11.2信息资源管理业务内部控制矩阵
内部控制手册第3部分-内控矩阵——11,5基础设施IT一般性控制内部控制矩阵
远程用户接入服务申请表
远程用户接入服务安全承诺书
2.10.5
经营风险：未在内部网络部署防病毒系统或未及时升级，导致内部网络被病毒侵害。
依据《网络管理办法》相关要求，网络管理员负责部署防病毒系统并及时进行版本和病毒特征库升级；安全管理员每周对防病毒系统日志等进行分析审计。
信息系统管理部分（子）公司
网络管理员
1.4.1用户终端接入网络需填写申请表，由申请人所在部门确认，信息管理部门（责任处(科）室)负责人批准并备案。申请表内容应包含终端接入安全责任条款。
信息系统管理部分（子）公司
3
终端用户接入申请表
2.10.5
经营风险：未对用户登录网络进行管理，导致内部网络被非授权访问和攻击。
1.4.2建立用户登录网络认证机制，避免对中国石化内部网络未经授权的访问。
信息系统管理部分（子）公司
4
安全设备配置文档
与外部网互联备案记录表
2.10.2
经营风险：安全管理员未及时发现安全设备规则存在的漏洞，导致内部网络被非授权访问和攻击。
1.3.2安全管理员每季度对安全设备的规则进行复核、确认、检查，填写安全设备配置检查记录表。
信息系统管理部分（子）公司
4
安全设备配置检查记录表
信息系统管理部分（子）公司
3
操作系统用户申请表
2.10.7
经营风险：操作系统用户授权超期未锁定或删除，导致信息泄密或系统安全存在隐患。
2.3.2系统管理员每半年检查操作系统用户授权情况并记录，对超期使用帐号的用户进行锁定或删除。
信息系统管理部分（子）公司
3
操作系统用户授权记录
2.10.7
经营风险：操作系统用户密码设置强度不够或更改不及时，造成系统非授权访问。
编制内控矩阵及查找内控缺陷
编制内控矩阵及查找内控缺陷一、编制内控矩阵内控矩阵是指针对企业的各项业务流程和风险进行分类分析，建立的一套内部控制体系，其主要作用是指导企业健全内部控制机制，保障企业运作的安全性和有效性。
企业编制内控矩阵的目的是识别业务流程中的关键环节、风险点以及对应的控制要素，为企业建立完善的内部控制体系提供指导。
编制内控矩阵的步骤如下：1.确定内控矩阵的范围和领域：在编制内控矩阵之前，需要明确编制的内控矩阵的范围以及需要覆盖的业务领域。
例如，可以选择涵盖企业的财务管理、采购管理、销售管理、人力资源管理等方面。
2.识别业务流程中的关键环节：对于不同的业务流程，需要仔细识别其中的关键环节，包括所涉及的流程、部门、人员以及资源等。
这需要全面考虑业务流程中所有的环节，从而识别并深入了解每个环节的风险点和控制要素。
3.评估风险点的重要性：对于识别出的风险点，需要结合实际情况对其进行评估，包括对其直接或间接影响的程度、概率等因素进行分析和评估。
这是因为不同风险点的影响和风险程度可能存在差异，相应的控制要素也需要针对性的进行制定。
4.确定控制要素：在评估风险点的基础上，可以确定相应的控制要素，包括控制目标、控制标准、控制流程等，并对不同阶段的内部控制要素进行分类。
5.制定内控矩阵：在明确了控制要素后，就可以根据不同的业务流程、部门和环节，制定相应的内控矩阵。
内控矩阵可以使用表格或者流程图等形式，清晰地给出企业的业务流程、风险点、控制要素等信息，以帮助企业深入了解和完善内部控制机制。
二、查找内控缺陷通过编制内控矩阵，企业能够清晰地识别和了解企业的业务流程以及相关的风险点和内部控制要素。
然而，内控矩阵的制定和使用并不能完全杜绝内控缺陷的出现。
当企业发现内部控制机制存在问题时，应及时采取措施，切实加强内部控制。
以下是查找内控缺陷的一些方法：1.观察和检查：企业可以通过对业务流程的观察和检查，找出内控缺陷的关键点。
例如，检查资金流向、账目记录的准确性、票据、凭证等是否齐全、真实、准确，并在此基础上识别和解决存在的问题。
信息管理内部控制制度模板范文(六篇)
信息管理内部控制制度模板范文第一章总则第一条为规范和加强公司的信息管理，确保信息的安全、准确、完整、及时，提高信息的获取、处理、传递和利用的效率，严格控制信息系统的风险，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司及所有部门、分支机构、子公司以及各级人员的信息管理活动。
第三条信息管理活动指包括信息系统建设、信息资源管理、信息技术应用、信息安全保障等全部与信息管理相关的工作。
第四条信息管理应坚持服务于业务、科学管理、信息化建设与管理相结合的原则。
