合伙企业报销制度
合伙公司财务报销制度
合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度篇11、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：第二条费用的报销期限。
现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。
差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。
每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有用性的规定：(1)经办人员在费用支出时，应获得实在正当的原始凭证。
以下凭证视为正当凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务;财政构造批准并同一监制的行政事业性收据;邮政、银行、铁路体系的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员获得的正当凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证。
不予报销。
(3)经办人获得报销凭证时，凭证内容应填写完全;住宿填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。
(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条本制度适用对象为公司全体人员。
2、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实当真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财政部门审核。
借款XXX在报销完毕撤退退却还给借款人。
第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
合伙费用报销制度范本
合伙费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，根据《中华人民共和国合伙企业法》及有关财务管理规定，结合本合伙企业（以下简称企业）实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内所有费用报销活动。
第三条费用报销应遵循合法、真实、合理、及时的原则。
第四条企业财务部门负责制定费用报销管理制度，并对费用报销工作进行指导和监督。
第二章费用报销范围和标准第五条企业费用报销范围包括：（一）企业在经营活动中发生的各项支出，包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、采购费用等；（二）企业为员工支付的社会保险、住房公积金等；（三）企业支付的罚款、赔偿金等；（四）其他符合国家法律法规和企业章程规定的支出。
第六条费用报销标准应按照国家相关法律法规、行业标准和企业内部规定执行。
第三章费用报销程序第七条费用报销流程：（一）报销人根据实际发生的费用，向财务部门提出报销申请；（二）报销人应提供合法、真实的费用报销单据，包括但不限于发票、合同、付款凭证等；（三）财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的真实性、合法性和合理性；（四）财务部门按照规定的程序进行报销，并将报销款项支付给报销人；（五）财务部门对报销情况进行汇总和分析，定期向企业负责人报告。
第八条报销人应在费用发生之日起一个月内提交报销申请，特殊情况经批准可以延长。
第四章费用报销管理第九条报销人应严格遵守国家法律法规和企业章程，诚实守信，不得虚报、多报、晚报费用。
第十条财务部门应加强对费用报销的审核和管理，确保费用报销的真实性、合法性和合理性。
第十一条企业应建立健全内部控制制度，对费用报销进行全过程监控，防止舞弊行为的发生。
第十二条企业应定期对费用报销情况进行检查和审计，发现问题及时纠正。
第五章违规处理第十三条违反本制度的，企业有权对报销人进行批评教育，并要求其承担相应的经济责任。
第十四条报销人虚报、多报、晚报费用的，企业有权追回已报销的款项，并视情节轻重对报销人进行处罚。
合伙报账规章制度范本最新
合伙报账规章制度范本最新一、总则为规范合伙企业的财务管理，提高财务管理效率，制定本规章制度。
二、管理范围本规章制度适用于合伙企业中的所有成员，包括合伙人、董事、监事等。
三、财务管理1. 合伙企业应设立财务部门，负责日常财务管理工作，并及时进行财务报表的编制和报送。
2. 合伙企业应建立财务制度，包括会计制度、费用管理、报账制度等，确保财务数据的准确性和真实性。
3. 合伙企业的财务人员应具备专业的财务知识和经验，确保财务管理工作的顺利进行。
四、报账流程1. 报账人员应按照合伙企业的报账制度进行报账，将相关费用清单和发票一并提交给财务部门。
2. 财务部门应在收到报账单后，及时审核费用的真实性和合理性，并将费用核对情况上报给董事会审批。
