集团年度财务分析报告案例共20页
上汽集团2020年财务分析详细报告
上汽集团2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况上汽集团2020年资产总额为91,941,475.58万元，其中流动资产为56,617,469.74万元，主要以货币资金、其他流动资产、存货为主，分别占流动资产的25.18%、22.36%和12.26%。
非流动资产为35,324,005.84万元，主要以固定资产、长期股权投资、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的23.49%、16.89%和8.7%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产78,276,984.98 100.00 84,933,327.96100.00 91,941,475.58100.00流动资产45,337,584.42 57.92 51,115,762.7660.18 56,617,469.7461.58货币资金12,377,137.64 15.81 12,782,683.6715.05 14,256,497.0415.51其他流动资产7,898,959.34 10.09 10,978,832.2412.9312,657,66113.77存货5,894,262.39 7.53 5,439,863.346.406,939,546.67.55非流动资产32,939,400.57 42.08 33,817,565.239.82 35,324,005.8438.42固定资产6,918,728.05 8.84 8,305,600.729.788,298,233.79.03长期股权投资7,093,041.2 9.06 6,461,700.717.61 5,964,981.646.49递延所得税资产2,792,966.38 3.57 2,981,514.823.51 3,074,135.023.342.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的35.48%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
年度财务报告案例分析(3篇)
第1篇一、案例背景XX科技有限公司成立于2010年，主要从事高科技产品的研发、生产和销售。
公司成立以来，凭借其创新的产品和技术，迅速在市场上占据了重要地位。
为了全面了解公司的财务状况，投资者、管理层和监管机构对公司的年度财务报告进行了深入分析。
二、财务报告分析以下是对XX科技有限公司年度财务报告的详细分析：（一）资产负债表分析1. 资产结构分析XX科技有限公司的资产结构如下：- 流动资产：占总资产比例的40%，主要包括现金、应收账款、存货等。
- 非流动资产：占总资产比例的60%，主要包括固定资产、无形资产等。
分析：流动资产比例较高，表明公司具有较强的短期偿债能力。
但非流动资产比例较高，可能意味着公司对长期资产的投资较大，需要关注其长期偿债能力。
2. 负债结构分析XX科技有限公司的负债结构如下：- 流动负债：占总负债比例的60%，主要包括短期借款、应付账款等。
- 非流动负债：占总负债比例的40%，主要包括长期借款、长期应付款等。
分析：流动负债比例较高，表明公司短期偿债压力较大。
需要关注公司的现金流状况，确保其能够按时偿还债务。
3. 所有者权益分析XX科技有限公司的所有者权益如下：- 股东权益：占总资产比例的60%，表明公司资本实力较强。
- 少数股东权益：占总资产比例的40%，表明公司存在外部投资者。
分析：股东权益比例较高，表明公司财务风险较低。
（二）利润表分析1. 收入分析XX科技有限公司的收入如下：- 主营业务收入：占总收入比例的80%，表明公司主营业务收入稳定。
- 其他业务收入：占总收入比例的20%，表明公司多元化经营取得一定成效。
分析：主营业务收入稳定，表明公司核心竞争力较强。
其他业务收入占比不高，需要进一步拓展多元化经营。
2. 成本费用分析XX科技有限公司的成本费用如下：- 主营业务成本：占总成本比例的70%，表明公司成本控制较好。
- 销售费用、管理费用、财务费用：占总成本比例的30%，表明公司费用控制较好。
财务数据报告分析案例(3篇)
第1篇一、案例背景某上市公司（以下简称“公司”）成立于1998年，主要从事某行业产品的研发、生产和销售。
公司经过多年的发展，已成为该行业的领军企业。
近年来，随着市场环境的变化，公司面临一定的经营压力。
为全面了解公司财务状况，分析其经营风险，本文将对该公司的财务数据报告进行深入分析。
二、财务数据概述1. 营业收入：近年来，公司营业收入呈现逐年增长的趋势，但增速有所放缓。
2018年营业收入为100亿元，同比增长10%；2019年营业收入为110亿元，同比增长10%；2020年营业收入为120亿元，同比增长10%。
2. 净利润：公司净利润也呈现逐年增长的趋势，但增速同样有所放缓。
2018年净利润为10亿元，同比增长15%；2019年净利润为11亿元，同比增长10%；2020年净利润为12亿元，同比增长10%。
