时政热点：我们的养老保险制度有多可靠？
保险公司的养老保险安全可靠吗
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保险公司的养老保险产品在近年来得到了越来越多的关注和认可，但是消费者仍然存在一些疑虑，比如保险公司是否靠谱。
事实上，保险公司的养老保险产品并不是完全没有风险，但是如果选择正规的保险公司，风险可以得到有效控制。
首先，正规的保险公司通常都有完善的监管机制和风险控制体系，能够有效地保障消费者的权益。
其次，保险公司的养老保险产品也需要经过审批和备案，以确保其合法性和真实性。
此外，保险公司还会对投资组合进行严格管理和监督，从而保证投资回报的安全和稳定。
当然，消费者在购买保险公司的养老保险产品时也需要注意一些细节问题。
例如，需要仔细阅读保险条款和保险费用等相关信息，以充分了解产品特点和风险情况。
此外，消费者还可以选择购买多种类型的养老保险产品，以分散风险和提高收益。
总之，保险公司的养老保险产品是一种可靠的投资选择，但需要消费者在购买前进行充分的了解和评估。
单位不给职员缴纳养老保险的处罚根据《社会保险法》第八十四条用人单位不办理社会保险登记的，由社会保险行政部门责令限期改正;逾期不改正的，对用人单位处应缴社会保险费数额一倍以上三倍以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五百元以上三千元以下的罚款。
第八十六条用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险费征收机构责令限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起，按日加收万分之五的滞纳金;逾期仍不缴纳的，由有关行政部门处欠缴数额一倍以上三倍以下的罚款。
第八十七条社会保险经办机构以及医疗机构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险基金支出的，由社会保险行政部门责令退回骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款;属于社会保险服务机构的，解除服务协议;直接负责的主管人员和其他直接责任人员有执业资格的，依法吊销其执业资格。
第八十八条以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险待遇的，由社会保险行政部门责令退回骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款。
养老保障政策解读满足老年人养老需求提供社会保障
养老保障政策解读满足老年人养老需求提供社会保障养老保障是当前社会关注的一个重要议题，随着人口老龄化的加剧，如何满足老年人的养老需求，提供有效的社会保障成为了一个亟待解决的问题。
养老保障政策的解读和实施，对于老年人的生活质量和社会稳定具有重要意义。
本文将对养老保障政策进行解读，并探讨其如何满足老年人养老需求，提供社会保障。
一、养老保障政策的分类养老保障政策主要分为社会养老保险制度和社会福利制度两大类。
社会养老保险制度包括基本养老保险和补充养老保险，旨在通过个人和单位的缴费，建立起一种退休后的经济来源。
社会福利制度则包括各种社会救助、社区服务和福利院等公共福利设施，为老年人提供日常生活的保障。
二、基本养老保险的运行机制基本养老保险的运行机制主要包括缴费、统筹、待遇支付等环节。
社会养老保险制度实行分级统筹的原则，即由中央政府、地方政府和企事业单位分别承担一定的养老保险责任。
老年人在退休时，根据其缴费年限和缴费基数，享受相应的养老金待遇。
三、补充养老保险的意义和作用补充养老保险作为一种补充基本养老保险的方式，主要目的是为了提高老年人的养老待遇水平。
通过个人和单位的共同缴费，使得老年人在退休后能够享受到更高的养老金待遇。
