合伙企业财务管理制度范本
合伙企业财务管理制度
第一章总则第一条为规范合伙企业的财务管理工作，保障企业财务活动的合法性、合规性，提高财务管理水平，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国合伙企业法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有合伙人及其关联企业，包括但不限于合伙企业的财务核算、财务管理、财务报告、税务处理等方面。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映企业的财务状况和经营成果；（四）效益性原则：优化资源配置，提高财务管理效益。
第二章财务核算第四条合伙企业的财务核算应按照国家统一的会计制度进行，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。
第五条合伙企业的会计科目设置应符合国家统一的会计制度，并根据企业实际情况进行调整。
第六条合伙企业的会计凭证、账簿、报表等会计资料应当及时、完整地记录企业的经济业务，并妥善保管。
第七条合伙企业的财务核算应定期进行，确保财务数据的及时性。
第三章财务管理第八条合伙企业的财务管理应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责，确保财务活动的合规性。
第九条合伙企业的财务管理部门应负责以下工作：（一）编制企业年度财务预算，并对预算执行情况进行监督；（二）负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用；（三）负责企业成本核算，提高成本控制能力；（四）负责企业税务筹划，降低税负；（五）负责企业财务报告编制，确保报告的真实性、准确性。
第十条合伙企业的财务管理人员应具备相应的专业知识和技能，严格执行财务管理制度。
第四章财务报告第十一条合伙企业的财务报告应按照国家统一的会计制度编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条合伙企业的财务报告应真实、准确、完整地反映企业的财务状况和经营成果。
第十三条合伙企业的财务报告应在规定的时间内提交合伙人会议审议。
第五章税务处理第十四条合伙企业的税务处理应按照国家税法及相关政策执行。
合伙企业_财务管理制度
第一章总则第一条为加强合伙企业的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，根据《合伙企业法》及国家有关财务管理制度，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有合伙人和财务人员。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第二章财务机构与职责第四条本企业设立财务部，负责企业财务管理、会计核算、财务分析等工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责企业财务核算，确保财务数据的真实性、准确性、完整性和及时性；2. 负责编制企业财务报表，向合伙人提供财务分析报告；3. 负责企业资金的管理与筹措，确保资金安全、合理使用；4. 负责企业税收筹划，降低企业税负；5. 负责企业财务制度的制定、修订和实施；6. 负责企业财务档案的管理；7. 完成合伙人交办的其他财务事项。
第三章财务核算第六条本企业采用权责发生制原则进行财务核算。
第七条财务核算的基本要求：1. 坚持真实、准确、完整、及时的原则；2. 严格执行会计准则和财务制度；3. 做好凭证、账簿、报表的编制和管理工作；4. 定期进行财务审计。
第八条财务核算的主要内容包括：1. 资产核算：包括货币资金、应收账款、存货、固定资产等；2. 负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等；3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；4. 收入核算：包括主营业务收入、其他业务收入等；5. 成本费用核算：包括主营业务成本、其他业务成本、期间费用等。
第四章资金管理第九条本企业实行资金集中管理制度，确保资金的安全、合理使用。
第十条资金管理的主要内容包括：1. 资金筹措：通过银行贷款、股东投入等方式筹集资金；2. 资金运用：根据企业生产经营需要，合理安排资金使用；3. 资金支付：严格执行付款审批制度，确保资金支付的真实性、合法性；4. 资金结算：按时完成银行结算业务，确保资金结算的准确性、及时性。
第五章财务报告与分析第十一条本企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通用范文(正式版)合伙企业财务管理制度
合伙企业财务管理制度一、引言合伙企业是指由两个或更多个合伙人共同投资、共同经营、共同承担风险和责任的企业组织形式。
由于合伙企业的特殊性质，财务管理对于其经营和发展至关重要。
为了规范合伙企业的财务管理行为，提高企业财务管理的效率和透明度，制定本财务管理制度。
二、财务管理的基本原则在合伙企业的财务管理中，应遵循基本原则：1.诚信原则：实施诚信、公平、透明的财务管理，提高信息披露透明度。
2.风险控制原则：合理制定财务管理策略，有效控制财务风险。
3.效益导向原则：财务管理应以增加企业效益为目标，实现利润最大化。
