债券投资调查报告模板
债券投资调查报告模板
（1.0版，2018年）
填报说明：
1、本模板适用于债券投资、流动资金贷款（还包括银行承兑汇票、贸易融资、非融资性保函等）、一般固定资产贷款（以借款人综合收入为还款来源）、供应链网络、发债、理财等授信产品。可根据客户类型、授信产品、风险缓释手段等情况对模板内容进行优化，增加必要的内容或减少不必要的内容。对于未按规定填写的内容，须填写理由。
2、集团授信客户须对集团整体以及需要直接审批额度的成员公司分别撰写调查报告（可合并为一个报告，也可将各授信主体调查报告作为附件）。对于集团整体情况，须按照本模板的二、三（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、四、五部分内容单独填写；对于成员公司，须按照本模板中全部内容填写，其中由集团本部提供担保的成员公司，相应内容可从简。
3、报告正文为宋体小四号字，行间距为1.5倍。表格统一采用宋体五号字（可适当选用小五号字）。
4、经营机构须对授信基础资料的真实性负责，业务管理部门须对授信方案出具审核意见（签字页扫描作为附件）。
5、所有采信资料上传信贷系统。采信材料复印件须签署“经与原件核实无误”，并由客户经理、经营机构负责人签字确认。
调查人员声明：
项目主办客户经理XXX与协办客户经理XXX对该公司进行了现场调查，对企业财务报表现场进行了核对，并与审计机构的审计报告原件核对一致，对其他材料的复印件也与原件进行了核实。
调查人员与该公司不存在《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人关系。
调查人员对提交的调查报告及企业提供材料的真实性、完整性、有效性负责。
主办客户经理签字：联系电话：
签字日期：
协办客户经理签字：联系电话：
签字日期：
经营机构分管领导签字：
签字日期：
经营机构负责人签字：
签字日期：
一、授信申请方案
（一）授信申请方案
客户名称申请机构
客户评级所属行业四位行业代码对应的名称授信产品1：申请金额1：
授信产品2：申请金额2：
授信产品3：申请金额3：
授信期限利(费)率
担保方式还款计划概要
我行授信额度我行授信余额
1、对于集团授信等复杂方案及授信条件复杂的授信方案，此处可完整表述
授信业务申请方案，包括提款条件、持续条件、贷后管理要求等。如采用银团或
行内联合贷款形式的，应在模板中增加银团（或行内联合贷款）备忘录和相关条
款文本等内容。
2、说明各项授信产品用途。授信产品须明确各类产品使用上限及调剂规则。
3、如涉及特殊操作模式，须对模式进行说明，尽量以图表配以文字形式说
明模式的关键流程。
（二）上年度授信批复情况、贷后管理情况、额度使用情况
1、上年度授信批复（包括表内授信、理财、发债、结构化融资等各类业务）
机构，批复权限说明。
2、上年度批复内容，本次申请与上次批复区别点及理由。
3、上年度批复后贷后管理情况。如果贷后检查发现存在明显问题的则需列
明具体问题，如无问题则可简略。对上年度批复中明确量化的条款及刚性条款的
执行情况必须反映。
4、授信、理财、发债、结构化融资等各类授信及非授信业务余额，对涉及
多个借款人的集团授信，须采用表格方式反映其额度、占用、担保等信息。
5、上年度授信期内，最高时点使用额度（剔除保证金的敞口额度，包括理
财、发债、结构化融资下同）和截至上报本次方案时的使用额度。额度使用率过低的（低于10%），应注明原因，并说明新方案如何提高额度使用率或继续维持过低的额度使用率的理由。如为资信情况较弱的企业，应提供上年度额度使用明细，包括受托支付对象、金额等。
6、如申请人所在集团或关联公司在我行存在有效授信额度或授信余额，须对涉及的相关授信批复情况进行说明。
（三）合作收益情况
单位万元或亿元
时间
公司业务收益
日均活期
存款
日均保证
金存款
日均贷款余
额
银票余额银票贴现量
平均贷款
利率
日均风险资
产收益率
2014 2015 2016
时间
零售业务收益国际业务收益金融市场板块收益其他
代发工资储蓄存款收付汇量
国际业务中
收
结售汇
金融市场
板块中间
收入
保险、理
财、信用卡
或带动的第
三方收益情
况
2014
2015
2016
根据合作收益情况，总结申请人对我行综合贡献度高低，是否应为我行继续支持的目标客户。
续作客户须列明上年实际收益情况，上年预期收益与实际收益不符的，须说明原因。
（四）债券情况
1、申请人在公开市场的外部主体评级，跟踪评级，具体评级日期，评级机
构等。
2、已发行债券情况，并列出明细，包括债券名称、发行金额、发行期限、
剩余期限、债券类别、票面利率、中债估值、最新成交价格等。
3、我行已投资的债券情况，并列出明细，包括债券名称、持仓金额、总行
投资部门等。
4、申请人发行的债券，近期在公开市场的表现，包括成交量、成交价格等。
5、申请人发行债券所属的板块，近期在公开市场的表现，包括发行数量、发行金额、发行人主体级别等。
二、申请人基本情况
（一）基本信息
申请人名称
所属集团追朔到最上级母公司或实际控制人虚拟集团
成立时间精确到年月日注册地精确到地级市
法人代表最终实际控制人
注册资本实收资本
是否老客户与我行业务合作年限
前三大股东前三大主营业务
第一大股东名称比例: 主营业务1 比例:
第二大股东名称比例: 主营业务2 比例:
第三大股东名称比例: 主营业务3 比例:
合计比例合计: 合计比例合计:
1、申请人历史沿革，重大股权调整情况。
2、前三大或出资20%以上的股东背景情况。
3、股权结构图，要求追溯到实际控制人，股权结构图中大小股东须注明持股比例。
4、管理层情况。
（二）实际控制人
严格按照《**银行融资主体实际控制人管理办法（1.0版，2017年）》（**规章【**】**号）要求执行。
1、根据实际控制人管理办法说明认定实际控制人的判断依据；
2、民营企业实际控制人的从业经历、资信情况（含涉诉、被执行情况调查）、名下资产情况。
名下资产权属证号坐落账面价格评估价格是否抵质押
（三）组织结构及关联公司
1、对于集团客户，须列出二级控股子公司情况。如子公司为上市公司，不管几级，均须填写。单位：万元或亿元
子公司持股比例注册资本主营业务上年营
业收入
上年净
利润
本年营
业收入
本年净
利润
2、对于民营企业，如属于某集团公司，须列示该集团本部及控股的二级子公司情况。
成员公司自然人或
集团持股
比例注册资本主营业务
上年营
业收入
上年净
利润
本年营
业收入
本年净
利润
刚性负
债余额
对外担
保余额
集团本
部
子公司
1
子公司
2
通过上表，文字说明申请人所属集团的主要经营领域、各经营领域的主要成员公司及其经营情况、本次授信主体在该集团整体经营链条中所处地位。上述公
司若存在涉诉以及被执行等情况时，也须在此进行说明。
3、对于同一实际控制人（自然人或自然人群体）持股超过20%或家族成员
控股但未并表的关联公司，填写下表。
单位：万元或亿元其他
关联公司股东
情况
注册
资本
主营
业务
上年营
业收入
上年净
利润
本年营
业收入
本年净
利润
刚性负
债余额我行授
信额度
我行授
信余额
（四）管理模式
1、资金管理模式
针对集团客户，说明资金管理是否采用现金集中管理方式。如集团资金管理为归集型，应说明具体的模式（即归集的范围、比例、频率）、办理银行及实际运行情况，并与财务报表相关科目信息核对。
2、融资管理模式
针对集团客户，说明是统一融资还是分散融资。
采信资料包括并不限于：
经年检的营业执照（正、副本）、经年检的组织机构代码证（正、副本）、税务登记证、经工商局登记的公司章程或合伙经营协议、验资报告、基本账户开户信息、外商投资企业批准证书、外商投资企业外汇登记证、特殊行业经营许可证、法定代表人身份证、任职资格、内部（人事、资金、财务管理）制度、实际控制人面谈记录、实际控制人及配偶有效身份证件、实际控制人（自然人）家庭财产和经济收入的证明、实际控制人（自然人）及配偶人行征信报告、实际控制人（自然人）及配偶涉讼信息、公司章程、申请人及所处集团经审计的财务报表、经营执照的经营范围、公司重大投资项目资料等。
将得到调查结论的采信资料添加下划线，留档备查。
三、主营业务与行业背景
（一）主营业务收入、毛利构成、变化趋势
1、申请人业务板块构成及变化情况
单位：万元或亿元（亿元保留2位小数点）
主营业务（按产品或板块）
前2年前1年最近期
营业收入占比营业收入占比营业收入占比
…
合计
注：近期数据原则应为上报日3个月内，不超过6个月
对申请人的主营业务进行介绍，并对整体经营情况进行描述。调查各项业务收入变化原因，对于量、价变化与行业整体走势不符的，须提供合理解释并提供