补充养老保险的设立，不仅增加了老年人的收入来源，也提高了其生活质量和社会地位。
四、社会福利设施的建设和发展社会福利设施的建设和发展是满足老年人养老需求的重要保障。
通过建设社区服务中心、福利院等公共福利设施，为老年人提供临时照护、长期护理等专业服务，有效解决老年人养老时所面临的问题。
此外，社区服务的发展也为老年人提供了更多的社交、娱乐和参与活动的机会，促进老年人的身心健康。
五、养老保障政策的不足和改进尽管我国的养老保障政策在解决老年人养老需求方面已经取得了积极的成效，但仍存在一些不足之处。
首先，基本养老保险的待遇水平仍然较低，难以满足老年人不断增长的养老需求。
其次，社会福利设施在数量和质量上存在差异，有些地区和老年人无法享受到公共福利的保障。
社会保障部对老年人的保障政策
社会保障部对老年人的保障政策随着人口老龄化的不断加剧，老年人的保障问题越来越受到社会的关注。
为了满足老年人的基本生活需求，保障其福祉，社会保障部制定了一系列的保障政策。
本文将介绍社会保障部对老年人的保障政策，并对其实施效果进行探讨。
一、基本养老保险制度社会保障部推行的基本养老保险制度是老年人保障政策的核心。
该制度要求在职工群体中实行养老金制度，保障他们的基本养老需要。
参保的职工在退休后可以获得一定的养老金和其他相关福利待遇，使其能够安享晚年。
该制度的实施效果较好，大多数参保职工能够得到相应的养老保障。
然而，由于职工退休后获得的养老金金额相对较低，仍然无法覆盖所有开销，因此社会保障部需要进一步完善制度，提高养老金发放标准，以更好地满足老年人的基本生活需求。
二、医疗保障政策社会保障部对老年人的保障政策还包括医疗保障政策。
老年人的健康问题是社会关注的焦点，因此很有必要为他们提供医疗保障。
社会保障部实施了医疗保险制度，老年人可以参加医疗保险，享受医疗费用的报销。
然而，由于老年人的医疗需求相对较高且多样化，医疗保险制度的资金支持还需要进一步加强，以确保老年人能够享受到全面、高质量的医疗保障。
社会保障部可以加大资金投入，拓宽医疗保险政策覆盖范围，增加医疗服务供给，提高老年人的医疗保障水平。
三、社会福利服务社会保障部还致力于提供多样化的社会福利服务，并为老年人提供更好的生活支持。
例如，社会保障部组织开展了老年人的助餐、助洁等服务，满足他们的日常生活需求。
此外，也经常举办健康讲座、文化活动等，为老年人提供精神上的慰藉和娱乐。
这些社会福利服务对老年人的生活质量有着积极的影响，增强了他们的幸福感和融入感。
社会保障部应该进一步加强社会福利服务，根据老年人的需求，提供更加差异化、个性化的服务，以促进老年人的全面发展。
四、老年人减免政策社会保障部制定了一系列老年人减免政策，减轻老年人的负担，提高他们的生活质量。
例如，老年人可以享受公共交通的半价或免费乘坐，享受旅游景点的优惠等。
养老保险制度改革的成效评估与社会认可度分析
养老保险制度改革的成效评估与社会认可度分析随着我国人口老龄化的加剧和社会发展的迅猛，养老保险制度改革成为了当下社会关注的热点问题之一。
本文将从成效评估和社会认可度两个方面对我国养老保险制度改革进行分析。
一、成效评估养老保险制度改革的成效评估是衡量改革效果的重要指标之一。
在改革过程中，养老保险制度的覆盖范围扩大、待遇提高和投资运营效率提升是参考的主要指标。
首先，改革使养老保险制度的覆盖范围逐步扩大，覆盖面逐渐增加。
通过建立全国统一的社会保障体系，城乡居民都能够享受到基本的养老保险待遇，解决了底层群体的养老问题。
其次，改革提高了养老保险待遇水平。
通过调整制度，提高了个人缴费基数和缴费比例，提高了养老金的发放标准。
这使得退休人员的生活水平得到了一定的提高，降低了老年人的经济负担。
此外，改革还优化了投资运营效率，提高了养老基金的利用效益。
养老保险基金的投资运营取得了良好的效果，使养老金的发放得以保证，提高了社会的养老保障水平。