3. 资产总额：公司资产总额逐年增长，但增速有所放缓。
2018年资产总额为200亿元，同比增长10%；2019年资产总额为220亿元，同比增长10%；2020年资产总额为240亿元，同比增长10%。
4. 负债总额：公司负债总额逐年增长，但增速有所放缓。
2018年负债总额为100亿元，同比增长10%；2019年负债总额为110亿元，同比增长10%；2020年负债总额为120亿元，同比增长10%。
5. 股东权益：公司股东权益逐年增长，但增速有所放缓。
2018年股东权益为100亿元，同比增长10%；2019年股东权益为110亿元，同比增长10%；2020年股东权益为120亿元，同比增长10%。
三、财务数据分析1. 盈利能力分析（1）毛利率分析：近年来，公司毛利率呈现波动上升趋势，但波动幅度较大。
2018年毛利率为30%，2019年毛利率为32%，2020年毛利率为34%。
这说明公司产品定价能力较强，但受市场竞争等因素影响，毛利率波动较大。
（2）净利率分析：公司净利率逐年增长，但增速放缓。
2018年净利率为10%，2019年净利率为10%，2020年净利率为10%。
集团年底财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，集团公司在过去的一年里取得了显著的业绩。
本报告旨在对集团公司过去一年的财务状况进行全面的回顾和分析，总结经验教训，为新一年的财务工作提供参考。
二、财务状况概述1. 营业收入集团公司过去一年的营业收入为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入为XX亿元，同比增长XX%；其他业务收入为XX亿元，同比增长XX%。
营业收入增长的主要原因是市场需求的扩大和公司业务的拓展。
2. 营业成本集团公司过去一年的营业成本为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本为XX亿元，同比增长XX%；其他业务成本为XX亿元，同比增长XX%。
营业成本的增长主要受到原材料价格上涨和劳动力成本上升的影响。
3. 利润情况集团公司过去一年的净利润为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务利润为XX 亿元，同比增长XX%；其他业务利润为XX亿元，同比增长XX%。
净利润的增长得益于公司经营效益的提高和成本控制的有效实施。
4. 资产负债情况截至年底，集团公司总资产为XX亿元，同比增长XX%；负债总额为XX亿元，同比增长XX%。
资产负债率为XX%，较年初下降XX个百分点。
公司资产负债结构合理，财务状况良好。
三、财务分析1. 盈利能力分析（1）毛利率分析集团公司过去一年的毛利率为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
毛利率的提高主要得益于产品价格的上涨和成本控制的有效实施。
（2）净利率分析集团公司过去一年的净利率为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
净利率的提高表明公司盈利能力得到显著提升。
2. 运营能力分析（1）应收账款周转率分析集团公司过去一年的应收账款周转率为XX次，较上年同期提高XX次。
应收账款周转率的提高表明公司应收账款回收情况良好。
（2）存货周转率分析集团公司过去一年的存货周转率为XX次，较上年同期提高XX次。
存货周转率的提高表明公司存货管理效率较高。
3. 偿债能力分析（1）流动比率分析集团公司过去一年的流动比率为XX，较年初提高XX个百分点。
新希望财务案例分析报告(3篇)
第1篇一、引言新希望集团有限公司（以下简称“新希望”）成立于1991年，总部位于中国成都，是一家集饲料、食品、农业金融、地产四大产业于一体的综合性企业集团。
经过多年的发展，新希望已成为中国农业产业的领军企业之一。
本报告通过对新希望财务报表的分析，评估其财务状况、经营成果和现金流量，以期为投资者、管理层和相关部门提供决策参考。
二、新希望财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析从新希望2019年的资产负债表来看，其总资产为836.13亿元，其中流动资产占比最高，达到60.27%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。
非流动资产占比39.73%，主要包括固定资产、无形资产等。
（2）负债结构分析新希望2019年的负债总额为611.24亿元，其中流动负债占比为74.22%，主要包括短期借款、应付账款等。
非流动负债占比25.78%，主要包括长期借款、应付债券等。
（3）股东权益分析2019年，新希望股东权益为224.89亿元，占比26.82%。
股东权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
2. 利润表分析（1）营业收入分析新希望2019年营业收入为956.22亿元，同比增长9.76%。