相应依据。对于不常见或复杂的主营业务应做详细解释。
2、主营业务毛利构成及变化情况
单位：万元或亿元（亿元保留2位小数点）
主营业务
前2年前1年最近期毛利占比毛利占比毛利占比
…
合计
3、主营业务利润率变化情况
主营业务前2年前1年最近期毛利率毛利率毛利率
…
合计
4、销售区域情况
（二）上下游客户
1、介绍主要原材料/最终产品是什么，主要的原材料供应商/下游客户有哪些，并按下表填写。
（1）上游供应商
近2年完整年度
前五大供应商采购产品采购量采购金额采购占比结算方式/周期
合计-- -- - 近1年完整年度
前五大供应商采购产品采购量采购金额采购占比结算方式/周期
合计-- -- - 本年度
前五大供应商采购产品采购量采购金额采购占比结算方式/周期
合计-- -- - （2）下游客户
近2年完整年度
前五大下游客户销售产品销售量销售金额销售占比结算方式/周期
合计-- -- - 近1年完整年度
前五大下游客户销售产品销售量销售金额销售占比结算方式/周期
合计-- -- - 本年度
前五大下游客户销售产品销售量销售金额销售占比结算方式/周期
合计-- -- - 注：1、上下游客户不得包括并表范围的子公司，须还原为实际上下游客户。
2、原材料包括电、热等能源。
3、结算方式注明预付（及天数）、赊购（及天数）、现款现货、月结等。注明汇款、银票、国内证、TT、国际信用证（远期或即期及天数）等方式。
（三）环保调查模块（涉及环保问题的相关行业）
1、重点行业
对涉及下述行业的客户，须进行环保风险分析：
序号一级行业名称一级行业代码二级行业名称二级行业代码备注1 农、林、牧、渔业 A 畜牧业A03
2 采矿业 B
煤炭开采和洗选业B06 石油和天然气开采业B07 黑色金属矿采选业B08 有色金属矿采选业B09 非金属矿采选业B10
开采辅助活动B11
3 制造业
C
纺织业C17
皮革、毛皮、羽毛及
其制品和制鞋业
C19
造纸和纸制品业C22
石油加工、炼焦和核
燃料加工业
C25
化学原料和化学制品
制造业
C26
医药制造业C27
化学纤维制造业C28
黑色金属冶炼和压延
加工业
C31
有色金属冶炼和压延
加工业
C32
废弃资源综合利用业C42
4 电力 D 电力、热力生产和供
应业
D44
重点关注
火力发电
2、申请人的环保手续取得情况：
手续（报告）名称文号批复部门取得时间产能建设前环评手续取得情况
产能验收时环评手续取得情况
仍在有效期内的环保监测报告
情况
注：对于环评手续不全或者延期取得等情况，应说明原因或者手续补办的进度，并说明
预计取得的时间。
3、调查分析申请人是否存在环保处罚问题，重点关注以下情况：
（1）通过环保部、各省环保厅及省内各地市环保局网站查询《国家重点监
控企业排污费欠缴情况公告》，对申请人缴纳排污费的情况进行调查；
（2）根据环保部下发的《环保部重点监测企业名单》，查看申请人是否存在
因环保问题被环保部列入国家重点监控企业名单等情况；
（3）是否存在因主要污染物排放超标被环保部公告通报的情况，是否存在因异味扰民、噪声扰民、废水污染、粉尘污染以及违规生产等原因被举报等情况；
（4）是否存在因环保不达标被相关环保部门约谈、限期整改、停产治理、处以罚款、补办环评手续、现场纠正、取缔关闭等情况；
（5）是否存在其他与环保相关的问题。
注：1、对于申请人存在欠缴排污费记录的情况，需做出具体说明。对于已经补缴的需提供补缴凭证复印件，对于尚未补缴的，应具体说明原因及当地环保部门的处理进度。
2、对于存在环评处罚记录的，需做出具体说明。对于已缴纳罚款的，需提供罚款交费单凭证。
（四）核心主业商业模式及关键资源能力
按申请人核心主业所处行业选取对应模块分析。
1、制造业模块
（1）调查核心主业的产能、产量和产能利用率，行业准入门槛，取得资质情况，并对产能利用率变化合理性进行分析。
核心主业前2年
产能
前2年
产量/
销量
前2年
产能利
用率
前1年
产能
前1年
产量/
销量
前1年
产能利
用率
近期产
能
近期产
量/销
量
近期产
能利用
率
主业1
主业2
主业3
…
对上表中核心产能的分布区域、厂区位置、占地情况、生产线规模、厂区建设以及资金投入情况等进行说明。
（2）分析对成本影响重大的原材料资源拥有量或采购能力，分析资源获取难度。
重要原材料占生产成
本比重
达产所需
量
资源储量
(如有)
前2年采购量
（自给量）/
采购均价
前1年采购
量（自给量）
/采购均价
近期采购量
（自给量）/
采购均价
原材料1
原材料2
…
（3）调查核心生产装置所采用的技术路线特点，是否来自自行研发或购买
自哪家研究机构。该工艺路线技术领先水平及证明。与替代路线相比有哪些优势和劣势。
（4）调查是否具有研发中心，是否是行业标准的制定者，是否拥有技术专利，是否具有专家团队。
（5）申请人安全生产情况，是否有安全事故发生。
2、批发流通业模块
通过调查申请人的主要经营范围、品种、拥有的经营性核心资产（如铁路专用线、集运站、仓储及运输资产及资质等），详细阐述贸易模式、盈利模式以及资金流与物流的具体流转过程，判断其经营特色与竞争优势。
涉足大宗产品贸易的，要结合现货贸易利润率、下游订单支持情况等要素，加强贸易背景合理性审核，包括上下游长期购销协议签署情况，购销价格、数量是否匹配，能否锁定利润，是否进行期货交易，以及相关风险控制措施。
3、商务服务业模块（住宿餐饮、商务咨询）
如酒店业，调查酒店等级、酒店硬件设施、客房数量、客房价格、前1年及即期的入住率，收入构成、成本构成情况。
4、建筑施工业模块
（五）核心主业行业情况及申请人行业地位、同业比较（中小企业可简化）
1、行业情况
（1）行业总产能、总需求、过剩程度、开工率等指标。
（2）行业主要产品价格近3年价格走势，行业平均毛利率走势。
（3）行业政策、行业发展方向。
（4）行业竞争格局：产能排名前十的企业、行业竞争梯队、市场占有率前5大企业及占有率。
2、申请人行业地位和竞争力
（1）核心产品市场占有率、行业排名变化情况（全国市场及区域市场排名）；
（2）与同行业公司进行收入、收入增长情况、毛利率及变化情况、净利润及增长情况、负债率、关键财务指标等对比。
（六）申请人发展战略和投资规划
1、申请人股权投资情况。单位：万元或亿元
股权投资对象投资对象经营
主业
股权比
例
股权投资
原始成本
股权投资
账面价值
上年股权
投资收益
本年股权
投资收益
合计
2、申请人在建、拟建项目情况。
单位：万元或亿元
项目名称是否在
主业产
业链条
项目总
投资
自筹资
金
银行项目贷款
或其他外部融
资
项目
起止
年限
截至报告时
点累计完成
投资额
其中：自
筹资金投
资金额
银行项目贷
款或其他外
部投入金额
合计
通过上述调查，分析申请人对外股权投资是否与主业相关，股权投资是否合理，已有股权投资是否达到预期收益。
对固定资产投资，分析项目建设的必要性，是否符合产业政策和行业发展方向，审批手续是否齐全；分析申请人是否具有后续投融资能力、投资对主业经营
的影响程度、预计投资回报情况。如为主业外的投资，分析其投资合理性。
采信资料包括并不限于：
已投产项目的项目核准、备案批复、有权环保部门对已投产项目出具的环境影响报告书批复、有权部门对已投产项目出具的竣工证明、用水用地批复、排污
许可证、探矿权、采矿权证书、增值税纳税申报表、完税凭证、采购合同（订单）、
销售合同（订单）、专利、获奖情况等。
通过统计局、发改委、海关、行业协会、第三方平台、专家咨询等方式获得的有关装置工艺技术、进出口金额、行业供求状况、行业产品或服务价格、行业
产能、市场占有率排名等。
将得到调查结论的采信资料添加下划线，留档备查。
四、财务分析
项目总资产净资产流动比实收资本流动资产货币资金短期借款长期借款刚性负债经净现流前2年
前1年
即期
项目销售收入存货速动比固定资产预收帐款应付帐款其他应付应付票据应付债券投净现流前2年
前1年
即期
项目利润总额负债率净利润率长短投资预付帐款应收帐款其他应收应收票据无形资产筹净现流前2年
前1年
即期
注：
1、刚性负债=短期借款+应付债券+应付票据+一年内到期的长期借款+长期借款+长期应付款（如为融资
租赁）+其他流动负债（如为短期融资券）
2、总资产超过10亿元，表格单位为亿元，保留小数点后1位，否则为万元，不保留小数点。
3、固定资产应包括在建工程
4、不能反映在上述表格中，但需要重点提示、解释的财务指标、科目以文字给予说明并在附件中按详
细财务报表予以反映。例如占资产、负债比例高于10%或超过10亿元的非经营性科目。
5、集团授信须对合并和母公司分别填写财务报表（也可填在一张表）。子公司上报具体额度切分的，
应单独填写财务报表。
（一）详细财务报表