4.合规原则：财务管理应符合相关法律法规和政策规定，确保合法合规。
5.成本控制原则：合理控制经营成本，提高企业盈利能力。
6.纪律原则：建立完善的财务管理制度，严格执行，确保财务管理的规范运行。
三、财务管理组织架构为了有效实施财务管理，在合伙企业内部建立财务管理组织架构，包括职责和岗位：1.财务总监：负责合伙企业的整体财务管理工作，制定财务管理政策和战略，监督财务运行情况。
2.财务部门：负责具体的财务管理工作，包括会计核算、财务报告、成本控制等。
3.风险管理部门：负责制定风险管理策略，监督风险控制工作，确保企业财务的安全。
4.内部审计部门：负责对财务管理进行内部审计，发现问题并提出改进意见。
5.监事会：对公司财务管理进行监督，确保财务活动符合法律法规和公司章程。
四、财务管理流程为确保财务管理的规范运行，合伙企业应建立完善的财务管理流程，并按照步骤进行：1.预算编制：制定年度经营预算和财务预测，明确经营目标和财务指标。
2.会计核算：按照会计准则进行资产、负债、收入、费用等核算。
3.财务报告：制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4.成本控制：对经营成本进行核算和控制，提高盈利能力。
5.资金管理：合理安排资金运作，确保充足的资金流动性。
6.风险控制：建立风险管理制度，进行风险评估和控制。
7.内部审计：定期进行内部审计，发现问题并提出改进意见。
合伙企业的财务管理制度
一、总则为加强合伙企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障合伙企业及合伙人的合法权益，根据《中华人民共和国合伙企业法》及有关法律法规，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 合伙企业的财务管理应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和效益性原则。
2. 合伙企业的财务管理应遵循国家有关财务会计制度的规定。
3. 合伙企业的财务管理应遵循公开、透明、民主的原则。
4. 合伙企业的财务管理应遵循节约、高效、合理使用资金的原则。
三、财务管理组织架构1. 合伙企业设立财务管理部门，负责企业的财务管理工作。
2. 财务管理部门设财务总监一名，负责财务部门的全面工作。
3. 财务管理部门下设会计部、审计部、资金部等部门，分别负责会计核算、审计监督和资金管理等工作。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）企业资金收支必须严格执行国家有关现金管理和银行结算制度。
（2）企业应建立健全银行账户管理制度，确保资金安全。
（3）企业应加强资金预算管理，合理分配资金使用。
2. 会计核算（1）企业应按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、完整、准确。
（2）企业应建立健全会计档案管理制度，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计资料。
（3）企业应定期进行财务报表编制和分析，及时反映企业的财务状况和经营成果。
3. 财务审计（1）企业应定期进行内部审计，确保财务管理的合规性。
（2）企业应接受外部审计机构的审计，对审计中发现的问题及时整改。
4. 成本控制（1）企业应建立健全成本管理制度，合理控制各项成本。
（2）企业应加强成本核算和分析，不断提高成本管理水平。
5. 投资管理（1）企业应建立健全投资管理制度，确保投资决策的科学性和合理性。
（2）企业应加强对投资项目的跟踪管理，确保投资收益。
五、责任与考核1. 合伙企业法定代表人对本企业的财务管理负总责。
2. 财务管理部门负责人对财务管理工作负直接责任。
3. 合伙企业应定期对财务管理人员进行考核，考核结果与薪酬、晋升等挂钩。
合伙企业财务管理制度
合伙企业财务管理制度一、总则1、为了规范合伙企业的财务管理，保障合伙企业的财产安全和合理使用，提高合伙企业的经济效益，根据国家有关法律法规和合伙企业的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于本合伙企业及所属各分支机构。
3、合伙企业的财务管理应当遵循合法、合规、公平、公正、公开的原则，如实反映合伙企业的财务状况和经营成果。
二、财务机构设置及职责1、合伙企业设立财务部门，配备专职财务人员，负责合伙企业的财务管理和会计核算工作。
2、财务部门的主要职责包括：（1）编制和执行财务预算、决算，合理安排资金使用；（2）进行会计核算，如实反映合伙企业的财务状况和经营成果；（3）制定和执行财务管理制度，加强财务监督和内部控制；（4）参与合伙企业的经营决策，提供财务分析和建议；（5）负责财务报表的编制和报送，以及财务档案的管理。
三、财务预算管理1、财务预算是指根据合伙企业的经营目标和发展规划，对未来一定时期内的财务收支进行预测和安排。
2、财务预算的编制应当遵循实事求是的原则，充分考虑各种因素的影响，确保预算的科学性和可行性。
3、财务预算的内容包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算和资金预算等。
4、财务预算的执行应当严格按照预算计划进行，加强对预算执行情况的监控和分析，及时发现和解决问题。
5、如遇特殊情况需要调整预算，应当按照规定的程序进行审批。