其中，饲料业务收入为435.98亿元，食品业务收入为283.47亿元，农业金融业务收入为91.24亿元，地产业务收入为45.53亿元。
（2）营业成本分析2019年，新希望营业成本为812.93亿元，同比增长9.58%。
其中，饲料业务成本为345.23亿元，食品业务成本为263.72亿元，农业金融业务成本为80.76亿元，地产业务成本为2.32亿元。
（3）净利润分析2019年，新希望实现净利润35.26亿元，同比增长5.14%。
其中，饲料业务净利润为10.28亿元，食品业务净利润为6.59亿元，农业金融业务净利润为2.48亿元，地产业务净利润为0.03亿元。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析2019年，新希望经营活动产生的现金流量净额为-9.36亿元，同比下降35.79%。
集团_财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX集团在过去一年的财务状况进行深入分析，包括收入、成本、利润、资产负债等方面。
通过对集团财务数据的详细分析，评估集团的财务健康状况，为管理层提供决策支持。
二、公司简介XX集团成立于20XX年，是一家以制造业为核心，涵盖研发、生产、销售、服务等多个领域的综合性企业集团。
集团下辖多个子公司，业务遍及全国，并积极拓展海外市场。
三、财务报表分析（一）收入分析1. 收入构成分析在过去的一年中，XX集团的总收入为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入为XX亿元，同比增长XX%；其他业务收入为XX亿元，同比增长XX%。
主营业务收入构成如下：- 制造业收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%；- 研发收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%；- 销售收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%；- 服务收入：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
2. 收入增长分析主营业务收入的增长主要得益于以下因素：- 市场需求增加，尤其是制造业和销售领域；- 研发投入增加，提升了产品竞争力；- 市场拓展策略有效，提高了市场份额。
（二）成本分析1. 成本构成分析过去一年，XX集团的成本总额为XX亿元，同比增长XX%。
其中，直接成本为XX亿元，占比XX%；间接成本为XX亿元，占比XX%。
直接成本构成如下：- 原材料成本：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%；- 人工成本：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%；- 制造费用：XX亿元，占比XX%，同比增长XX%。
2. 成本控制分析集团在成本控制方面采取了以下措施：- 优化供应链管理，降低原材料采购成本；- 提高生产效率，降低制造费用；- 加强人力资源管理，控制人工成本。
（三）利润分析1. 利润总额分析过去一年，XX集团的利润总额为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务利润为XX亿元，占比XX%；其他业务利润为XX亿元，占比XX%。
2. 利润增长分析利润增长的主要原因如下：- 主营业务收入增长，带动利润增长；- 成本控制措施有效，降低了成本费用；- 其他业务收入增加，贡献了额外利润。
集团财务_分析报告(3篇)
第1篇一、概述本报告旨在对XX集团（以下简称“集团”）的财务状况进行综合分析，包括财务报表解读、财务指标分析、行业对比以及未来展望。
报告数据来源于集团近三年的财务报表，并结合行业数据和市场分析进行综合评估。
二、财务报表解读1. 资产负债表（1）资产结构分析根据集团近三年的资产负债表，我们可以看到以下特点：- 流动资产占比高：流动资产占总资产的比例逐年上升，说明集团短期偿债能力较强。
- 固定资产规模稳定：固定资产规模相对稳定，表明集团在固定资产投资上较为谨慎。
- 无形资产增长较快：无形资产占比逐年上升，说明集团在技术创新和品牌建设上投入较大。
（2）负债结构分析- 流动负债占比高：流动负债占总负债的比例较高，表明集团短期偿债压力较大。
- 长期负债规模适中：长期负债规模适中，有利于集团长期发展。
2. 利润表（1）营业收入分析集团营业收入近三年保持稳定增长，主要得益于以下因素：- 市场拓展：集团积极拓展国内外市场，提高市场份额。
- 产品升级：集团不断推出新产品，提升产品竞争力。
（2）利润分析- 毛利率：集团毛利率逐年上升，表明产品盈利能力增强。
- 净利率：集团净利率也呈上升趋势，说明集团盈利能力不断提高。
3. 现金流量表（1）经营活动现金流量集团经营活动现金流量净额近三年保持稳定，说明集团主营业务盈利能力较强。
（2）投资活动现金流量集团投资活动现金流量净额为负，主要原因是集团加大了在研发、市场拓展和固定资产投资上的投入。