二、社会认可度分析社会认可度是评价养老保险制度改革的重要标准，涉及到广大群众对改革政策的支持程度和满意度。
养老保险制度改革在一定程度上得到了社会的认可。
首先，改革以保障老年人的生活水平为出发点，使老年人能够享受到基本的养老保险待遇，满足了老年人日益增长的养老需求，得到了老年人的认可和支持。
其次，改革在制度设计上注重了公平和公正原则。
通过合理的资金调剂机制和统一的养老金发放标准，使得城乡居民能够享受到公平的待遇，避免了不平等现象的出现，得到了广大群众的认可。
此外，改革还在制度上注重了可持续发展的原则。
通过不断完善制度，提高投资运营效率，保证了养老金的长期发放，使得社会对养老保险制度的可持续性有了更高的认可度。
然而，养老保险制度改革依然存在一些问题和挑战。
首先，改革仍然有待进一步完善和深化。
鉴于我国老龄化问题的严重性，需要在制度建设上进一步加强，加大政府的支持力度，提高养老金的发放标准。
全国两会热点深度解读养老金
全国两会热点深度解读养老金随着我国人口老龄化的加剧，养老问题越来越成为一个热点话题，养老金则是其中的重要组成部分。
全国两会期间，养老金的议题也备受关注，本文将从养老金的现状、问题及改革方案等方面展开深度解读。
一、养老金现状养老金是指在职期间个人及单位缴纳的养老保险费，以及各级政府的财政补贴，用于保障退休人员的生活。
目前我国养老金制度存在诸多问题，主要表现在以下几个方面：1.养老金缺口问题据国家统计局数据显示，目前我国人口老龄化问题严峻，而养老机构远远不能满足老年人的需求，这就导致很多老人需要仍然靠子女赡养。
但是，随着人口结构的变化和生活水平的提高，子女不再是老人的唯一赡养者，很多老人没有子女或子女不在身边，这就导致了养老问题的渐渐加剧。
而且当前中国的养老金缺口问题也十分严重，养老保险基金的收支矛盾日益突出，部分地区甚至出现了养老金欠缺、无法及时支付的情况。
2.养老金中断问题当前我国的养老金制度缺乏稳定性，很多人工作时间较短，缴纳养老金的年限较短，导致养老金中断的问题十分严重。
据数据显示，中国大约有40%的老人仍然生活在贫困线以下。
养老金中断不仅严重影响了老年人的生活质量，还对我国的社会稳定和经济发展造成了一定的影响。
3.养老金金额低问题当前我国的退休养老金水平相对较低，而且还存在城乡差距较大的问题。
据统计，我国的退休养老金现在人均只有2300元左右，相当于一些城市里的低收入群体。
该数值远远低于国际标准，不足以满足老年人的基本生活需求。
4.养老金政策不完善问题当前我国养老金政策还存在不完善的问题。
例如，很多职业群体(如企事业单位退休人员、个体工商户等)在退休后享有的待遇和工作期间相比没有明显提高。
同时，还存在地区性差异的问题，不同省市养老保障的标准不一样，这也导致了养老金政策的不完善。
二、改革方案如何解决当前我国养老金制度的问题，成为了全国两会期间的热门议题。
在此，笔者总结了一些方案：1.增加养老金的涨幅为了解决养老金金额低的问题，政府应考虑逐步提高养老金的涨幅。
养老保险政策的解读与反思
养老保险政策的解读与反思随着社会老龄化的加剧，对养老保险政策的重视也日益增加。
养老保险政策旨在确保老年人的基本生活需求得到满足，减轻他们的经济负担。
本文将对养老保险政策进行解读，并对其进行反思和评价。
一、养老保险政策的解读养老保险政策是国家为保障老年人的生活质量而制定的一系列规定和措施的总称。
其核心目标是为老年人提供基本养老保障，让他们能够安享晚年。
养老保险政策主要通过以下几个方面来实现：1. 养老金制度：养老金制度是养老保险政策的核心内容。
它确保了老年人在退休后可以获得一定的经济支持。
养老金的来源主要包括个人缴费和政府资助，并且根据个人的缴费历史和退休年龄等因素进行计算。
养老金的发放有助于老年人保障生活稳定性，但也存在着待改进的地方。
2. 机构养老和家庭养老并重：为了满足不同老年人的需求，养老保险政策推动机构养老和家庭养老并重。