第五条信息管理活动应依法、合规、规范进行，强调风险管理和内部控制的要求，并不断完善和提高信息管理水平，促进信息化建设与管理的协调发展。
第六条公司应制定完整的信息管理制度体系，包括本制度、信息安全管理制度、标准与规范等制度。
第七条公司的信息管理活动应坚持公正、公平、公开的原则，依法、依规进行。
第八条公司应建立和完善信息管理组织体系，确保信息管理工作的有效开展。
第九条公司应完善信息管理的相关培训体系，提高员工的信息管理能力。
第十条公司应采用先进的信息技术手段，提高信息管理的效率和质量。
第二章组织与责任第十一条公司应设立信息管理部门，负责公司的信息管理工作。
第十二条信息管理部门的职责包括：组织制定公司的信息管理制度、规范公司的信息管理活动、协调各部门的信息管理工作、建立和完善信息管理体系、提供信息技术支持、进行信息安全保障等。
第十三条信息管理部门应建立有效的工作机制，确保信息管理工作的正常开展。
第十四条公司应设立信息管理委员会，负责决策公司的信息管理政策、规划和重大事项。
第十五条信息管理委员会的成员由公司的高级管理人员和相关专家组成，通过常务委员会决策，履行决策、协调、指导的职责。
第十六条所有部门、分支机构、子公司应配备专职或兼职的信息管理人员，负责本部门、分支机构、子公司的信息管理工作，协助信息管理部门完成信息管理任务。
第十七条信息管理人员应具备相应的专业知识和能力，参加相关的培训，不断提高信息管理水平。
信息管理内部控制制度范本(6篇)
信息管理内部控制制度范本内部控制管理制度第一章总则第一条为保障公司业务经营管理活动安全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，结合公司实际，特制定本制度。
第二条公司内部控制是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的方法、措施、程序的总称。
第二章内部控制的目标、原则、结构和要求第三条内部控制的总体目标是：在全公司建立一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系。
具体如下：一、保证法律法规、金融规章的贯彻落实；二、保证全公司发展规划和经营目标的全面实现；三、预防各类违法、违规及违章行为，将各种风险控制在规定的范围之内；四、保证会计记录、信息资料的真实性，保证及时提供可靠的财务会计报告；第四条全公司要按照依法合规、稳健经营的要求，制定明确的经营方针，完善“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制，坚持“安全性、流动性、效益性”相统一的经营原则。
在内部控制建设方面应遵循以下原则：一、合法性原则。
内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于各项经营管理活动的始终。
二、完整性原则。
各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到所有业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。
三、及时性原则。
各项业务经营活动必须在发生时进行及时准确的记录，并遵循效率性原则，外简内繁，按照“内控优先”的原则，建立并完善相关的规章制度。
四、审慎性原则。
各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证资金、财产的安全与完整。
五、有效性原则。
内控制度应根据国家政策、法律及全公司经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
六、独立性原则。
直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。
第五条内部控制系统的结构。
信息管理内部控制制度模板(五篇)