3. 董事会应在核对费用情况后，及时批准相关费用，并通知财务部门进行报销处理。
五、报销标准1. 合伙企业应根据实际情况确定报销标准，确保合理、合法的费用得以报销。
2. 报销标准应明确规定各类费用的报销范围、金额限制等内容，避免超支现象的发生。
3. 费用超出报销标准的，应征得董事会或监事会的批准后方可报销。
六、稽核审计1. 合伙企业应定期进行内部审计，查验财务数据的真实性和准确性，及时发现和解决财务管理方面的问题。
2. 合伙企业应委托专业机构进行外部审计，确保财务管理工作符合相关法律法规和规范要求。
七、处罚机制1. 对于违反财务管理规定和报账制度的行为，合伙企业应根据情节轻重采取相应的处罚措施，包括扣发工资、停止晋升等。
2. 对于涉嫌财务犯罪的行为，合伙企业应立即报警并配合有关部门进行调查处理。
八、附则1. 本规章制度自颁布之日起生效，如需修改，需经董事会或监事会讨论通过。
2. 未尽事宜，由董事会或监事会根据情况进行裁定。
以上为合伙报账规章制度范本，仅供参考。
如有疑问或需要进一步详细内容，请向相关负责人或法律顾问进行咨询。
合伙经营财务报销制度
合伙经营财务报销制度
一、制度目的
为规范公司的财务报销制度，明确报销操作流程，保障公司利益和员工权益，制定本合伙经营财务报销制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的财务报销。
三、报销原则
1.报销必须符合公司制度及当地相关法律法规要求。
2.报销金额必须真实、准确、合理、有效，不得虚构或夸大。
3.报销必须提交票据，票据原件必须完整、清晰、真实、有效。
票据内
容必须与报销单据内容相符合。
4.报销必须提交个人银行卡账户，不得代他人操作。
四、报销流程
1.报销人填写《财务报销单》，附上相应的发票、收据等单据，并在报
销单上签字确认。
2.部门主管审核报销单并签字确认。
3.财务部门进行财务审核。
4.总经理最终审批并签字确认。
5.财务部门将审核通过的报销单录入系统，并在第一时间将报销款项转
入报销人卡户。
五、报销限制
1.工作期间如需发生报销行为，需经过公司相应主管的同意才可秉公办
理，不得擅自操作。
2.报销人不得在报销单上填写虚假内容、伪造凭证等，并对填报内容的
真实性负责。
3.报销的单据不得重复使用。
六、其他
1.出现违反本制度行为的将被视作违反公司规定，按公司相应的规定进
行处理。
2.本制度最终解释权归公司所有。
七、结语
本财务报销制度是公司的一项重要制度，希望各位员工严格遵守制度要求，保障公司和员工的利益，促进公司发展。
合伙公司财务报销制度篇1
合伙公司财务报销制度篇1一、制度目的合伙公司财务报销制度的目的是为了规范公司内部财务管理，统一财务报销流程和标准，保障公司利益，加强财务管控，防范财务风险，进一步规范公司经营。
二、适用范围该制度适用于公司所有内部人员的财务报销申请，审批和执行。
三、报销申请1.报销申请者应填写《合伙公司财务报销单》，对于新员工报销单需要领导审批后方可执行。
2.报销单应如实填写金额详细描述，如出差报销应明确出差事由，出差目的地，出差时间等。
会议报销应明确会议名称，会议时间，参会人名单等。
3.报销单应并附两个月内不超过6个月的发票（包括报销申请者与公司销售单据固定套打件）。
发票应明确发票内容，抬头，金额，日期等，并加盖公司公章，以确保报销金额合法、规范化。
4.部门负责人需要对申请单进行审核，确认报销内容无误后，签署同意报销意见，并盖上部门负责人的公章。
5.报销单经部门负责人同意后，提交给公司财务部门进行审核。
四、报销审核公司财务部门应审核报销内容和发票真实性，如若发现问题应及时通知责任人，不予通过。
如果申请人有特殊情况比如临时出差等需要特别注意的，应及时将此情况告诉财务部门。
五、报销支付1.报销审核通过后，公司财务部门将报销金额汇付至报销人指定的银行账户。
2.如需购买公司内部采购，请将发票抬头注明公司名称，联系财务部门将款项付至上家厂商账户。
六、报销限制1.公司内部要求，所有人员请勿自行执行财务报销以免造成不必要的经济损失。
2.报销申请人需确保申请单及所附发票真实、准确、完整、清晰可辨，无‘水单’、无重复、无索赔。
3.报销金额不能超过公司财务部门工作指导价7折（市场行情：80%-85%）。
七、报销追溯1.如报销我公司销售单据，因因为价值不大，我司无需拆开授权进行报销。
2.如报销对外公司销售单据，我司在确认没有拖欠的情况下，一律拒绝报销。
八、制度细则该合伙公司财务报销制度系公司内部制度，公司有权对该制度进行不定期修改、修订和解释。
合资公司报销规章制度范本
合资公司报销规章制度范本一、总则第一条为规范合资公司报销行为，加强财务管理，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于合资公司（以下简称公司）全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。
第三条公司报销遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则。
第四条公司设立财务部门，负责报销工作的统一管理。