一方面，鼓励老年人选择入住养老院等机构，享受更好的服务和照顾；另一方面，提供家庭护理补贴，鼓励老年人在家中养老。
这种方式灵活多样，满足了老年人的个性化需求。
3. 医疗保险覆盖范围扩大：养老保险政策还扩大了医疗保险的覆盖范围。
老年人面临的医疗问题较多，因此增加医疗保险的保障范围非常必要。
政府通过提高报销比例、降低自付费用等方式，为老年人提供更多的医疗保障，减轻他们的经济负担。
二、养老保险政策的反思尽管养老保险政策在保障老年人基本需求方面取得了一定的成效，但仍然存在一些问题和挑战，值得我们进行反思：1. 养老金水平不够高：目前养老金的发放水平相对较低，无法满足老年人的基本生活需求。
在退休金的计算上，政府应该更加公平合理，考虑个体缴费能力、工作年限等因素，确保老年人能够获得合理的养老金水平。
2. 规划不及时和全面：养老问题是长远的问题，需要提前进行规划。
然而，目前的养老保险政策还存在规划不及时和不全面的问题。
政府应该加快推进养老保险制度的改革，制定出更加全面、细致的政策来应对老龄化社会的挑战。
养老保障政策解读满足老年人养老需求
养老保障政策解读满足老年人养老需求随着社会的发展和人口老龄化现象的加剧，老年人养老需求成为一个日益突出的问题。
为了满足老年人养老需求，我国推出了一系列养老保障政策，旨在为老年人提供基本的生活保障和养老服务。
本文将对这些政策进行解读，分析其在满足老年人养老需求方面的作用和意义。
一、养老金制度的建立与完善养老金是老年人最主要的经济来源之一，我国通过建立和完善养老金制度，实现了老年人的基本生活保障。
目前，养老金制度主要由企业职工基本养老保险、城乡居民养老保险和城镇居民养老保险构成。
这些制度通过国家投入和个人缴费相结合的方式，为老年人提供了较为稳定的养老金待遇。
二、医疗保障政策的落地老年人面临着较高的医疗费用压力，为了满足老年人的医疗保障需求，我国实施了一系列医疗保障政策。
其中，新农合和城镇居民医保覆盖了绝大部分老年人，为他们提供了相对低廉的医疗费用报销。
此外，免费预防接种、老年人优抚和慢性病管理等政策也大大减轻了老年人的医疗负担。
三、养老服务体系的建设除经济保障外，老年人还需要养老服务的支持。
我国积极推动养老服务体系的建设，建立了以居家养老、社区养老、机构养老为主体的多层次、多样化的养老服务体系。
在这个体系中，社区和机构提供了多种类型的养老服务，包括生活照料、医疗护理、文化娱乐等，大大满足了老年人的养老需求。
四、老年人权益保障的加强老年人的权益保障是养老保障政策的重要内容之一。
我国加强了对老年人权益的保障，推出了一系列相关政策。
老年人优抚、老年人法律援助、老年人司法保护等制度的建立和完善，保障了老年人的基本权益，使他们能够在晚年享受到应有的尊严和待遇。
五、养老保障政策存在的问题与展望虽然我国的养老保障政策取得了显著成果，但仍面临着一些问题。
首先，养老金水平相对较低，难以满足老年人基本生活需求。
其次，养老服务体系建设还不完善，供给与需求之间存在一定的差距。
最后，老年人权益保障尚有待进一步加强。
展望未来，我国应进一步完善养老保障政策，提高养老金水平，加大对养老服务的投入，促进养老服务体系的进一步完善。
我国养老保险政策的利弊
我国养老保险政策的利弊及未来发展趋势每个人都会进入老年，这是任何人都不能违背的客观规律。
我国养老保险政策的优点主要有：（1）养老保险制度由政府通过法律形式加以规范和强制，是一种具有政府意志的制度安排。
（2）养老保险保障的对象是以法定的年龄界限衡量的。
（3）养老保险的目的是为了保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。
（4）养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。
主要具有以下三个特性：（1）强制性。
