会计费用报销制度及流程
会计报销规章制度模板范文
会计报销规章制度模板范文第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强对公司日常支出的审核、报销和管理，制定本规章制度。
第二条本规章适用于全公司范围内所有员工的经费报销。
第三条报销规章制度的修改或变更，须经公司领导同意。
第四条本规章制度解释权归公司财务部。
第二章报销范围和标准第五条公司员工因公出差、会议费用、办公用品等费用，均可在规定的条件下报销。
第六条员工在报销费用时，应当按照规定的标准填写报销单据，注明费用明细、用途和金额。
第七条报销单据应在费用发生后一个月内报销，逾期未报销的费用将不予报销。
第八条错报、漏报、重报等不符合规定的费用报销，一律不予报销，且被报销员工需承担相应的责任。
第三章报销流程第九条员工在发生费用后，填写报销单据，并附上相应的发票或凭证。
第十条填写完毕的报销单据需经领导签字确认后，方可提交财务部审核。
第十一条财务部审核通过后，报销款项将在三个工作日内直接转账到员工指定的银行账户。
第十二条财务部定期对报销情况进行统计和分析，及时反馈给公司领导。
第四章报销管理第十三条公司员工应当严格按照规章制度的要求进行报销，不得有私自套取公款行为。
第十四条财务部有权随时对员工的报销行为进行抽查和监督，发现问题及时处理。
第十五条对于报销单据不真实或存在违规行为的员工，公司将按照公司相关规定进行处罚。
第五章附则第十六条本规章制度自发布之日起正式实施。
第十七条员工在报销过程中有任何疑问或意见，可提出并由公司领导进行审核。
第十八条其他未尽事宜，由公司领导进行解释和处理。
以上为会计报销规章制度范文，公司员工应当严格遵守规章制度的相关要求，确保公司的财务管理工作能够顺利进行。
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程一、制度概述该制度的目的是建立科学合理的财务费用控制和报销流程，确保财务数据的真实性和准确性，提高财务管理的效益和透明度，规范企业的财务管理行为，减少财务风险。
二、制度内容1.费用分类与标准按照费用的性质，可将其分为日常办公费用、差旅费用、业务招待费用、培训费用、设备维修费用等多个类别。
对于每个类别的费用，公司制定了相应的报销标准，明确了可报销的项目和限额。
2.报销流程（1）费用申请：员工在发生费用前，需填写相应的费用申请表，包括费用类别、金额、发生时间、费用原因等必要信息，并报经费用申请人、直属上司审核同意。
（2）费用报销：费用发生后，员工需凭借费用支票、发票等费用凭证，填写费用报销申请表，详细记录费用的明细，包括日期、费用项目、金额、支付方式等，并经过费用报销人核对签字。
（4）费用审批：费用审核通过后，报销申请表交给费用审批人，由其对费用的合规性进行审批，并签署同意进行报销的意见。
（5）财务报销：费用审批通过后，报销申请表交给财务部门进行支付准备工作，财务人员核对相关凭证、费用明细等，进行实质性的支付操作。
（6）归档备查：报销结束后，财务部门将报销申请表及相关凭证进行归档备查，以备后续审计和查询使用。
三、执行与监督1.执行（1）制度宣贯：公司应对全体员工进行费用报销制度的宣贯，确保员工能够对费用报销规范及流程进行深入了解。
（2）提供培训：对新员工和财务人员进行培训，介绍费用报销制度的相关要求和流程，提高员工对费用报销制度的理解和应用水平。
（3）数据监控：建立费用报销的数据管理系统，对每笔费用进行记录和跟踪，实时监控费用的发生和报销情况，及时发现异常情况。
2.监督（2）风险控制：建立风险控制机制，对存在较高风险的费用进行筛选和审核，及时发现和解决潜在的问题。
（3）违规处理：对于违反费用报销制度的行为，采取相应的纪律处分措施，如停发报销资格、罚款、辞退等。
四、制度评估与完善为了不断提高费用报销制度的适用性和有效性，公司应定期对制度进行评估，并结合实际情况进行相应的修订和完善。
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2018年求 公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请 单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。 借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还 款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 5、报销金额审批规定 公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在 2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过 2000以上 的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限， 操作不规范的不得付款。 6、报销或单据传递时效要求 财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上 各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生 当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 7、费用报销的其他规定 公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊 情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财 务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定， 不能真假混杂，给公司带来财务风险。 公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情 节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程费用报销是企业日常经营活动中的必要环节，而费用报销管理制度及流程就是保证企业资金管理、经济效益、信息保密等方面的重要保障。
本文将详细介绍费用报销管理制度及流程，以供读者参考。
一、制度概述1.1 制定背景制定费用报销管理制度的主要目的是规范企业内部的费用报销行为，保证各项费用支出的合法性和准确性，防止出现浪费、滥用资金等情况。
1.2 适用范围该制度适用于企业内部所有员工的费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、办公费等各种支出。