单位：万元或亿元
此处注明是否合并报表前3年前2年变化率前1年变化率即期备注资产总计
流动资产合计
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款
存货
其他流动资产
可供出售金融资产
非流动资产合计
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
负债合计
流动负债合计
短期借款
应付票据
应付账款
预收款项
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
非流动负债合计
长期借款
应付债券
长期应付款
其他非流动负债
刚性负债合计
所有者权益合计
实收资本(或股本)
资本公积金
未分配利润
营业总收入
营业成本
营业税金及附加
主营业务利润
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
其他经营收益
公允价值变动净收益
投资净收益
营业利润
加：营业外收入
减：营业外支出
利润总额
净利润
经营活动现金流入小计
经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额负债率
流动比
速动比
应收账款周转率
存货周转率
主营业务利润率
净利润率
1、单位选择亿元或万元，对于总资产、收入规模大于10亿元的，应选择亿
元为单位，并保留2位小数点；对于总资产、收入规模小于10亿元的，应选择
万元为单位，不保留小数点。
2、集团授信须对合并和母公司分别填写财务报表（可并列在一张表）。子公
司上报具体额度切分的，应单独填写财务报表。
3、根据客户的实际财务状况，可以调整本表的科目设置，对于报表未给出
但客户有较大余额的科目，可在报表内加上该科目。
（二）审计情况
须提供近3年审计机构以及审计意见，对有保留意见或者未经审计的原因进行说明。
（三）财务报表分析
1、重点科目（如占比极低可不做分析）
（1）货币资金：重点分析被质押冻结的受限制货币资金占比；
（2）应收账款：账龄分析、前五大付收款方及形成原因；
（3）其他应收款：账龄、构成分析，其中重点分析关联方占比，变化情况，及形成原因；
（4）存货：原材料、产成品、在产品占比，变化原因；
（5）应付账款：账龄、构成分析，前五大收款方方及形成原因；
（6）预收账款：账龄、构成分析，前五大付款方及形成原因；
（7）预付账款：账龄、构成分析，前五大收款方及形成原因；
（8）其他应付款：：账龄、构成分析，前五大收款方及形成原因；
（9）刚性负债：合计数=短期借款+应付票据+一年内到期非流动负债+其他流动负债（如为短期融资券）+长期借款+应付债券+长期应付款（如为融资租赁
款）。分析刚性负债结构，短期和长期刚性负债占比，直接融资和银行融资占比。
分析长短期借款中信用、保证、抵质押方式分别的占比。
（10）对其他变动超过20%和占比超过10%的科目，说明其构成或变化合理
性。
（11）对于交易性金融资产、可供出售金融资产、长期投资、投资性房地产等投资性科目，填写下表
资产明细权属证号坐落账面价格评估价格是否抵质押
2、关联交易（选择性）
如其他应收款、其他应付款等科目关联方往来占比超过50%，须对关联方资金净占用情况进行说明。
3、收入盈利
（1）通过税收、审计报告、结算流水等情况调查营业收入真实性，分析营业收入构成，主营业务利润率变化原因，各项费用变化原因。
（2）调查投资收益、营业外收入构成。
4、现金流
各项现金流的具体构成及形成原因。
5、趋势分析
对申请人资产规模、负债规模、重要科目、财务指标的变化趋势进行分析，解释并分析变化原因。
6、结构分析
分析流动资产、非流动资产占比，流动负债、非流动负债占比，并分析资产负债匹配情况。
采信资料包括并不限于：
审计报告、公开发债信息、税务部门查询或税控机打印数据、征信系统查询信息、政府补贴政策等。
将得到调查结论的采信资料添加下划线，留档备查。
五、融资结构及能力分析
（一）融资情况
单位：万元或亿元
融资来源融资品种融资额度较上年变
动情况
融资余额
五级分类
情况
利（费）
率
额度起止
期限
担保方式授信条件
银行1 短期授信长期授信
小计
银行2 短期授信长期授信
小计
某承销机构发债
短券/中票/定向债
信托、理财发行机构理财/信托/结构化等
融资租赁
公司
融资租赁
小贷公司
合计
说明：（1）融资来源即包括各银行，也包括发债、信托、理财承销发行机构及租赁公司。
（2）短期授信为一年期以内授信，长期授信为超过一年的授信。分行可将长、短期授信进一步区分为不同的具体产品。
（3）担保方式为保证、抵质押担保。
（4）授信条件为提款条件、持续性条件等。
（5）原则上提供最近3个月之内的融资情况。
（6）如为区域性民营企业集团，应将整个集团融资情况按上表格式填列。
（7）对于长期授信，须调查每笔授信的到期还款计划。
（二）对外担保情况
1、征信系统申请人担保总额，分别提供对集团内企业担保额、对集团外企
业担保额。如是民营企业还应提供实际控制人个人征信。
2、对集团外企业担保（含联营、合营的关联公司）的，填写下表，并分析
大额被担保人是否有违约记录、是否发生风险事件、是否处于已发生风险的担保
链条上，总结分析对外担保代偿可能性。
被担保企业所属行担保金担保余五级分起止日是否有违约征信系统查询
名称业额额类情况期记录日期
合计- - - - （三）征信系统查询情况
1、征信系统各项融资余额信息
对于征信与实际不一致的，要求核实并说明原因。
2、不良信息记录情况
如有已结清不良记录，须说明是否因银行等非申请人主观原因所造成，并向
相关银行求证，记录求证情况。
3、通过中信天眼预警系统、全国企业信用信息公示系统、全国法院被执行
人信息系统、全国法院失信被执行人名单信息公布系统、中国裁判文书网、百度
搜索等网上公开信息搜索是否存在不良信息记录，如有须如实披露，并取得合理
解释后方能上报。
六、授信用途与授信产品
（一）授信用途
说明授信是否用于正常的日常经营周转。
（二）授信额度合理性
1、对单一客户限额进行测算
单一客户限额模型测算结果（单位：万元）
所使用的单一客户限额模型**业模型
客户在我行的授信风险暴露（C）
该客户最高授信上限（T）
该客户在我行的总量限额（L）
该客户在我行的增量限额（L增量）
√是
本次授信是否在限额以内
□否，超限原因：
2、对营运资金需求量和新增流动资金贷款量进行测算。如申请额度超出新
增流动资金贷款额度测算值30%以上，须补充说明超额的原因，论证合理性。
说明：
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
（1）营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
（2）新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
借款人自有资金=非流动负债+所有者权益-非流动资产。
（3）需要考虑的其他因素
①经营机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
②对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
③对供应商融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
④对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。
贷款调查报告
贷款调查报告 关于对XXX公司流动资金贷款的考察报告 （示范格式） 一、企业基本情况 （一）企业概况企业性质、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工人数等。经营情况：企业规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。 行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。 管理情况：企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况等。 （二）企业财务状况 上年末及报告期财务状况表 单位：万元 项目上年末报告期 数据数据较年初 一、资产总额 （一）流动资产总额
1.货币资金 2.应收账款 3.应收票据 4.预付账款 5.其他应收款 6.存货 （二）长期投资（三）固定资产总额1.固定资产净值 累计折旧 2.在建工程 （四）无形资产（五）递延资产二、负债总额（一）流动负债