国家通过立法，强制用人单位和劳动者个人依法参保缴费，只有履行了法律所赋予的义务，退休后才有权利享受基本养老保险待遇，保障退休以后的基本生活。
（2）互济性。
养老保险费用来源，由国家、单位和个人三方或由单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济，达到更好地维护社会稳定和分散风险的目的。
我国养老保险的弊端：（1）现行制度模式中的政府、企业和个人责任不清。
（2）现行制度面临的巨额债务。
（3）老龄化程度的加剧使基金支付压力加大。
（4）缺乏健全的社会化的监督机制。
（5）工资替代率偏高加重了养老金的支付负担。
（6）养老保险基金的保值、增值步履维艰。
完善我国养老保险机制的基本原则我认为主要有以下几点：（1）坚持以人为本的科学发展观。
（2）坚持与经济发展水平相适应。
(3)坚持权利与义务相对应。
（4）坚持效率与公平相统一。
（5）坚持统筹兼顾与分步推进相结合。
（6）坚持法律原则与完善监督机制相结合。
未来养老保险的发展趋势主要是：(1)用“三支柱”模式构建养老保险体系。
就是以国家统一的基本养老保险制度为原则，组成有由国家、企业、个人三方负担的基本养老保险、企业年金、个人储蓄保险的养老保险“三支柱”模式。
（2）用部分积累制的办法度过老龄化高峰。
就是在维持基金当年基本平衡的基础上，采取部分积累制的办法，逐步做实个人账户，。
（3）确定基本养老金的全国统一。
（4）大力推行年金制。
（4）逐步做实个人账户。
医改与我近期不断有群众发出“看病贵、看病难”的问题，而且是越演越烈。
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近几年，多次到东、中、西部多个省市进行社会保障专题调研，一个最为深刻的印象，就是养老保险已经成为全社会普遍关注的热点话题。
一方面，人们对我国社会养老保险实现制度全覆盖并让所有老年人都能按月领取一笔数额不等的养老金、对企业离退休人员养老金连续10年增长持肯定态度；另一方面，也有人深感怀疑、不安与焦虑，比如，担心社会养老保险制度不可靠，不满机关事业单位与企业职工养老金双轨制等。
当前在养老保险改革方面存在一些认识误区和疑虑，有必要进行客观分析和理性回应。
社会养老保险制度可靠吗？有必要澄清养老金缺口、个人账户空账问题所谓养老金缺口，是指养老保险基金收不抵支的状况，分三种情况：一是当期（年）出现的收支缺口；二是历史留下的收支缺口，即所谓历史欠账；三是未来收支缺口，即预测在若干年后可能出现的收不抵支现象。
如果不加定语，养老金缺口就是指当期收不抵支状况。
当前一些媒体不时报道的职工养老金缺口问题，其实是一个被有意或无意模糊化了的说法。
因为它往往将历史的、当期的、未来的情况混淆在一起，或者以地区分割的、非正常情形下的局部缺口来替代正常情形下的全国收支状况，或者对基于国际惯例与政府公共责任的财政补贴作了剔除，结果造成不必要的人心惶惶。
企业职工基本养老保险制度是我国社会保险法中明确的全国性制度安排，下面表格中的数据充分表明，全国企业职工基本养老保险基金每年都有结余，当期根本不存在缺口。
这是一个客观事实。
从下表可见，我国企业职工基本养老保险基金的收支规模和滚存结余的基金积累规模都在持续扩大，财政补贴所占比例虽有起伏，但总体呈相对下降趋势。
从全国看，这一制度财务状况良好。
至于有人说这种结余中的财政补贴部分应当扣除，是不懂社会保险制度知识的表现。
社会养老保险制度120多年前始建于德国，当时就是由政府分担责任的，这是政府承担公共责任的一种具体体现。
何况我国的财政补贴事实上是对计划经济时代中老年职工养老金历史欠账的一种补偿。
因此，一部分地区当期出现养老金缺口而另一部分地区出现结余所反映的问题，不是养老保险资金不足，而是制度处于地区分割情形下地区之间养老金难以调剂，治本之策应当是尽快依法将这一制度提升为全国统一的制度安排。