四、资金管理1、合伙企业的资金应当实行集中管理、统一调度，确保资金的安全和合理使用。
2、资金的收入应当及时入账，不得截留、挪用或私设小金库。
3、资金的支出应当严格按照审批程序进行，确保支出的合法、合规和合理性。
4、加强对货币资金的盘点和清查，确保账实相符。
5、合理安排资金的使用，提高资金的使用效率，降低资金成本。
五、资产管理1、合伙企业的资产包括固定资产、流动资产、无形资产等。
2、建立健全资产管理制度，加强对资产的购置、使用、保管、处置等环节的管理。
3、固定资产的购置应当按照规定的程序进行审批，并进行登记和核算。
合合伙企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本合伙企业的财务管理，规范财务工作，保障企业资产的安全和完整，提高经济效益，根据国家有关法律法规和本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。
第三条本企业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和财务制度。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保企业资产的安全和完整。
（四）效益性原则：提高企业经济效益。
第二章财务管理机构与职责第四条本企业设立财务部，负责企业的财务管理、会计核算、税务申报等工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定并实施企业财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性。
（二）负责企业会计核算，建立健全会计账簿，确保会计信息的真实、准确、完整。
（三）编制企业财务报表，进行财务分析，为管理层提供决策依据。
（四）负责企业税务申报，确保企业依法纳税。
（五）管理企业资金，确保资金安全、合理使用。
（六）监督企业财产的购建、保管和使用。
第三章资金管理第六条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合理筹集资金，确保企业生产经营活动的资金需求。
（二）加强资金使用管理，提高资金使用效率。
（三）严格控制资金支出，避免浪费。
第七条企业资金筹集方式：（一）自有资金：企业通过股东投入、利润留存等方式筹集。
（二）借款：企业向银行或其他金融机构借款。
（三）融资租赁：企业通过融资租赁方式获取所需设备。
第四章会计核算第八条企业会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制：以经济业务发生为依据，确认收入和费用。
（二）持续经营：企业持续经营，会计核算应反映企业的真实情况。
（三）历史成本计量：以历史成本为基础，计量资产和负债。
第九条企业会计核算内容：（一）收入核算：企业收入分为主营业务收入和其他业务收入。
（二）费用核算：企业费用分为生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等。
（三）利润核算：企业利润分为营业利润、利润总额和净利润。
合伙财务管理制度
一、总则为加强合伙企业的财务管理，提高资金使用效益，规范合伙企业的财务行为，根据《中华人民共和国合伙企业法》及相关法律法规，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 合伙企业应设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。
2. 财务管理部门负责人应具备相应的财务管理知识和能力，由合伙人提名，全体合伙人表决通过。
3. 财务管理部门下设会计、出纳等岗位，负责具体财务工作。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）合伙企业应设立资金账户，所有资金收支均需通过该账户进行。
（2）合伙人应定期缴纳合伙企业应得的利润，资金缴纳期限、方式由合伙人协商确定。
（3）合伙企业对外借款、投资等事项，需经全体合伙人同意。
2. 会计核算（1）合伙企业应建立健全会计核算制度，确保会计资料真实、完整。
（2）会计凭证应齐全、规范，经审核无误后方可入账。
（3）会计账簿应定期核对，确保账实相符。
3. 财务报告（1）合伙企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务报表应真实、准确地反映合伙企业的财务状况和经营成果。
（3）财务报告应及时报送全体合伙人审阅。
4. 税收管理（1）合伙企业应依法缴纳各项税费。
（2）税务申报应及时、准确，确保税收合规。
（3）税务筹划需经全体合伙人同意。
5. 财务审批（1）合伙企业日常开支，由财务管理部门负责人审批。
（2）大额支出、投资等事项，需经全体合伙人同意。
（3）审批流程应规范，确保资金安全。
四、监督与考核1. 合伙企业应设立内部审计机构，负责对财务管理工作进行监督。
2. 内部审计机构应定期对财务管理工作进行检查，发现问题及时整改。
3. 财务管理部门负责人及财务人员应定期接受考核，考核内容包括业务能力、职业道德等。
五、附则1. 本制度由全体合伙人共同遵守。
2. 本制度未尽事宜，可由合伙人协商解决。
3. 本制度自发布之日起实施。
注：本制度可根据实际情况进行修改和完善。
合伙企业财务管理制度范本2篇