1.短期借款 2.应付账款 3.应付票据 4.预收账款 5.其他应付款（二）长期负债其中：长期借款三、所有者权益（一）实收资本（二）资本公积（三）盈余公积（四）未分配利润 四、销售收入 五、利润总额 六、偿债能力指标
（一）资产负债率%（二）流动比率% （三）速动比率% （四）利息保障倍数七、营运能力指标（一）总资产周转率（二）流动资产周转率（三）存货周转率（四）应收账款周转率八、盈利能力指标（一）总资产报酬率（二）销售利润率（三）净资产收益率九、现金净流量 （一）经营性现金净流量（二）投资性现金净流量
（三）筹资性现金净流量 企业资产情况：总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析（重点分析应收账款和其他应收款账龄、长期投资、固定资产、存货等），变动较大的，需说明原因。 企业负债情况：总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析（重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等），变动较大的，需说明原因。净资产分析：总额、构成、与上年末的比较，变动较大的，需说明原因。 财务指标的测算与分析：偿债能力指标包括资产负债率＝负债总额/资产总额x100％、流动比率＝流动资产/流动负债、速动比率＝（流动资产－存货－预付账款）/流动负债 x100％、利息保障倍数＝息税前利润总额/利息费用、现金净流量等；营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率＝销货成本/平均存货、应收账款周转率＝赊销收入净额/平均应收帐额余额（其中赊销收入净额＝销售收入－现销售收入－销售退货、折让或折扣）等；盈利能力指标包括销售收入、利润总额、总资产报酬率、销售利润率＝利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大的，需说明原因。· · · · · · · · （三）企业资信情况包括在信用社的开户情况、信用等级、授信总额、目前实际占用授信额及信用种类、占用形态（四级、五级分类），结欠利息情况。 银行信贷咨询系统查询情况（包括借款人负债，贷款卡，借款人概况，借款人大事和担保查询），对不良记录要有情况说明，有关数据与银行信贷咨询系统查询不一致的要提供有效证明。
某公司初步尽职调查报告
关于【】公司 之 初步尽职调查报告
目录 目录 (2) 释义 (5) 重点关注事项提示 (7) 正文 (8) 一、【】的基本情况 (8) 二、【】的历史沿革 (8) （一）【】年【】月，【】设立 (8) （二）【】年【】月，第一次变更经营范围，变更法定代表人 (9) （三）【】年【】月，第一次股权转让 (9) （四）【】年【】月，第二次股权转让，第二次变更经营范围，变更法定代表人，变更住所 (10) （五）【】年【】月，第一次增资，第三次变更经营范围 (10) 三、【】子公司 (10) （一）一级子公司 (10) 1、【】 (11) 2、【】 (18) 3、【】 (19) 4、【】 (20) （二）二级子公司 (20) 2、【】 (21) 3、【】 (21) 4、【】 (21) （三）三级子公司 (21) 四、股东和实际控制人 (21) （一）股东 (21) （二）控股股东和实际控制人 (22)
（一）【】及其子公司、分公司的经营范围 (22) （二）【】的经营资质和认证 (22) 六、关联交易和同业竞争 (22) （一）关联方 (22) （二）关联交易 (26) （三）同业竞争 (26) 七、主要财产 (26) （一）土地使用权 (26) （二）房屋所有权 (26) （三）租赁房屋的情况 (26) （四）专利 (26) （五）商标 (27) （六）软件著作权 (27) （七）域名 (27) 八、重大债权债务 (28) （一）借款合同 (28) （二） (28) 九、重大资产变化及收购兼并 (28) （一）【】年【】月，收购【】【】%股权 (28) （二）【】月，收购【】【】%股权 (28) 十、董事、监事及高级管理人员 (29) 十一、税务及财政补贴 (29) （一）【】及其子公司的税务登记证 (29) （二）【】执行的主要税种、税率 (29) （三）【】及其子公司享受的税收优惠 (29) （四）财政补贴 (30) 十二、环境保护、建设项目安全审查及产品质量、技术等标准 (30) 十三、诉讼、仲裁及行政处罚 (31)
贷前调查报告两篇
贷前调查报告两篇 贷前调查报告（一） 一、企业基本情况 （1）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。 （2）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。 （3）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。 （4）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家
有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为： （1）产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。 （2）财务和信用分析 据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、
建筑公司尽职调查报告
一、企业基本情况： 1、基本情况表 2、企业股东构成、出资方式及股权变动情况 3、经营者素质情况：法人代表及实际控制人简历 法人代表xxx，男，汉族，1956年12月21日出生，身份证号：xxxx。住址：x。学历：大专，职称：高级工程师，国家一级注册建造师，职务：x司董事长、党委书记、x党代会代表、政协常委、x 4、企业机构设置及管理团队构成简介 该公司实行董事会下的总经理负责制，下设总经办，财务部、工程技术部等部门，从业人员1856人，年均实行农村劳动力转移3千多人，各类工程技术管理人员326人，有资质的一级建造师15人，二级建造师23人。建筑管理人员持证上岗率达到95%。 5、企业沿革及关联公司状况 是由3家有30年历史的国有建筑企业，通过改制组建具有独立法人资格的国家一级房屋建筑总承包
施工企业。 6、硬件设施及规模 600平方米的房产，房产证。 7、企业购买商业保险的情况【包括但不限于责任险、财产险等】 施工人员及行政人员基本都办理了商业保险。 8、企业征信及个人征信查阅情况，一年内有无诉讼情况，有诉讼记录的目前状态如何； 无不良记录 9、企业评级及商誉评价 湖北银企评信咨询有限公司于2012年7月20日将该企业的资信等级评为ＡＡＡ－级，有效期：一年；并颁发《资信等级证书》；２０１１年１２月，武汉企业信用管理服务中心将该企业评为：AAA级别；2012年9月10日中国信用建设促进委员会、全国市场信用共建联盟及武汉市企业信用管理中心将该企业评级为：ＡＡＡ； 10、其他【注：特殊行业的许可、相关资质等】 《税务登记证》《开户许可证》03，基本开户行：，账号：；组织机构代码证： 二、经营情况介绍【重点介绍】 1、行业发展情况 建筑行业与房地产行业有着千丝万缕的联系，但不等同于房地产行业，属于建筑类，国家和地方的大规模建设不会停止，还会有较大规模的展开，特别是今年2季度以来，国家为了摆脱一季度经济低迷的困境，城镇化进程加快，为建筑行业的发展提供了广阔的空间；各地的基础建设又在迅速展开，特别是武汉等中西部城市，大小数万工地在施工，这种情形估计还会持续10年以上。 2、企业经营模式及主要产品特色的详细介绍，所处地位及市场竞争力； xxxxxx建设集团有限公司，是由三家有三十年历史的国有建筑施工企业，通过改制组建成具有独立法人资格的，国家壹级房屋建筑总承包施工企业。可承担四十层以下的、各类跨度的房屋建筑工程，高度240米以下的构造物、钢结构制作安装、装饰装修、市政公用、园林绿化、桩基基础等工程施工企业。
贷前调查报告(多篇)