信息管理内部控制制度模板以下是一个信息管理内部控制制度的模板：1. 内部控制概述- 1.1 内部控制的定义和目标- 1.2 内部控制的重要性和作用- 1.3 内部控制的基本原则2. 信息管理内部控制职责和权限- 2.1 内部控制的责任分工- 2.2 内部控制的决策权限3. 信息资产保护控制- 3.1 信息资产的分类和重要性评估- 3.2 信息安全政策和规程- 3.3 信息安全风险评估和控制- 3.4 信息资产的备份和恢复- 3.5 信息资产的访问控制4. 数据完整性和准确性控制- 4.1 数据收集和录入的控制- 4.2 数据处理和修改的控制- 4.3 数据存储和传输的控制5. 信息系统和技术控制- 5.1 信息系统的安全控制- 5.2 网络和通信设备的安全控制- 5.3 数据库和文件系统的安全控制- 5.4 信息系统的性能和可用性控制6. 内部审计和监督控制- 6.1 内部审计的目标和作用- 6.2 内部审计的程序和方法- 6.3 内部审计报告的使用和追踪7. 监督和反馈控制- 7.1 监督和反馈的渠道和机制- 7.2 监督和反馈的周期和频率- 7.3 监督和反馈的结果和效果8. 内部控制问题的解决和改进- 8.1 内部控制问题的分析和评估- 8.2 内部控制的改进计划- 8.3 内部控制的改进执行和监督以上是一个信息管理内部控制制度的基本模板，根据具体的情况可以对各部分进行修改和补充。
同时，根据企业的实际情况，可以增加其他需要强调的部分。
信息管理内部控制制度模板（二）抱歉，由于篇幅限制，我无法为您提供____字的信息管理内部控制制度模板。
但我可以为您提供一个简单的模板作为参考。
请参考以下内容：信息管理内部控制制度模板（三）一、引言本文档旨在规范和指导组织内部信息管理的相关控制措施，以确保信息的保密性、完整性和可用性，并帮助组织合规经营。
本制度适用于所有相关人员，包括但不限于员工、合作伙伴和供应商。
信息管理内部控制制度模板（2篇）
信息管理内部控制制度模板以下是一个信息管理内部控制制度的模板：1. 内部控制概述- 1.1 内部控制的定义和目标- 1.2 内部控制的重要性和作用- 1.3 内部控制的基本原则2. 信息管理内部控制职责和权限- 2.1 内部控制的责任分工- 2.2 内部控制的决策权限3. 信息资产保护控制- 3.1 信息资产的分类和重要性评估- 3.2 信息安全政策和规程- 3.3 信息安全风险评估和控制- 3.4 信息资产的备份和恢复- 3.5 信息资产的访问控制4. 数据完整性和准确性控制- 4.1 数据收集和录入的控制- 4.2 数据处理和修改的控制- 4.3 数据存储和传输的控制5. 信息系统和技术控制- 5.1 信息系统的安全控制- 5.2 网络和通信设备的安全控制- 5.3 数据库和文件系统的安全控制- 5.4 信息系统的性能和可用性控制6. 内部审计和监督控制- 6.1 内部审计的目标和作用- 6.2 内部审计的程序和方法- 6.3 内部审计报告的使用和追踪7. 监督和反馈控制- 7.1 监督和反馈的渠道和机制- 7.2 监督和反馈的周期和频率- 7.3 监督和反馈的结果和效果8. 内部控制问题的解决和改进- 8.1 内部控制问题的分析和评估- 8.2 内部控制的改进计划- 8.3 内部控制的改进执行和监督以上是一个信息管理内部控制制度的基本模板，根据具体的情况可以对各部分进行修改和补充。
同时，根据企业的实际情况，可以增加其他需要强调的部分。
信息管理内部控制制度模板（二）第一章总则第一条为规范和加强公司的信息管理，确保信息的安全、准确、完整、及时，提高信息的获取、处理、传递和利用的效率，严格控制信息系统的风险，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司及所有部门、分支机构、子公司以及各级人员的信息管理活动。
第三条信息管理活动指包括信息系统建设、信息资源管理、信息技术应用、信息安全保障等全部与信息管理相关的工作。
信息管理内部控制制度（3篇）
信息管理内部控制制度是指企业为保护和管理其信息资产而建立的一系列规章制度、程序、措施和方法，旨在确保信息的可靠性、完整性、保密性和可用性，并合规处理信息管理过程中的风险和问题。
一、制定信息管理内部控制制度的必要性随着信息化的快速发展和网络技术的普及应用，企业对信息的需求也变得越来越强烈。
信息的管理和保护对于企业的正常运转和可持续发展至关重要。
然而，随着信息技术的进步和网络环境的复杂性，信息资产面临的风险和威胁也越来越多样化和复杂化。
因此，企业需要制定一套有效的信息管理内部控制制度，以规范信息管理行为，保护信息资产安全。
二、信息管理内部控制制度的基本原则1. 全面性：信息管理内部控制制度应覆盖企业的各个信息管理环节，包括信息采集、存储、处理、传输、使用和销毁等全过程。
2. 适应性：信息管理内部控制制度应根据企业的实际情况和需求进行设计，结合企业的规模、行业特点、业务模式和信息系统的复杂程度等因素，科学合理地规定具体内容和要求。
3. 预防性：信息管理内部控制制度应具备预防和防范信息风险的功能，通过规范行为和加强审计监督，预防信息安全事件的发生。
