利预测、风险控制。
4.到哪里上市——境内外、主板市场、中小企业板或创业板？
5.预计上市时间、上市费用、机会成本。
6.如何选择中介机构及合作伙伴，企业内部由谁来负责上市全过
程的总协调？
7.哪些是不确定因素以及防范措施？
8.当前宏观政策是否有利促进企业上市，如何整合上市资源，突
出企业上市优势，争取顺利通过核准上市？
二、董事会秘书是企业上市的先行官
董事会秘书作为企业高管（副经理级别的人担任董事会秘书），其
定位具有角色的特殊性，董事会秘书的职业操守包括专业素质直接影
响着企业上市工作的成功与否。
因为董事会秘书是企业融资、企业上
市的主要策划人之一，也是具体的执行人。
在选择中介机构、企业改制设立、申请及报批、发行上市等上市前的各环节中，始终起着关键
作用。
所以工作中，常常把董事会秘书定义为企业上市的先行官。
《公
司法》第124条规定：“上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会
和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息
披露事务等事宜。
”董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘，
董事会秘书应对董事会负责。
拟上市企业的董事会秘书在上市运作的整个过程中都应以上市公
司董事会秘书的工作标准来要求自己，接受董事会秘书的专业培训，
熟悉相关法规政策，理清思路，找准方向，审时度势，为企业拟订上
市规划并报企业决策层审议通过后操作实施，同时配合中介机构进场
协同作战。
三、企业上市筹备阶段的工作协调
企业上市一般分为五个阶段，即：上市筹备阶段、聘请中介机构、
企业股份制改组阶段、上会核准申报材料制作及申报阶段、股票发行
上市阶段。
1、上市筹备阶段，由企业一把手挂帅，正式成立上市领导小组，
全面负责上市工作，由拟选董事会秘书代理执行具体工作。
设立上市筹备组，主要成员单位有：办公室、财务部、法律部、
生产部、市场销售部、科研开发部、后勤部等部门负责人及企业候选
的董事会秘书等，各成员之间互相配合协同作战。
其主要工作有：ⅰ.企业财务部配合会计师及评估师进行公司财务审计、资产评估
及盈利预测编制工作；
ⅱ.企业分管领导及董事会秘书负责协调企业与省、市各有关政府
部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构
之间的关
系，并把握整体工作进程；
ⅲ.法律部与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写发起人
协议、公司章程、承销协议、各种关联交易协议等；
ⅳ.生产部、市场销售部、科研开发部负责投资项目的立项报批工
作和提供项目可行性研究报告；
ⅴ.董事会秘书完成各类董事会决议、申报主管机关批文、上市文
件等，并负责对外媒体报道及投资者关系管理。
四、具体操作
1、成立内部的上市班子(董事会办公室：由董事会秘书牵头成立
董事会领导下的综合协调工作室、财务工作室、法务工作室)。
制
定各工作室的工作职责；
2、选择好中介机构。
包括：。
具体来说就是要委托合适的投资银
行（包括财务顾问、上市保荐人、主承销商等）、律师事务所、会
计师（审计）事务所、资产评估事务所等中介机构共同完成上市
工作任务，这是上市前的准备工作中首先必须完成的主要环节；
a) 选择中介机构的标准主要有：
i. 必须具备证券从业资格，具有良好的职业道德和社会信誉；
ii. 准备参与本项目的主要人员精通证券上市业务的相关规定，并在该方面拥有丰富的工作经验；
iii. 该中介机构规模要大；
iv. 熟悉拟上市民营企业所属的行业业务
b) 选择保荐人的标准主要有：
i. 要看保荐人是否与其他知名中介机构有良好的合作记录；
ii. 要看保荐人是否拥有自己的发行渠道和分销网络；
iii. 要看保荐人是否熟悉拟上市企业所从事的行业或领域。
3、制定公司上市规划。
该项工作应由各中介机构在保荐人的统
筹安排下对公司进行详细的尽职调查后进行。
尽职调查（亦称细
节调查）是由保荐人在正式开展上市工作之前，依据本行业公认
的执业标准和职业谨慎、职业道德，从法律、财务的角度对一切
与公司有关的事项进行现场调查和资料审查。
其目的是对企业进
行全面的诊断，找出与上市条件所存在的差距。
a) 尽职调查的主要内容有：
i. 公司成立及历史沿革；
ii. 组织和人事状况；
iii. 公司的生产和产品状况；
iv. 销售网络及市场拓展状况；
v. 售后服务情况；
vi. 所属行业与竞争状况；
vii. 重大资产及其证明；
viii. 公司财务状况；
ix. 公司的发展规划和资本安排等。
由保荐人会同公司上市工作小组、律师、注册会计师、评估师在进行上
述尽职调查的基础上，集思广益，认真分析拟上市企业目前存在的问题，
找出解决的思路与方法，进而制定公司的上市规划。
b) 上市规划的主要内容有：
i. 公司目前现状分析；
ii. 公司改制和重组的目标、股权结构的调整、资产重组的原则和内容、重
组中应当注意的问题；
iii. 公司上市操作的相关事宜；
iv. 工作程序和时间安排；
v. 组织实施及职责划分等；4、对公司管理层进行《公司法》、《证券法》，以及相关的上市工
作方面的培训。
通过培训把不规范的东西改正过来，特别是要进
行管理层洗脑，不能做不规范的事。
如：产生关联交易的投资行
为进行工商变更。
5、改制与重组。
需要进行上市前的股份制改造，通过资产重组
成立股份有限公司，使其做到主营业务突出、成长性强并严格按
现代企业制度管理。
a) 目标：
i. 为了明晰产权，
ii. 为了规范公司的经营和管理，满足上市所需的条件。
b) 在制定改制与重组方案时，应遵循以下基本原则：
i. 重组过程应符合法律、法规的规定；
ii. 重组过程应当考虑经营业绩的连续计算问题，如原企业在近2年内，以现金方式增资扩股，且资金使用效果良好的，可能允许连续计算经
营业绩；
iii. 剥离非经营性资产的同时，要注入优质资产，树立企业的良好形象；iv. 重组后应保证母公司拥有控股权；
v. 重组后公司应具有独立的运营能力，做到人员独立、资产独立和财务独立；
vi. 重组后企业主营业务突出、单一，效益良好，有较高的成长潜力；vii. 募集资金最大化、资金投向合理化；
viii. 避免同业竞争，减少关联交易。
根据上述原则，为了满足上市的条件，在制定改制与重组方
案过程中，应由保荐人和主承销商对业务重组、资产重组、债务重组、股权重组、人员重组和管理重组等方面做出全面统一安排，保证改制
重组工作顺利推进。
6、准备好跑政府部门。
与当地发改委、证监局、金融办、税务、
工商、环保搞好关系。
第二部分外部程序
根据《证券法》与《公司法》的有关规定，股份有限公司上市的
程序如下：
一、报国务院证券监督管理机构核准
根据《证券法》第43-46 条规定：股份有限公司申请其股票上市
交易，必须报经国务院证券监督管理机构核准。
国务院证券监督管理。