贷前调查报告(精选多篇) 信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行要求安排调查提纲和计划。 1.商业银行固定资产贷前调查报告内容要求 2.银行流动资金贷前调查报告内容要求 流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的 资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款,或银行向借 款人发放的用于满足生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求 的贷款。 贷前调查报告是银行系统使用的专用文体，属于调查报告的一个 分支。在经济活动中，当申请贷款单位基于发展生产或从事某种商贸交易的需要向银行提出贷款的请求之后，银行部门应该指派信贷员深入到申贷单位进行可行性调查，摸清全部情况后，写出的出面材料即贷前调查报告，作为决定贷与不贷，贷多贷少的文字参考材料。 主要分类 贷前调查报告的写作格式代替可分两类，一类是表格式，即按照 印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便，容易书写，一般说来对于申请贷款数额小且内同简单的业务使用这种形式。另一类是制作式，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及内容较复杂，或者关系到某些带有政治性问题的情况下适用这种形式。 组成部分
贷前报告主要有标题、正文、尾部但部分组成。 贷前调查报告 （一）标题一般要写明申请单位名称、贷款项目及文种三项。在写法上通常使用的是公文式标题，即开头冠以“关于??”为起语，如“关于××厂申请酿制汉斯啤酒的调查”。标题的拟制要求简介、扼要、清楚、明了，使人一看即能把握调查的对象是什么。 （二）正文这部分主要写明调查的内容，是该报告的重点部分。 （三）尾部主要写明两项内容：一是调查人的书名，二是制作的年、月、日。正文内容 1.交代调查的缘由和背景 应该具体写明调查对象何时提出了何项申请，申请多少，具体的要求是什么，交代出调查是在什么情况下进行的。如：“上海毛麻纺织公司所属的××厂，于1980年十二月初向纺织部申请了3000吨原料麻，其中要求15000是河南麻，1500是进口麻。纺织部回电告知该厂统一拨给3000吨山东麻，并落实产地。为了加强生产服务并提高资金使用效率，我们对该厂所需原料麻的情况进行了调查。” 2.写明被调查单位的情况 调查情况是决定银行贷款与否的依据，具体写法应该针对调查的不同对象来确定。如系扩大再生产厂家贷款，一般说来，应该写明申请贷款单位的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还贷款的能力等。若系开发新产品贷款，应该针对调查情况着重写明该新产品开发的技术
个人贷款调查报告
个人贷款贷前调查报告 借款人姓名 ********* 身份证号码 *************** 工作单位 *************** 经办支行零售业务部
关于***申请信用贷款的调查报告 借款人***因购买拖拉机需要，于201*年*月20日向我行提出了15万元的信用贷款申请，我们于201*年*月21日对其基本情况及借款用途等进行了实地调查。经调查，该笔业务符合《三法一指引》的有关规定，我们认为可以为借款人发放金额为15万元，期限1年，利率为**‰的信用贷款。 现将借款申请人截止目前的基本情况、资产负债、家庭成员信用等情况的调查结果报告如下： 一、借款申请人情况 ***，曾用名***，男，汉族，今年40岁，身份证号码是41040319*******557，户籍所在地是**市**派出所。***2001年7月毕业于河南农业大学土地管理专业（专升本）；现在许昌市***局东城区分局工作，任局长，工作稳定，月工资性收入3300元。借款人为人厚道、讲究诚信、交际面广泛、清正廉洁，目前住址为许昌市东城区魏文路怡景花城*****。联系电话：159********。 二、申请人其他家庭成员的情况 申请人配偶***，汉族，今年38岁，身份证号码41100219*******047，户籍所在地为许昌市南关派出所，中专学历，现工作单位是*****，任所长，工作稳定，月工资性收入2400元。申请人配偶另承包87亩土地和10亩河流，用于生态农业建
设，每年盈利约40万元。联系电话：*****。 儿子***，今年14岁，学生。 三、借款人家庭财产债务及收入支出情况 （一）、借款人家庭资产情况： 经调查，***家庭总资产253.3万元。明细如下： ***有两处房产，价值65万元。一处位于许昌市魏文路怡景花城******，面积130平方米，购入时房屋总价款14.5万元，现价25万元；另一处位于公务员二期小高层*号楼*单元*楼东户，面积165平方米，车库36平方米，储藏室20平方米，总购入价30万元，现价值40万元。 借款人配偶于2006年承包土地87亩，河流10亩，已经在经营用地及河流上投资约187万元。土地主要使用用途为生态农业，承包期限为2006年12月20日至2027年12月20日。地上种植有价值20万元的银杏树，价值15万元的杨树。河流中养的鱼大约有6万斤，价值约36万元。地上盖的房屋价值约30万元。院内养有各类名犬，价值约60万元；各类猪，价值约3万元。***购买机械设备价值约10万元。土地已经缴纳13万元的租金。 ***夫妻双方三金齐全，截止目前***公积金账户余额1.3万元。 （二）、借款人家庭负债情况： ***有住房公积金贷款余额约19.2万元，个人住房贷款余额约6.3万元。负债总额为25.5万元。
有限责任公司尽职调查报告模板(全)
有限公司尽职调查报告模板 尽职调查范围与宗旨 有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据aa股份有限公司（“aa” ）的委托，基于aa和××的股东于××年××月××日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。 简称与定义 在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义（为方便阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列）： “本所” 指××律师事务所。 “本报告” 指由××律师事务所于××年××月××日出具的关于××公司之律师尽职调查报告。 “本所律师”或“我们”指××律师事务所法律尽职调查律师。 “××公司“ 指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登记成立的公司，注册号为bbbbbbbbbb。 本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用；除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。审阅文件、资料与信息； 与××公司有关公司人员会面和交谈； 方法与限制 本次尽职调查所采用的基本方法如下： 向××公司询证； 参阅其他中介机构尽职调查小组的信息； 考虑相关法律、政策、程序及实际操作； 本报告基于下述假设： 所有××公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的； 所有××公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；
所有××公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的； 所有××公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）该管辖法律下有效并被约束； 均为真实、准确和可靠的； 所有××公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至××年××月××日××公司提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据；及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵公司签署之委托合同的约定，按照贵公司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。 本报告所给出的法律意见与建议，是以截至报告日所适用的中国法律为依据的。本报告的结构 本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的范围与宗旨、简称与定义、调查的方法以及对关键问题的摘要；在报告的主体部分，我们将就九个方面的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见；报告的附件包括本报告所依据的由××公司提供的资料及文本。 （一）××公司的设立与存续 1.1 ××公司的设立 1.1.1 ××公司设立时的股权结构 ××公司于××年××月××日设立时，其申请的注册资本为×××万元人民币，各股东认缴的出资额及出资比例如下： 股东名称出资额出资形式出资比例 ××××××万货币××% ××××××万货币××% ××××××万货币××% 合计×××万100% 1.1.2 ××公司的出资和验资 根据××公司最新营业执照，其注册资本为××万元人民币（实缴××万元）。 1.根据淄博科信有限责任会计师事务所于××年××月××日出具的淄科信所验字