4. 整体性：信息管理内部控制制度应具备整体性和系统性，各个环节之间相互配合，形成一个有机的整体，确保信息管理的顺畅和有效性。
5. 持续性：信息管理内部控制制度应具备持续性，需要不断地修订和完善，以适应信息技术的变化和新的风险形势。
三、信息管理内部控制制度的主要内容1. 信息管理政策与目标：明确企业对信息管理的方针、政策和目标，确保信息管理与企业战略目标的一致性。
2. 信息管理组织与责任：明确信息管理的组织结构和职责分工，明确信息管理的层级和权限，确保信息管理的专业性和协调性。
3. 信息资产管理：建立信息资产清单，对信息资产进行分类、归档和管理，明确信息资产的所有权、使用权限和风险责任。
4. 信息安全控制：建立信息安全策略和保护机制，包括物理安全、网络安全、数据安全、系统安全等方面的控制措施。
信息管理内部控制制度样本（五篇）
信息管理内部控制制度样本一、序言本内部控制框架旨在规范和优化公司的信息管理活动，以确保信息的安全性、完整性、可用性和保密性。
鉴于信息管理在公司运营中的核心地位，对于决策制定、业务流程和客户服务至关重要，因此，建立并维护一个健全的信息管理内部控制体系对于公司的持续发展具有决定性意义。
二、信息管理内部控制的基本准则1. 利用先进技术公司需充分利用现代技术，提升信息管理的效率和可靠性，确保信息系统的安全性和稳定性。
同时，应定期更新和升级技术，以适应市场和公司的发展需求。
2. 标准化操作公司需建立清晰的信息管理操作规程，确保员工遵循既定流程操作，并设立相应的审核和监督机制。
3. 权限分级公司需明确员工的信息管理权限，根据职务和职责设定不同权限等级，并加强对权限使用的审查和监控，防止权限滥用。
4. 审计与监控公司需定期进行信息管理的内部审计，及时发现和解决问题，并建立有效的监控机制，以保证信息管理的合规性和安全性。
5. 培训与教育公司需加强员工的信息管理培训和教育，提升员工的信息管理意识和技能，降低信息管理风险。
三、信息管理内部控制的主要内容1. 信息管理责任体系公司需明确信息管理的责任划分，构建完善的组织架构和工作职责，并设立专门的信息管理岗位。
2. 信息资源管理规则公司需建立信息资源的收集、整理、存储、使用和处置的规程，确保信息资源的安全和最大化利用。
3. 电子数据管理规定公司需建立电子数据的备份和恢复机制，保证数据的完整性和可用性。
同时，需建立电子数据的访问和使用控制制度，防止数据泄露和滥用。
4. 网络安全管理体系公司需建立网络安全管理制度，涵盖网络访问权限控制、网络设备和系统安全监控、网络安全事件应急处理等方面。
5. 信息系统开发与维护政策公司需建立信息系统开发和维护的流程，包括需求分析、系统设计、编码测试、上线发布、系统维护等，确保信息系统的高效稳定运行。
6. 信息安全管理体系公司需建立信息安全管理制度，包括信息安全政策和规范、安全意识培训、安全事件管理与处置等，以确保信息的保密性和安全性。
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11.2信息资源管理业务内部控制矩阵
业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 岗位 控制点分值 控制点相关资料 相关制度索引 会计报表认定 会计报表项目 １存在和发生/真实性；2完整性;3权利与义务；4估价或分
摊;5表达和披露;６准确性
1 2 3 4 5 6
1.各部门梳理信息和需求
1.1 经营风险：信息梳理不恰当,信息目录不明晰,导致信息管理有误，效率低下。 1．１股份公司各职能部门、事业部、分(子)公司各部门(以下统称各部门)首先梳理本部门管理的内部信息,即本部门形成的和直接管理的内部信息，制定部门内部信息目录,并由部门负责人签字确认。 总部各部门 分(子）公司 ８ 部门内部信息目录 1．10．1
１.1 经营风险：信息需求不明确，需求目录不明晰，导致信息提供有误,效率低下。 1.2各部门依据业务职责梳理各种外部信息需求，包括需要其他部门提供的信息和需外购的信息，形成相应的部门信息需求目录,并明确信息内容、信息提供频率和信息提供方式等。部门信息需求目录由部门负责人签字确认。 总部各部门 分(子）公司 7 部门信息需求目录 1.1０.1
2.汇总各部门需部门外提供的信息需求