（3）筹资活动现金流量集团筹资活动现金流量净额为正，主要原因是集团通过发行股票、债券等方式筹集资金。
三、财务指标分析1. 偿债能力指标- 流动比率：集团流动比率逐年上升，说明短期偿债能力较强。
- 速动比率：集团速动比率逐年上升，表明短期偿债能力进一步巩固。
- 资产负债率：集团资产负债率相对稳定，说明集团负债水平合理。
2. 盈利能力指标- 毛利率：集团毛利率逐年上升，表明产品盈利能力增强。
集团汇总财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX集团在2021年度的财务状况进行全面分析，通过对集团整体经营成果、财务状况和现金流量等方面的综合评估，为集团管理层提供决策依据。
本报告采用的数据来源于集团各子公司和分支机构的财务报表，分析期间为2021年1月1日至2021年12月31日。
二、经营成果分析1. 营业收入分析2021年，XX集团实现营业收入XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入XX 亿元，同比增长XX%；其他业务收入XX亿元，同比增长XX%。
营业收入增长主要得益于市场需求的扩大和集团业务的拓展。
2. 利润分析2021年，XX集团实现净利润XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务利润XX亿元，同比增长XX%；其他业务利润XX亿元，同比增长XX%。
净利润增长主要得益于主营业务盈利能力的提升和其他业务利润的增长。
3. 营业成本分析2021年，XX集团营业成本为XX亿元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本XX亿元，同比增长XX%；其他业务成本XX亿元，同比增长XX%。
营业成本的增长主要与原材料价格上涨和人工成本上升有关。
4. 营业费用分析2021年，XX集团营业费用为XX亿元，同比增长XX%。
其中，销售费用XX亿元，同比增长XX%；管理费用XX亿元，同比增长XX%；财务费用XX亿元，同比增长XX%。
营业费用的增长主要与销售规模的扩大和业务拓展有关。
三、财务状况分析1. 资产分析截至2021年12月31日，XX集团总资产为XX亿元，同比增长XX%。
其中，流动资产XX亿元，同比增长XX%；非流动资产XX亿元，同比增长XX%。
总资产的增长主要得益于业务的扩张和投资项目的增加。
2. 负债分析截至2021年12月31日，XX集团总负债为XX亿元，同比增长XX%。
其中，流动负债XX亿元，同比增长XX%；非流动负债XX亿元，同比增长XX%。
总负债的增长主要与业务扩张和投资项目有关。
3. 股东权益分析截至2021年12月31日，XX集团股东权益为XX亿元，同比增长XX%。
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百大集团股份有限公司2019年度财务分析报告组长：陈丽君赵驰超组员：王俊俊王文强彭尚建陈苹苹许建明白建平林超王淑霞张雨杰杨杨盛方琦姬一、公司简介百大集团股份有限公司是一家集百货业、酒店业、旅游业、进出口贸易等为一体的综合性集团公司，是中国商业名牌企业，中国商业服务名牌企业，省级文明单位。
百大集团股份有限公司的前身为大型零售企业杭州百货大楼，1989年开张营业。
1992年以定向募集方式改制为股份有限公司，1993年组建集团公司，1994年公司股票在上交所挂牌上市。
2019年，公司国有股份转让给西子联合控股有限公司，2019年完成股权分置改革，公司由西子联合控股有限公司控股。
公司旗下拥有浙江百大置业有限公司、杭州百大置业有限公司、杭州百货大楼、杭州大酒店、商居大厦物业管理分公司等多家分子公司。
截止2019年底，公司总资产36.39亿元。
2019年公司实现营业收入11.79亿元，利润总额1.03亿元。
公司先后被授予中国商业名牌企业，中国商业服务名牌企业，浙江省百强服务业、浙江省著名商标、浙江省知名商号、杭州市百强企业等荣誉称号。
目前，公司实施了战略转型，由百货业为主导转为发展房地产、商业贸易、酒店业、金融投等现代服务业务，以商业地产板块为核心业务，以商贸运营和酒店连锁板块为周边业务，以金融投资板块为支持业务，有重点、有节奏地迈入协同、持续、整体发展的轨道，转型后，公司将秉承“创业、诚信、专业、共赢”的核心价值观，以“为全社会创造和谐商业空间；为合作者创造共赢利益空间；为公众创造人性化生活空间”为企业使命，提出“百大空间品质生活”的品牌口号。
致力于发展成为驰骋中国商业地产，造就最具成长性的现代服务业集团。
二、财务报表分析（一）资产负债表主要财务数据如下：1、企业自身资产状况及资产变化说明在百大集团的资产构成当中，流动资产占的比重偏大，占总资产的84.78%，流动资产过高，会使企业的财务杠杆作用更加明显，但同时风险也是很大，即所谓的高风险，高收入。
期末流动资产较期初数增长204,52%。
存货占流动资产的比重从 1.16%急剧上升到90.2%，同比增长了236.60倍，增幅超过了100%，存货增长主要由于庆春广场商业项目支付土地出让金及各项前期费用所致，存货的增长幅度超过了流动资产的增长幅度，说明公司存货增长占用资金过多，市场风险将增大，企业应加强存货管理和销售工作。