证券投资分析报告(1)
证券投资分析报告 潞安环能 （601699）
基本面分析 一、宏观经济分析 从国家统计局十月份公布的数据来看，2013年前三季度国内生产总值为386,761.70亿元，按可比价格计算，同比增长7.7%。前3季度GDP增长分别为7.7%、7.5%和7.8%，呈V形态势。增长回升保证了政府目标的实现，但对投资的依赖加深，也加剧了日益严重的产能过剩；化解产能过剩要靠市场机制。进出口的波动值得关注，服务贸易出现大量逆差，更暴露了中国经济中的结构性问题。鼓励对外直接投资和增加设备出口贷款，就能扩大国产品出口和促进服务贸易发展，这是促进经济转型的有效途径。中国（上海）自由贸易试验区的成立是扩大开放、倒逼改革的重大举措，其总体方案确有不少亮点，但也是机遇和风险并存。 影响宏观经济的主要因素有以下几个方面： ①经济周期 从中周期角度来看，我国的新一个中周期从2009 年一季度由6.1%起步，目前正是处于漫长的复苏期的中段。2013年前三季度国内生产总值为386,761.70亿元，按可比价格计算，同比增长7.7%。总体国民经济增速略有回升。初步核算，前三季度国内生产总值386762亿元，按可比价格计算，同比增长7.7%，其中，一季度增长7.7%，二季度增长7.5%，三季度增长7.8%，呈V形态势。分产业看，第一产业增加值35669亿元，同比增长3.4%；第二产业增加值175118亿元，增长7.8%；第三产业增加值175975亿元，增长8.4%。三季度环比增长2.2%。 此外，前三季度，固定资产投资（不含农户）309208亿元，同比名义增长20.2%（扣除价格因素实际增长20.2%），增速比上半年加快0.1个百分点，可见固定投资增速。前三季度的进出口总额30604亿美元，同比增长7.7%，增速比上半年回落0.9个百分点；出口16149亿美元，增长8.0%，回落2.4个百分点；进口14455亿美元，增长7.3%，加快0.6个百分点。进出口相抵，顺差1694亿美元，从出口增速略有回落，对外投资增长加快。从前三季度的各种数据还可看出货币供应持续增长，流动性比较宽松。
贷前调查报告(一般个人经营类贷款)
般个人经营类贷款贷前调查报告申请信息 .基本信息
其他需要说明的申请人的基本情况，如来本地时间，社会关系是否在本地三?信用状况申请人及配偶信用报告、被执行记录、是否有法律纠纷及情况。 四.经营状况 （一）基本情况 （二）信用情况 如果申请人经营主体为有限公司，且办理过贷款卡，需要查看其企业信用报 告情况；除此之外，调查企业是否有拖欠过员工工资及其原因。 （三）经营历史 描述申请人的从业经验和经营历史。 （四）经营模式 描述企业所处的行业及行业风险； 描述企业主导产品或主营业务、客户定位、市场地位（如几级经销商或独家 代理商）描述工作流程或生产工艺及人员分工
描述上下游，包括从哪进货、与上游合作时间、结算方式、结算周期，销售 方式、与下游合作时间、结算方式、结算周期。 五. 损益情况 描述销售收入、毛利率、可变成本、固定成本。 描述家庭开支、其他开支、其他收入。 描述银行流水进账、销货凭证、账本、客户口述，保守估计销售收入并提供交叉检验的结果。要注意考虑包括淡旺季在内的一个经营周期，取平均值，并估算未来企业的月平均销售收入。 确定毛利率时，使用抽样法，取样品的加权平均或算术平均毛利率作为平均毛利率。 根据损益表得出月可支配资金，然后初步估算贷款金额。 六. 资产负债情况 描述申请人资产负债情况，包括与生意相关的资产负债和家庭资产负债，要分开来列。负债要列出明细，包括贷款人、贷款金额、期限、起止日期、担保方式、还款方式、还款情况、借款用途等。 描述权益交叉检验结果。 七. 借款用途及还款来源 注明交易对手、交易标的、价格、数量、付款方式等要素，对借款人提供的用途证明真实性、合理性进行分析。 描述还款来源及是否充足。 八. 担保方式联保或互助社的，写明与其他成员的关系。 保证的，应写明保证人的基本状况、保证资格的确认、担保能力的评价。抵质押的，应写明抵质押的合法性，抵质押物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人，抵质押物价值评价，抵质押率测算，抵质押物的变现能力评价。
个人贷款调查报告模板
关于***抵押贷款100万元的调查报告 XX年XX月XX日，借款申请人评级授信人XX向我社申请贷款X X万元，期限 XX年，用途为XX。我社安排XX和XX客户经理进行了评级授信贷前调查，现将调查情况报告如下： 一、申请人评级授信人及家庭主要成员基本情况： （一）申请人评级授信人及家庭主要成员基本概况： 1、申请人评级授信人基本情况： 申请人评级授信人姓名、性别、年龄、住址（户籍所在地和现居住地址）、有效身份证号码、学历、职业、婚姻状况、健康状况以及是否具有完全民事行为能力等。 2、申请人评级授信人家庭主要成员基本情况： 家庭主要成员与申请人评级授信人关系、姓名、性别、年龄、居住情况、有效身份证号码、学历、职业、婚姻状况、健康状况以及是否具有完全民事行为能力等。 （二）申请人评级授信人及家庭主要成员资信状况： 申请人评级授信人的人民银行征信信用报告简述。如果有不良记录必须作出合理说明并取得佐证资料，同时调查申请人评级授信人是否有恶意逃废债务、欺诈等重大不良信用记录。了解申请人评级授信人对信用社及他行债务的履约情况，从社会调查了解申请人评级授信人的诚信及道德品质状况，申请人评级授信人是否有赌博、吸毒等不良嗜好，是否涉及经济纠纷和经济处罚等。 家庭主要成员的人民银行征信信用报告简述。如果有不良记录必须作出合理说明并取得佐证资料，同时调查家庭主要成员是否有恶意逃废债务、欺诈等重大不良信用记录。申请人评级授信人对信用社及他行债务的履约情况，并了解家庭成员中是否有赌博、吸毒等不良嗜好，是否涉及经济纠纷和经济处罚等。通过调查了解后综合评价家庭主要成员的信用状况。 结论：通过对申请人评级授信人的人民银行征信信用报告反映的信用状况以及社会评价，并综合考虑其家庭主要成员的信用状况对申请人评级授信人信用状况的影响程度，描述对申请人评级授信人的信用等级评定情况。 二、申请人评级授信人资产负债情况 调查人员要描述申请人评级授信人资产状况以及存在的价值形态（即是实物还是货币形态），对调查确认的资产要有佐证资料，并根据资产取得时的价值或市场行情对资产价值量化，通过调查描述申请人评级授信人总资产情况。资产
有限公司的尽职调查报告
有限公司的尽职调查报告 在整个尽职调查体系中，财务尽职调查主要是指由财务专业人员针对目标企业中与投资有关财务状况的审阅、分析等调查内容。以下是为您带来的有限公司的尽职调查报告，感谢您的阅读! 关于某有限公司的尽职调查报告 有限公司： 上海市xx律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司(以下简称“W公司”)进行了尽职调查。 在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来(详见附件一：尽职调查范围)。 根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读W公司提供的文件(详见附件二：W提供文件目录)，进行书面审查;与W公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为： 1、W公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所 有的复印件与原件是一致的; 2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的; 3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的; 4、W公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;