历史留下的职工养老金缺口确实存在，这是从现收现付制向统账结合制转变、从单位保险制向社会保险制改革的必然结果。
上世纪智利将现收现付型公共养老金改革成个人账户式养老金时，也曾出现巨额缺口，只不过智利采取的是做实个人账户而发行长达数十年特种国债的做法。
我国目前出现个人账户空账现象，是因为我国选择了与智利不同的偿债方式。
智利一次性做实个人账户，政府需要承担长期国债偿还义务；我国部分做实个人账户，政府逐年给予相应支出补贴。
两者殊途同归，都是由政府承担制度转型成本的偿付责任。
因此，不应因个人账户出现空账而动摇对社会养老保险制度的信心。
对于一些人预测未来可能出现的养老金缺口，确实需要居安思危、提前应对。
但预测所依据的变量不同，结果也会不同。
决定未来收支缺口的因素有很多，包括经济增长率、人口增长率、对现行制度的适度调整等，这些因素发生变化，预测结果就会变化。
拿人口因素来说，普遍的预测结论是2030年老年人口超过3.6亿，但这只是基于过去计划生育政策和以60岁为老年人基准年龄的预测，而随着计划生育政策调整，以及人均预期寿命延长导致老年人基准年龄的提升，这个预测结论必然会发生偏差。
预测数据可以作为决策参考，但不应片面强调悲观预测结果而令公众丧失对制度的信心。
基金积累越多越好吗？不能用开银行的思维方式办养老保险有人认为养老保险基金积累越多越好，这是银行家开银行的思维方式，但发展养老保险不是开银行。
养老基金的积累不仅取决于未来的需要，还要考虑代际负担公平以及资本市场风险，并非越多越好。
以社会养老保险制度创始国德国为例，其人均预期寿命超过80岁，但养老保险制度坚持采用现收现付模式，追求的是年度收支平衡。
当2011年出现年度基金盈余45亿欧元时，德国政府决定从2012年起将养老保险费率从19.9%（劳资缴费各占50%）降至19.6%，并提升退休者的养老金待遇，但同时从2012年1月1日开始延迟退休年龄，从65岁逐步延长到2029年的67岁。
德国社会养老保险制度120多年稳定发展的事实表明，只要制度设计合理并适时调整，即使没有基金积累，也能够实现可持续发展。
而采取完全积累制的美国401K私人养老金计划，其资产在2008年国际金融危机中缩减率高达26%，表明基金制养老金难以规避资本市场风险。
因此，对养老保险基金积累的理性态度应当是：收不抵支无疑不可持续，适度的基金积累是未雨绸缪，但积累过多则有违代际公平并可能潜藏巨大的贬值风险。
我国当前养老保险基金积累规模已达2万多亿元，当务之急是避免基金持续贬值，实现保值增值。
综上，作为全国性制度安排，我国职工基本养老保险并不存在当期基金缺口问题，局部地区缺口是制度地区分割导致缴费负担不公、基金余缺分化的不良后果，在实现基金全国统筹后会自然消失。
再加上个人账户空账将逐步化解，已有基金积累为制度长远发展提供支持，我国社会养老保险制度应当是可靠的。
再看世界上不时传来商业保险公司破产的消息，但迄今从未出现社会养老保险制度破产的情况，表明这一制度因循多方分担责任、群体互助共济、政府财政担保的法制化轨道，可以提供稳定的养老保障。
困扰制度改革的难题能破解吗？根本办法是优化养老保险制度顶层设计强调社会养老保险制度的可靠性，并不意味着我国现行制度没有缺陷。
调研发现，我国社会养老保险制度在已具有普惠性特征的同时，还存在如下问题：一是养老保险制度承担着超越自身功能的压力，形成了“养老金水平越来越高—人们期望越来越高—不满意度越来越高”的怪圈。
二是企业职工养老保险制度与机关事业单位退休制度长期双轨并存的格局，损害了老中青三代人的养老权益公平。
三是职工基本养老保险制度仍然处于地区分割状态，不仅造成各地费率负担不均与互济性弱化，而且影响市场经济公平竞争大局与地区协调发展全局。
四是责任不清与责任分担机制失衡：历史责任与现实责任、政府责任与市场责任、中央政府责任与地方政府责任仍然缺乏清晰的边界；企业与政府负担重、个人负担轻，中央政府负担重、地方政府负担轻。
针对这些问题，当前特别需要做好养老保险制度的顶层设计。