预付账款2019年期末比期初数减少99.25%，主要是2009年的5.3亿元土地款转至存货科目所致。
无形资产2019期末比期初数增加256倍，主要系杭州百货大楼北楼加层项目补交土地出让金5818万元所致。
长期待摊费用 2019 年期末比期初数增加 1.61 倍，主要系本期杭州大酒店装修工程完工转入长期待摊费用所致。
2、企业自身负债状况及所有者权益变化说明百大集团负债总额在行业中从上期的85上升至39位，幅度为46，是上期的3.2倍。
从负债与所有者权益占总资产的比重来看，企业的流动负债比率为42.81%，所有者权益的比率为30.12%。
说明企业资金结构处于正常水平。
公司负债和所有者权益的变化中，流动负债增加2.03倍，股东权益增加9.12%。
短期借款期末数较期初数增加 3.4 倍，主要系本期经营需要新增借款所致，并且由于还款的期限将至，总额达到13亿元的短期借款对于百大集团来说是一个沉重的包袱，，以百大集团现有的盈利能力和获取现金的“造血”能力，很难依靠自身的实力偿还债务。
今年上半年公司的短期借款余额已经达到10亿元，长期借款余额也增长到4亿元，新增净债务超过10亿元。
自2009年百大集团确定发展商业地产以来，公司的债务水平从2019年末的2.25亿元猛然增长到16.11亿元，增长超过600%。
预收账款期末数较期初数增加 39.28%，主要系本期预售的电子消费卡余额增加所致。
应付利息期末数较期初数增加 5.69 倍，主要系本期借款余额大幅增加，故应计未付的利息相应增加所致。
长期借款期末数较期初数增加 11 倍，主要系公司经营需要增加借款所致。
未分配利润期末数较期初数增加 43.83%，主要系本期增加的净利润所致，投资者单位及其个人所得到的利益减加，总之，百大集团面临着巨大的还款压力，资金紧张，支付能力处于较差的水平。
(二)利润及利润分配表联营、合营企业投资收益-- -- -- -- 汇兑净收益-- -- -- -- 四、营业利润105,732,441.74 136,627,151.89 99,334,153.03 127,199,983.87 营业外收入2,275,672.09 4,230,596.9 4,062,451.14 1,905,603.58 营业外支出4,576,811.58 1,826,987.05 2,502,607.68 5,752,253.02 非流动资产处置净损失344,433.53 369,506.71 431,353.01 604,506.59 五、利润总额103,431,302.25 139,030,761.74 100,893,996.49 123,353,334.43 所得税25,785,697.24 35,344,279.61 24,539,260.85 48,221,548.13 未确认的投资损失-- -- -- -- 六、净利润77,645,605.01 103,686,482.13 76,354,735.64 75,131,786.3 少数股东损益-680,580.99 -- 43,047.93 -44,861.24 归属于母公司股东的净利润78,326,186 103,686,482.13 76,311,687.71 75,176,647.54 七、每股收益基本每股收益0.21 0.28 0.23 0.28 稀释每股收益0.21 0.28 0.23 0.28（1）利润构成情况本期公司实现利润总额103431302元，其中，经营性利润271498483元，占利润总额的86.72%，投资收益16032798元，占利润总额的15.5%，营业外收支净额-2301139，占利润总额的-2.22%。
（2）利润增长情况本期公司实现利润总额103431302元，较上年同期下降25.61%，下降利润总额35599459元。
其中，营业利润比上年同期下降22.61%。
，下降营业利润30894710元；投资收益比去年同期下降62.82%，减少投资净收益27083965元；营业外收支净额较去年同期减少4704748元，同比减少1.96倍。
2、收入分析本期实现营业总收入1,178,958,634.63元。
比去年同期相比增加6.16%，说明公司业务规模处于稳步增长阶段。
本期公司营业总收入增长率高于行业增长率，说明公司的收入增长速度快于行业平平均水平，但是从总额来看，公司在提高产品和服务的竞争力，提高市场占有率等方面偶读存在着一定的差距。
3、成本费用分析（1）成本费用构成情况本期共发生成本费用1089258991元。
其中，营业成本907460151，占成本费用的83.31%；管理费用102448978，占成本费用的9.41%；财务费用2593155，占成本费用的0.2%，销售费用为56962285，占成本费用的5.23%。
（2）成本费用增长情况本期公司营业总成本比七年同期增加70,148,401.63 元，增长6.88%，从整个的趋势来看，公司对控制成本的增长上还是取得了一定的效果。
主营业务成本比去年同期增加60,576,044.35 ，增长7.15%。
销售费用比去年同期减少1,700,075.83 ，同比降低2.9%。