5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。 基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据W公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容： 一、 W公司基本情况 1、基本信息(略) 2、W公司历次变更情况(略) (详情见附件三：W公司变更详细) 3、W公司实际控制人(略) 二、W公司隐名投资风险 外国人某某通过中国自然人投资于W公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。 1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定 根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件： (1)隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有; (2)公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数; (3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能;公司股东名册等法律文
债券投资调查报告模板
债券投资调查报告模板 （1.0版，2018年） 填报说明： 1、本模板适用于债券投资、流动资金贷款（还包括银行承兑汇票、贸易融资、非融资性保函等）、一般固定资产贷款（以借款人综合收入为还款来源）、供应链网络、发债、理财等授信产品。可根据客户类型、授信产品、风险缓释手段等情况对模板内容进行优化，增加必要的内容或减少不必要的内容。对于未按规定填写的内容，须填写理由。 2、集团授信客户须对集团整体以及需要直接审批额度的成员公司分别撰写调查报告（可合并为一个报告，也可将各授信主体调查报告作为附件）。对于集团整体情况，须按照本模板的二、三（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、四、五部分内容单独填写；对于成员公司，须按照本模板中全部内容填写，其中由集团本部提供担保的成员公司，相应内容可从简。 3、报告正文为宋体小四号字，行间距为1.5倍。表格统一采用宋体五号字（可适当选用小五号字）。 4、经营机构须对授信基础资料的真实性负责，业务管理部门须对授信方案出具审核意见（签字页扫描作为附件）。 5、所有采信资料上传信贷系统。采信材料复印件须签署“经与原件核实无误”，并由客户经理、经营机构负责人签字确认。
调查人员声明： 项目主办客户经理XXX与协办客户经理XXX对该公司进行了现场调查，对企业财务报表现场进行了核对，并与审计机构的审计报告原件核对一致，对其他材料的复印件也与原件进行了核实。 调查人员与该公司不存在《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人关系。 调查人员对提交的调查报告及企业提供材料的真实性、完整性、有效性负责。 主办客户经理签字：联系电话： 签字日期： 协办客户经理签字：联系电话： 签字日期： 经营机构分管领导签字： 签字日期： 经营机构负责人签字： 签字日期：
贷前调查报告模板
XXX贷前调查报告 一、借款申请人基本情况： 借款申请人XXX，女，出生于1972年3月28号，现年35岁，身份证号码：XXXX。居住XXX职工宿舍，目前在XXX79号经营XXX店，从事XXX行业已经有12年的时间。 二、借款需求及还款来源分析 申请人于2007年十月从XXX处购得位于XXX27号院1幢1单元501室的房产一套，面积111.71平方米，经过双方的协商，房价为人15万元，其中现有的家具有全套音响设备、全自动洗衣机、冰箱、床、衣柜、沙发等折合价值2万元，一并出售给申请人XXX，房屋过户产生的费用由申请人XXX承担。申请人现在已经交纳了7万元的房款，剩余10万元的房款需在2007年12月10日前付清，现在申请人手头资金不足付余款，特此以其才购买的位于XXX27号院1幢1单元501室的房产作为抵押向我行申请贷款人民币壹拾万元整，期限20年。 申请人现在在XXX双龙小街经营XXX店，申请人从事美容美发行业已经有12年的时间，具备相当的经营管理经验，申请人现在的经营场所位于XXX酒店一楼的三间铺面，每年的租金为34500元。根据申请人所提供的对账单，申请人所经营的美容美发店每月的经营收入不下15000元，每年的经营收入在20万元左右。申请人于2007年4月与其配偶离异，有一个5岁的女儿。 按贷款金额为10万元，期限为20年，利率按7.83%来计算，申
请人每月的还款额为825.89元，按申请人目前的收入状况而言，是完全有能力承担的并且不会影响到其现有生活质量的。 三、抵押物相关情况 该笔贷款所设定的抵押物为申请人11月份购买的位于XXX小街27号院1幢1单元501室的房产，现在申请人已经在办理房产的过户手续，但需要1个月的时间。房产的登记机构XXX房管所承诺可在办理完过户手续之前给该笔贷款办理房产的抵押登记，我行可在放款前对该房产进行抵押登记，并可取得该处房产的他项权证。根据该房产的市场交易价15万元，按贷款金额为10万元计算，则抵押率为66.67%。 四、贷款风险分析及防范措施 该笔借款申请人为从事美容美发行业有12年经验的高级美容师，具备相当的经营管理经验，并且XXX店经过数年的发展，已经积累了大量的客户，有着相对稳定的收入来源。为了切实有效地规避一些不可预见的风险，特提出如下措施： 1、要求借款申请人在我行开立个人结算账户，并且按月足额存入资金以便我行扣划贷款本息。并且要求申请人所经营的美容美发店的经营收入集中在我行进行结算。 2、我行在发放该笔贷款后，严格控制资金的使用。要求房屋的出售方在我行开立个人账户，房款尾款通过转帐的方式付清。 3、要求借款申请人提供产权明晰的抵押物，并于放款前做好相应的抵押登记，在第二还款来源上保证我行信贷资金的安全。 4、在贷款的后续管理中，我们也随时与借款申请人保持联系，
个人消费类贷款调查报告
个人消费类贷款调查报告 银行进行贷款调查是要对贷款的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。通过财务分析掌握贷款企业的财务状况,对高质量地完成贷款调查有着举足轻重的作用。下文是小编为大家整理的个人贷款的调查报告范文，仅供参考。 个人消费类贷款调查报告范文：借款申请人xx于xx年xx月xx日向我行申请个人xx贷款xx万元，客户经理xx与xx按照相关规定对xx的家庭资产负债情况、借款用途、还款能力、信用状况和担保情况进行了深入调查。 (一)借款申请人的姓名、性别、年龄、婚姻状况、健康程度、职业、家庭人口、信誉、有无不良嗜好等情况和家庭其他成员的相关情况。通过查看身份证、户口簿、个人征信系统和社会调查等方式来了解。 (二)家庭资产负债情况。家庭资产包括实物资产、权益性投资、银行存款等;家庭负债包括银行负债、其他负债和或有负债。实物资产可在查看权证、发票、合同和付款凭证基础上进行现场察看来证实;权益性投资可通过查看权证、公司章程、验资报告、报表等方式来证实。负债可通过查询借款申请人夫妻双方的个人征信信息和社会调查了解。 内容包括抵(质)押物概况、抵押价值的确定、变现能
力、抵(质)押率;保证人的基本情况(同借款申请人)、保证 能力分析(参照借款申请人还款能力分析)。对不同的担保 方式的担保能力采取以下方式进行分析： (一)房地产抵押：根据不同类型的房地产可通过市场 比较法、成本法、收益法中一种或两种方法对抵押物公允 价值进行评估，对抵押价值明确的抵押物可本着审慎的原 则予以确定，对价值难以确定的抵押物在参考专业评估机 构的评估价值的基础上进行市场调查以确定其合理的抵押 价值;通过查看权证(必要时到法定权属登记部门查询)、走 访承租户和现场查看、拍照来确定抵押物产权、使用权是 否明晰和实物状态;根据城市规划是否在近期拆迁;在充分 考虑抵押物位置、产权和使用权明晰程度、房屋性质、成 新率和相关法律法规的基础上判断其变现能力;抵押率是否 在规定的范围内;产权共有人和抵押人(抵押人与借款申请 人不是同一人)是否出具同意抵押的书面文件。 (二)机械设备、车辆、船舶抵押：根据其购买发票载明 的价格(相关价值证明材料)、合理的经济寿命期和实物状态，测算出抵押价值或参考专业评估机构的评估价值;通过查看 购买发票、和现场查看、拍照来确定抵押物产权是否明晰和 实物状态;在充分考虑抵押物用途、经济寿命周期、成新率 等因素的基础上进行市场调查、查找资料判断其变现能力; 抵押率是否在规定的范围内;是否办理相关保险;产