合伙企业财务管理制度总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部管理制度系列合伙企业财务管理制度范例（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-21230合伙企业财务管理制度范例Examples of partnership financial management systems说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
现在企业的经营形式中，合伙的经营也是越来越普遍的。
对于合伙的企业如何才能经营的更好，各方面的管理都需要制度化，规范化，以下整理了合伙企业财务管理制度的范本，可供参考。
总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是:(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是:(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
□支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
第二十一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
费用报销管理规定一、费用报销单书写:1、费用填写日期:填写实际送到财务部的日期。
2、单据张数:附件+费用报销单。
(一)费用内容:1、购物:某日期、某某人去某地某物(型号、特征)用途、数量。
2、工程合同:某公司在某处安装(维修、建设等)某某工程、某部份款。
3、软件合同:某公司对某软件(系统)进行开发安装(维护)某部份款。
4、手机话费:某某日期、某某人、某某号码实报话费。
(二)金额填写:1、书写工整、涂改无效。
2、书写规范、大小需正确书写，正确封面顶。
小写例:正:061258.00061258.10************.1大写例:正:061.258.10○X万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分06258.00○X万○X仟贰佰伍拾捌元零角零分错:06258.00万06仟贰佰伍拾捌元另角零分06258.00另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分主管意见:1、先经部门领导签“情况属实”或其它更恰当的批示字样;然后由主管副总签核“同意报销”。
2、签名写全名，并签具日期。
二、费用报销原始单据要求:(一)发票:1、发票必须有宁波市鑫洋电器有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等。
2、发票必须填定明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单，清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章。
3、发票必须是通过正规途径取得。
4、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。
5、发票填写必须完整，各户名、日期、摘要、金额、填票人、收款人、供应商名称，“缺”一不可。
6、其他附件6.1含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下“与原件核对无误某某人、某某年某某月某某日”方为有效附件。
6.2车修理及保养必须附修理厂的清单。
6.3由仓库签收的物品，都必须有仓库的验收，并附“供应商的送货单”、“采购请购单”等。
6.4付工程合同尾款或1000元以上的维修款项，都必需填写完工报告，由副总经批示后方可作为有效的附件;1000元以下的维修款，有完工报告，由相关人确认后，由经手人部门经理签名。
注:各部门签订的经济合同，财务必须持原件一件。
三、送审费用报销1、必须单证齐全，不再允许凭发票或收据付款。
2、购材料须有收货人及验收人签名，且附上采购请购单。
费用报销程序(包括货款)(说见图1-1)报销人:1、有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，若无特殊理由，将罚款50-200元。
2、报销人可在费用报销送单三个工作日后进行追踪。
3、有经常性借支人员可采用“备用金”形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持500-1000的借款;借款可先由财务部审核。
4、借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。
部门主管:1、对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。
2、财务部将有问题的报销单据退至报销人处。
会计:1、费用报销单送审时间为每周的周一至周三上午7:30-8:302、会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
□现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金:(一)职员工资、津贴、奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。