现行制度是顶层设计的基础，不可能推倒重来。
应从现实条件出发，突出普惠性、公平性、互济性与可持续性理念，促使养老保险制度体系优化之后走向成熟、定型。
理论上可以将社会养老保险制度改革的总目标确定为：到2020年，建成由职工基本养老保险、公职人员基本养老保险、居民基本养老保险组成的法定养老保险制度体系，辅之以补充养老保险，覆盖90%以上的城乡适龄参保人口，为每个退休者提供相对公平、水平适当的养老金。
在替代率方面，职工与公职人员的基本养老保险（第一层次）替代率可设定为45%左右，企业年金与职业年金（第二层次）替代率可设定为10%—25%，两个层次养老金合计替代率达到55%—70%。
在基金积累规模方面，应统筹考虑战略储备基金与个人账户基金积累规模，如果偏重战略储备基金积累就应减少个人账户基金积累，如果偏重个人账户基金积累则应控制战略储备基金规模，基金积累总量可以确定为同期GDP的10%—20%。
这样，既能保证满足未来养老金支付高峰期的资金需要，又可规避基金贬值风险。
深化改革具有紧迫性，改革方案应有可操作性。
当前，需要打出优化制度安排的组合拳：一是尽快制定职工基本养老保险基金全国统筹方案，在全国实现费率统一、待遇调整公平、经办统一、信息统一。
二是逐步调整筹资责任分担机制，实现养老保险责任分担相对均衡。
在全国统筹的基础上，可以考虑将用人单位与参保者个人的实际总缴费率控制在20%，其中个人缴费率为8%，单位缴费率降低至12%；同时明确财政对各类养老保险的固定补贴比例。
三是尽快启动机关事业单位养老保险改革，实现机关事业单位职工缴费参保，并采取与企业职工一样的待遇调整办法。
四是尽快明确养老保险基金投资政策，包括基金管理层级、投资方式及个人账户所有者收益回报率等。
需要指出的是，在深化养老保险制度改革时，有两个时下流行的预期需要调整。
一是指望制度优化一蹴而就。
这并不现实。
养老保险制度建设十分复杂，从现实制度安排到理想制度安排需要相应的过渡方案，需要一个时间过程。
二是指望优化制度即可以完全消除养老金差距。
这同样不现实。
养老保险待遇高低取决于个人缴费多寡与缴费年限长短，个人缴费额和缴费年限不同，其养老金水平也会有高低之别。
养老保险改革的目的，是在实现机会公平、权益公平的条件下，将当前过大的养老金差距控制在合理区间，而不是实行新的平均主义。
社会养老保险制度能解决所有养老问题吗？老有所养需要一个完整的养老制度体系调研中还发现，人们对养老保险普遍期望过高，几乎将养老保险制度等同于老有所养的全部制度安排。
事实上，养老保险能为老年人提供一定经济来源，却无法自动解决老年人所需养老服务等问题。
我国作为世界上人口最多、老龄化速度最快、老年人口规模最大、家庭保障功能持续弱化最显著的国家，更需要建立一个完整的养老制度体系。
养老保险与养老服务构成其中两大支柱。
此外，还需要建立老年福利津贴、完善老年优待政策等。
完整的老有所养制度体系如下图所示。
当前，养老服务发展滞后已成为老有所养制度体系中的短板，日益严重地影响越来越多老年人的生活质量。
补上这一短板，必须多管齐下：一是尽快做好统筹规划，通过对养老服务对象分类、对养老服务需求分层，实现养老服务设施合理布局。
二是整合相关资源。
打破城乡分割、官民分办养老机构的格局，按照城乡一体、官民融合的思路，最大限度地调动公共资源、社会资源与市场资源，促使养老服务走上社会化发展道路，并防止养老机构建设过度商业化。
三是树立立足社区的发展理念，确保养老服务设施符合国情和老年人居家或就近养老的意愿，多建社区型养老服务连锁店，少建隔离式的集中养老机构。
四是促进社会组织发展，使其成为养老服务生力军。
五是重视养老服务专业人才培养，打造一支数以千万计的养老服务队伍。
六是在努力维护家庭保障、亲邻互助传统的同时，培育鼓励公众参与养老志愿服务的新型养老文化。
总之，只有让养老服务成为与养老保险并重的支柱性制度安排，才能真正实现老有所养的民生目标。