项目尽职调查报告(生产制造业企业)
密级：松抵担保字[ ]第号流动资金贷款担保项目调查报告 （生产制造类企业） 申请企业名称： 项目名称： 业务经理A角： 业务经理B角： 报告时间： 松原市中小企业信用担保有限责任公司印制
目录 第一部分申请担保企业概况 1.1企业基本情况 1.1.1基本信息 1.1.2股权结构 1.1.3历史沿革 1.1.4关联企业基本情况 1.1.5上次担保以来企业基本情况重大变化披露（续做项目） 1.2企业管理水平 1.2.1企业法人治理构架与员工构成 1.2.2管理层素质 1.2.3三年内主要经营目标 1.2.4上次担保以来企业管理情况重大变化披露（续做项目） 1.2.5企业管理水平综合评价 1.3申请担保项目情况 第二部分企业所属行业分析 2.1行业准入门槛分析 2.2行业政策分析 2.3对行业的监管 2.4行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代产品等分 析、行业的市场前景分析与预测 2.5企业在行业中所处的位置 第三部分经营风险分析 3.1业务范围及主导产品（服务） 3.1.1业务范围 3.1.2主导产品（服务） 3.2生产环节分析 3.2.1技术水平与设备状况 3.2.2产品生产制造情况 3.2.3单位产品生产成本核算表 3.2.4安全生产及环保情况 3.3供应环节分析 3.4销售环节分析 3.4.1市场需求及销售网络分布情况
3.4.2营销策略与市场竞争分析 3.4.3 产品销售情况分析 3.4.4销售环节综合分析 3.5上次担保以来该企业经营情况重大变化披露（续做项目）3.6经营风险分析小结 第四部分企业资信状况分析 4.1企业开户情况 4.2对外借款情况 4.3对外担保情况 4.4涉诉情况 4.5纳税情况 4.6我公司担保记录 4.7上次担保以来企业资信状况重大变化披露（续做项目） 第五部分财务分析 5.1会计报表质量 5.2会计报表 5.2.1资产负债表 5.2.2利润表 5.3重要科目核实分析 5.3.1资产情况核实分析 5.3.2负债情况核实分析： 5.3.3所有者权益核实分析 5.3.4收入核实分析 5.3.5利润核实分析 5.4主要财务指标及分析 5.5现金流量分析 5.5.1企业近两年来现金流量情况 5.5.2担保期间现金流量预测及还款来源分析 5.6上次担保以来企业财务方面的重大变化披露（续做项目）5.7财务风险综合评价 第六部分安全保证措施 6.1安全保证措施清单 6.2房地产抵押 6.3机器设备抵押 6.4存货抵押 6.5权利质押 6.5.1专利权质押 6.5.2股权质押 6.5.3存货质押 6.5.4其他 6.6第三方企业连带责任保证
某某年企业债券投资分析报告文案
2003年企业债券投资分析报告 2003-02-20 上周结束的财政部2003年国债承销团工作会议预示着债券市场建设进程的提速，财政部对债券市场发展发表推动性意见，将更加有利于债券市场自发型创新与推动型创新共同作用机制的形成，为债券市场的发展带来更广阔的创新空间，这必将对今年债券市场的整体走势和长远发展产生积极和深远的影响。 去年以来，企业债券发行升温非常明显，企业债券发行量加大与去年企业股票融资难度加大有关，同时也受到企业债券市场整体回升的积极影响。从期限结构上看，债券主要集中在中长期和超长期券上，这反映出目前发行人利用低利率时期降低发行成本的意图。 今年企业债仍将继续快速发展，投资者具有较好的投资机会。首先是企业债券的数量增多，市场规模扩大，这将改善市场的流动性；其次是体制和金融创新的推动，将改变目前企业债券市场的运行基础，企业债券回购的推出，使资金的使用效率大大提高，企业债券的投资价值将得到提升；第三是企业债券相对较高的收益率水平，对投资者具有一定的吸引力。 因此对于企业债券的投资策略应当是积极参与制度和金融创新带来的机会，以获取收益为主，注重对利率和信用风险的控制。对长期和超长期债券，注重对利率和信用风险的回避，利用其票面利率较高的优势，可以通过回购方式提高资金的使用效率。 一、利率走势分析 （一）今年的经济形势----压力增大，希望犹存 1、2002 年我国国生产总值增长近8％，将对今年我国宏观经济的继续加速增长构成了一定压力 从三大需求的角度分析，拉动2002 年我国宏观经济快速增长的两大动因--投资与出口明年都存在回调的压力。 首先是投资增长回调的可能性最大，因为2002 年投资的高速增长在很大面程度上有赖于政府投资的拉动，民间投资的增长并不乐观，一旦2003年国债发行规模有所减少，国债项目收缩，即使民间投资受“十六大”因素的刺激，增长预期好于去年，但其对投资增长的贡献在短期显然还不能和国有投资相提并论，结果将导致投资增长出现回调。 其次是出口增长预期不能盲目乐观。据国家信息中心经济预测部的一份研究报告预测，受去年出口增长基数较高以及国家鼓励、扩大 出口的政策力度在2003年很难继续加大等因素的影响，今年我国外贸出口增幅将比去年有所回落。报告指出，今年我国依赖提高出口退税率、大幅度增加出口退税额来刺激
调查报告 贷前调查报告两篇
贷前调查报告两篇 业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为： （1）产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。 （2）财务和信用分析
据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个综合指标： 1、偿债能力 一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债有保证。 一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。 一般认为，该比率为1:1较好。 该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强 2、营业状况 一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。 3、获利水平 一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。 另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，()以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时
项目贷款调查报告模板模板
项目贷款调查报告 模板 1
××银行/联社××支行 关于××公司申请××万元项目贷款的调查报告 申报单位: 调查人: A角 B角 调查日期:
目录 调查人申明····················································· 第一章借款申请人基本情况调查································ ·· 一、借款申请人的基本情况································ ····· 二、借款申请人财务状况分析································ ··· 三、借款申请人经营情况································ ······· 第二章项目建设概况································ ············ 一、项目建设必要性································
··········· 二、项目基本情况································ ············· 三、项目建设合法性································ ··········· 四、项目建设条件评价································ ········· 五、工艺技术条件评价································ ········· 六、环境保护················································· 七、项目进展情况································ ············· 第三章项目市场分析································ ··········· 一、供求分