财务部门应严格按照本制度审核报销事项，确保公司财务安全。
二、报销范围与标准第五条报销范围包括：1. 办公费用：如办公用品、通讯费、水电费等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、招待费等；3. 业务招待费用：如客户招待、业务洽谈等；4. 培训费用：如员工培训、外部培训等；5. 购置费用：如设备购置、办公用品购置等；6. 其他符合公司规定的费用。
第六条报销标准：1. 办公费用：按照公司规定标准报销；2. 差旅费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；3. 业务招待费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；4. 培训费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；5. 购置费用：按照公司规定和审批程序报销；6. 其他费用：按照公司规定标准和实际发生额报销。
三、报销流程第七条报销流程：1. 员工发生费用后，应当收集相关发票、单据等证明材料；2. 员工向直属上级提出报销申请，填写《报销申请表》；3. 直属上级审核报销申请，签署意见；4. 财务部门对报销申请进行审核，符合报销标准的予以报销；5. 财务部门定期将报销款项划拨至员工工资卡。
第八条报销证明材料应包括：1. 发票：合法正规的发票，不得使用虚假、伪造发票；2. 单据：如行程单、住宿证明、招待清单等；3. 合同：如培训合同、购置合同等；4. 审批表：如出差审批表、培训审批表等；5. 其他相关证明材料。
四、违规处理第九条员工违反本制度规定，有以下行为之一的，公司将予以严肃处理：1. 虚报、冒领、骗取报销款项的；2. 使用虚假、伪造发票报销的；3. 报销事项未经审批或超出审批范围的；4. 其他违反财务管理规定的行为。
股东之间的报销制度范本
股东之间的报销制度范本第一条总则为了规范股东之间的报销行为，提高公司财务管理水平，确保公司资金的安全与合理使用，根据《公司法》等相关法律法规，特制定本报销制度范本。
第二条报销范围股东之间的报销范围包括：1. 股东会、董事会、监事会等会议费用；2. 股东之间的工作餐、交通、住宿等日常开支；3. 股东之间进行的业务招待、礼品赠送等费用；4. 其他经公司股东会或董事会批准的费用。
第三条报销程序1. 股东之间的报销事项，应先由相关当事人提出申请，并填写《股东报销申请表》。
2. 申请表应详细列明报销事项的名称、金额、原因、受益人等基本信息。
3. 股东之间的报销事项，需经其他股东一致同意，并在《股东报销申请表》上签字确认。
4. 经批准的报销事项，由财务部门负责审核报销单据的合法性、真实性和合理性。
5. 审核无误后，财务部门进行报销处理，并将报销情况记入公司财务账目。
第四条报销单据管理1. 股东之间的报销，应取得合法、真实的单据，如发票、收据、合同等。
2. 报销单据应按照公司财务管理制度进行归档、保存，以备查验。
3. 股东之间的报销单据，应按照规定时间提交给财务部门，进行报销处理。
第五条报销制度的监督与检查1. 公司应建立健全股东之间报销制度的监督机制，确保报销行为的合法、合规。
2. 公司股东会或董事会应定期对报销制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
3. 股东之间的报销行为，应严格遵守本制度，如有违反，将按照公司内部管理规定进行处理。
第六条附则1. 本报销制度范本自股东会或董事会批准之日起生效。
2. 本报销制度范本由公司董事会负责解释。
3. 本报销制度范本如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
注：本范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
合伙公司财务报销制度
合伙公司财务报销制度自己整理的合伙公司财务报销制度相关文档，希望能对大家有所帮助，谢谢阅读！合股公司财政报销轨制（最新版）体例人：__________________ 考核人：__________________ 审批人：__________________ 体例单元：__________________ 体例时候：____年____月____日合股公司财政报销轨制篇 1 1、总则第一条用度审批及报销流程。
各项用度开收，必需经部分司理以上职员战财政考核后，报总司理核准，并按以下详细各项用度的报销流程打点：第两条用度的报销刻日。
现金平常用度报销(用于零散购物或付出零散用度)：每周四前由各部分、各分公司交由财政部分考核，每周四总司理审批打点报销脚绝，其他时候没有予报销。
好盘缠报销：一切职员的好盘缠报销必需挖造同一的好盘缠报销单。
公司员工出好返来后一周内报销，外埠职员于每个月 5 日前连同上月报销票据(以开票日期为准，日期规模为上月 1 日至月终)交回总部核销。
每次核销皆必需附好盘缠报销单和出好申请陈述,每周只许可报销一次(除特别环境中)，好盘缠用报销没有得跨月;已能定时将报销票据交回总部，则报销用度乏计到下月,并接管当月的用度目标查核,若跨越当月两旬日上交，则没有予报销。