管理费用比去年同期增加9,723,701.46，增长10.49%。
财务费用比去年同期减少247,340.57 ，同比降低8.71%。
4、利润增长因素分析本期利润总额比上年同期减少35599459元。
其中，主营业务收入比上年同期增加利润68,403,057 元，主营业务成本比上年同期减少利润60,576,044 元，销售费用比上年同期增加利润1,700,076 元，管理费用比上年同期减少利润9,723,701 元，财务费用比上年同期增加利润247,341 ，投资收益比上年同期减少利润27,083,965 元，营业外收支净额比上年同期增加利润26,836,624 元。
本期公司利润总额增长率-25.61为%，公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面做的不是很好。
本期公司利润总额增长率高于行业利润总额增长率，说明公司的利润增长明显高于行业平均水平，公司自身实力在本期获得提高。
本期公司在产品与服务的结构优化、市场开拓以及经营管理等方面都取得了一定的进步。
5、经营成果总体评价（1）产品综合获利能力分析本期公司产品综合毛利率为23.03%，综合净利率为8.97%，成本费用利润率为9.5%。
分别比上年同期减少了0.77%、3.33%、4.14%，说明公司获利能力处于发展迟缓，相对于去年同期获利能力下降。
本期公司产品综合毛利率、综合净利率、成本费用利润率低于行业平均水平，说明公司获利能力低于行业平均水平，公司产品与服务竞争力较弱。
（2）收益质量评价营业利润比重是反映企业收益质量，衡量风险的指标。
本期公司营业利润营运指数为1.02，比上年同期提高了4%，说明公司收益质量变化不大，只有经营性收益才是可靠的，可持续的，因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中的比重，公司整体的营运风险不高，收益很健康。
（三）现金流量表投资活动现金流入小计442,155,090.05 536,159,478.42 239,419,290.86 47,148,515.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金91,789,860.88 15,540,066.35 3,447,373.46 8,915,588.56 投资支付的现金2,023,625 644,032,247.44 423,092,373 32,293,957.46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-- -- -- -- 支付其他与投资活动有关的现金0 -- -- -- 投资活动现金流出小计93,813,485.88 659,572,313.79 426,539,746.46 41,209,546.02 投资活动产生的现金流量净额348,341,604.17 -123,412,835.37 -187,120,455.6 5,938,969.92 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金-- -- -- 200,000 子公司吸收少数股东投资收到的现金-- -- -- -- 取得借款收到的现金2,730,000,000 380,000,000 -- -- 收到其他与筹资活动有关的现金0 -- -- -- 发行债券收到的现金-- -- -- -- 筹资活动现金流入小计2,730,000,000 380,000,000 -- 200,000 偿还债务支付的现金830,000,000 -- -- -- 分配股利、利润或偿付利息支付的现金-- -- -- -- 子公司支付给少数股东的股利-- -- -- -- 支付其他与筹资活动有关的现金71,121,390.26 64,430,890.83 77,369,838.66 69,334,405.5 筹资活动现金流出小计902,922,813.98 32,949,785.75 51,806,173.44 29,870,926.98筹资活动产生的现金流量净额1,827,077,186.02347,050,214.25 -51,806,173.44 -29,670,926.98四、现金及现金等价物净增加额汇率变动对现金的影响-- -- -- -- 现金及现金等价物净增加额117,782,402.17 -206,538,223.38 -230,907,640.78 66,288,327.19 期初现金及现金等价物余额149,103,290.24 355,641,513.62 586,549,154.4 520,260,827.21 期末现金及现金等价物余额266,885,692.41 149,103,290.24 355,641,513.62 586,549,154.41、现金流量结构分析（1）现金流入结构分析本期公司实现现金总流入4,565,38万元，其中，经营活动产生的现金流入为1,393,23万元，占总现金流入的比例为31%，投资活动产生的现金流入为442,15万元，占总现金流入的比例为59%，筹资活动产生的现金流入为2,730,00万元，占总现金流入的比例为10%。