1.3 主要内容该制度主要由以下几个方面的内容组成：（1）费用报销的相关定义和要求；（2）费用报销的申请和审核流程；（3）费用报销的财务处理和审批流程；（4）费用报销的会计处理和监督流程；（5）费用报销的跟踪和汇总方式。
二、流程介绍2.1 费用报销的申请和审核流程（1）填写报销单：员工需要按照规定的格式填写所有的报销信息，包括费用明细、发票号码、日期、金额等信息。
（2）提交报销单：员工将填好的报销单和相应的发票原件一并提交给部门主管审批。
（3）部门主管审批：部门主管需要对报销单进行审批，并核查报销信息的真实性和合法性。
（4）财务审批：如果报销金额较大，经过部门主管审批之后，还需要进行财务审批，以保证公司的财务安全和准确性。
（5）付款确认：经过以上步骤的审核，财务部门会将相应的费用打款给员工。
2.2 费用报销的财务处理和审批流程（1）核对报销单：财务部门接到报销单之后，需要进行核对，并对是否符合相关规定进行审核。
（2）审核费用明细：对费用明细进行审核，确保所有费用均属于合规支出。
（3）异常费用核实：对于异常费用，需要进一步核实合法性并进行调查，以保证公司资金安全。
（4）审核报销单：确认报销单信息无误，并核实报销金额是否超出预算，如超出则提示员工进行调整。
（5）同意付款：如果报销信息正确无误，且符合公司的相关预算和规定，财务部门会同意付款。
2.3 费用报销的会计处理和监督流程（1）收集会计凭证：根据财务部门审批的结果，会计人员进行账务处理，并收集相关的会计凭证。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程会计费用的报销制度有一套完整清晰的流程，而这个流程是公司财务管理了重中之重，下面整理了会计费用报销制度及流程，欢迎阅读!1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位名称需写全称“***”;(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;(3)原则上跨年度发票不允许报销;(4)发票内容与报销单内容一致;(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;(6)报销单上需写明所附单据数量;发现办公设备(包括通讯、照明、影音、电脑等)损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。
(7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
凡需住院治病的离、退休干部职工、在职干部职工(含提前离岗退养人员)，必须先提出住院治疗申请，经xxx局医疗管理领导小组领导批准，并在指定医院住院治疗。
不经批准，不予报销医疗费。
凡住院者，应先由个人垫付医疗费，病愈后凭住院病历和住院医疗费收据报销医疗费。
重大疾病可先借款，出院后结算。
(1). 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
3、费用报销基本流程及审批管理：(1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
(2)货币资金支付的批准方式为书面方式。
(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
(4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程
一、费用报销制度
1.报销范围：包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、培
训费用等。
2.报销标准：遵循相关国家和公司规定的费用报销标准。
3.报销材料：凡涉及费用支出的，需提供相应的费用凭证，如发票、
收据等。
4.报销权限：授权财务部门进行费用审核和报销。
5.报销时限：费用发生后5个工作日内进行报销申请。
6.违规行为：虚假报销、私自调整发票信息等行为将被追究法律责任。
二、费用报销流程
1.填写报销申请：员工需按照公司要求，填写完整的费用报销申请表，包括费用明细、金额、时间等。
2.费用凭证准备：将涉及到的费用凭证（如发票、收据等）按照时间
顺序排列并附在报销申请表上。
3.提交报销申请：员工将填写完整的报销申请表和相关费用凭证提交
给费用报销负责人或财务部门。
4.审核报销申请：费用报销负责人或财务部门对报销申请进行审查核对，主要包括费用凭证的真实性和合规性等。
5.报销审批：费用报销负责人或财务部门审批通过后，将报销申请表交给经理或相关领导审批。
若涉及金额较大或需要额外审批的费用，还需要进行相应的预算审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请将由财务部门进行支付，向员工或第三方支付相应的费用。
7.记账处理：财务部门将报销金额与公司账户进行匹配核对，并进行相应的会计记账处理。
8.报销记录保管：财务部门将原始的报销申请和相关费用凭证进行归档保存，方便后续的审计和查阅。
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本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），学知识，来百度文库！
会计费用报销制度及流程
会计费用的报销制度有一套完整清晰的流程，下面小编就教大家如何流畅轻松的进行会计费用的报销了吧!
1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位名称需写全称“***”；
(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票；
(3)原则上跨年度发票不允许报销；
(4)发票内容与报销单内容一致；
(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称；
(6)报销单上需写明所附单据数量；
(7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
3、费用报销基本流程及审批管理：
(1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
(2)货币资金支付的批准方式为书面方式。
(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
(4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否
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