第三条通讯津贴、市内交通费报销实施真报真销及限额报销造。
依照级别划定的限额报销，不敷限额的依照现实产生用度报销。
第四条本初凭据有用性的划定：(1)包办职员正在用度收入时，应获得实在正当的本初凭据。
以下凭据视为正当凭据，准予报销：税务构造核准的带防真火印底纹战齐国同一收票监造章的税务收票; 财务构造核准并同一监造的止政奇迹性收条; 邮政、银止、铁路体系的各种带印戳的收条、收入证实单; (2)包办职员获得的正当凭据时，应按要供标准挖写，不然，视为无效凭据，没有予报销。
(3) 包办人获得报销凭据时，凭据内容应挖写完全;留宿收票挖明起行日期及天数，不然没有予报销(除特别环境中)。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
合伙企业报销制度
费用报销制度
一、业务招待费开支标准
1、公司领导根据工作需要，本着节约原则按实报销；
2、部门负责人因工作需要宴请、招待有关人员时，需报请主管领导确定参加人员及标准；
3、年业务业招待费不超过销售收入的1%。
二、差旅费开支标准
1、公司出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行分项计算、总额包干、调剂使用、节约奖励、超支不补的办
法。
2、实行总额包干办法后，出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间、定包干费用。
如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经有关领导批准，否则对其超过天数所发生的费用，财务部不予报销。
3、伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费、市内交通费均按住宿天数计算。
4、下列人员不实行总额包干办法：
⑴、公司总经理、副总经理；
⑵、到外地参加会议并安排食宿；
⑶、各种培训（学习）班人员；
⑷、常驻外地及出差在一地超过两个月的人员。
各类工作人员出差交通费和住宿费标准见下表：
注：
⒈表列其他交通工具不包括出租汽车；
⒉分公司、子公司经理及具有高级职称的工作人员出差交通费、住宿费开支标准与部门负责人相同。
3．特区是指深圳、珠海、汕头、厦门、海南省五个经济特区；沿海开放城市指大连、青岛、烟台、福州、广州、北海六个城市；直辖市是指北京、天津、上海、重庆四个城市。
三、住宿费开支办法
1、实行住宿费定额包干人员的出差住宿费，按规定的包干标准凭据报销。
实际住宿费超过规定的包干标准部分本人自理50%；实际住宿费低于规定标准及自行解决住宿而无住宿发票的按标准化的50%发给个人；在一次出差期间内，超过和低
于标准的差额可以互相抵消，按住宿费总额计算。
2、住宿费实行包干办法后，住宿费发票作为原始凭证交公司财务部门备查。
四、交通费开支办法
1、乘坐火车，从晚八时至次日清晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车超过十二小时的，可按标准购同席卧铺票。
2、出差人员乘坐飞机要从严控制，确因任务紧急或路途较远的，须经公司领导批准方可乘坐飞机。
3、出差期间，不分职务，一般每人每天可发市内交通费元，包干使用。
市郊交通费凭据报销，乘坐飞机在机场与市区的班车费凭据报销。
特殊情况需要乘坐出租汽车的须经主管领导审批，方可报销。
4、工作人员出差，凡自带小车的不报销车船费和市内交通费。
五、出差人中的伙食补助费
1、出差人中的伙食补助费，不分途中和住宿每人每天补助标准为：一般地区元，北京、经济特区及十四个沿海开放城市元（按在以上地区的实际住宿天数计算，在途时间按一般地区标准计发）。
2、常年派驻外地的工作人员每天补助标准为：一般地区元；北京、经济特区及十四个沿海开放城市元。
六、工作人员外出参加各种会议分别按以下规定办理：
1、各类会议已收取会议费，并统一安排住宿的，只报销会议费，不再报销会议期间的伙食补助费、住宿费、市内交通费。
2、未收取会议费的，按本规定之出差标准执行。
七、汽车司机出车在外地，发生的市内交通费原则上不能报销，但确实因特殊情况发生的可凭票按实报销，伙食补助及住宿费均按工作人员出差补助包干标准执行，但要定地点、定路线、定任务、定途中行车时间，一般途中行车可按需公里为一个工作日计算。
汽车司机行车途中，因违章肇事及事故处理期间一律不发补助费。
八、工作人员出差期间，因公发生长话费、邮电费实报实销。
九、工作人员出差期间，因游览而开支的一切费用，均由个人自理。
工作人员出差期间，一般不得随意发生应酬费和招待费，如有特殊情况必须宴请和招待的，须经主管领导批准，并按有关的执行应酬规定手续报销。
十、工作人员出差途中，购买车票应达目的地，其超过部分，原则上由个人自理，如因特殊情况，须由本人呈明原因，并经领导批准，可视情况予以报销。
十一、汽车费用报销
1、公司车辆的保险费、养路费及维修费据实报销；
2、汽油费实行限额制度，每月元，凭票报销，超出限额部分不予报销；
3、违章罚款不予报销。
十二、经营费用报销
经营费用实行计件制，每件元，应在计划预算中作出说明。