1.１ 经营风险：共享信息需求目录和外购信息需求目录未经各部门核对确认,未经相关领导审核批准，导致信息共享落空。 2.1信息管理部门组织汇总各部门需要其他部门提供的信息和需外购的信息，编制部门间共享信息需求目录和外购信息需求目录，分别反馈各部门核对确认。总部部门间共享信息需求目录由股份公司副总裁审核批准;分(子)公司部门间共享信息需求目录由分（子)公司分管副经理审核批准。 信息系统管理部 分（子)公司 ５ 部门间共享信息需求目录 外购信息需求目录 1．10．1
3．落实部门间共享信息源和外购信息源
1.1 １.２ 经营风险:部门间共享信息源不落实，导致信息提供落空。 3．１信息管理部门协助信息需求部门落实部门间共享信息源,信息提供部门负责按审核后的部门间共享信息需求目录提供共享信息。 信息系统管理部 分（子)公司 7 1.10.1
1.1 1.2 经营风险：外购信息源不落实，导致信息提供落空。 未经审核，变更信息购入、转让合同示范文本中有关权利、义务的条款，导致损失。 ３.2外购信息的订购、采集由信息管理部门统一归口管理。外购信息源由信息管理部门和相关部门综合考虑信息的权威性、时效性和提供方式，按外购信息需求目录逐一确定。 总部各部门 分（子)公司 8 1.10.1
４.信息分级
1.2 ２.1 经营风险：信息分级不当，导致信息送达不当，贻误工作。 违反股份公司保密等规定，导致商业秘密信息流失。 合规风险：信息的收集、提供、使用、转让违反国家法律法规及导致处罚;违反股份公司内部规章制度等,导致商业秘密流失。 4.1各部门依据《中国石化信息分级及信息门户授权规则》及其它相关保密规定,对本部门管理的内部信息实施分级,确定一般信息、商业秘密信息等,形成本部门信息密级目录列表，由部门负责人签字确认。信息管理部门汇总各部门信息密级目录列表,作为信息资源管理和信息访问控制的基础。 总部各部门 分(子)公司 12 部门信息密级目录列表 1．10.4
５．信息集中和信息整合
１.1 1.2 1.3 经营风险：信息平台功能欠缺，信息集成度不够,信息处理不当，导致信息质量下降。 5.1信息管理部门负责建立内部公共信息平台，实施信息集中和信息整合,采用统一标准接入、存储、处理和发布各类信息。 信息系统管理部 分(子)公司 1０ １.10.1
6.信息授权
1.1 1.2 经营风险：部门信息授权不当，导致信息泄密或贻误工作。 ６.1信息管理部门依据股份公司有关信息资源管理的规定，按照各部门管理职责及部门间共享信息需求目录,通过信息平台对各部门实施信息授权。 信息系统管理部 分（子）公司 信息管理部门 相关部门 5 １.1０．４
1．1 1.2 2.1 经营风险：员工信息授权不当,导致信息泄密或贻误工作。 违反股份公司保密等规定，导致商业秘密信息流失。 合规风险：信息的收集、提供、使用、转让违反国家法律法规及导致处罚；违反股份公司内部规章制度等,导致商业秘密流失。 6.2各部门依据《中国石化信息分级及信息门户授权规则》,结合本部门信息密级目录列表，按照员工的工作职责，形成本部门员工信息授权列表,并由部门负责人审查签字,通过信息平台对员工分别进行信息授权,保证信息准确送达。员工工作岗位发生变动,应及时变更信息授权列表，通过信息平台及时变更信息授权。 总部各部门 分（子)公司 信息管理部门 相关部门 1０ 部门员工信息授权列表 １.10.４
7．信息使用和共享
业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 岗位 控制点分值 控制点相关资料 相关制度索引 会计报表认定 会计报表项目 １存在和发生/真实性；2完整性;3权利与义务；4估价或分
摊;5表达和披露;６准确性
1 2 3 4 5 6
1.1 1.3 经营风险：内部信息更新不及时，信息传输延误,影响决策和管理。 7.１信息提供部门负责源信息的维护,保证信息的时效性,按日、按周、按月等适时更新。 总部各部门 分(子）公司 6 1.10.1
1．1 1.３ 经营风险：外部信息更新不及时，信息传输延误,影响决策和管理。 7.2信息管理部门及有关部门做好外购信息的及时采集和处理,保证信息的时效性,按日、按周、按月等适时更新。 总部各部门 分(子)公司 ５ １．10.1
1．3 经营风险：信息平台维护不够，导致信息处理、信息使用质量下降。 7.3信息管理部门加强公共信息平台的维护，保证信息处理可靠及时,信息使用灵活方便，并提交季度信息平台使用和运维报告。 信息系统管理部 分(子)公司 6 信息平台使用和运维季度报告 1.10.1
8.信息质量反馈
1.1 1．3 经营风险：信息使用问题未及时反馈提交，导致信息共享信息质量欠佳。 ８．１信息使用部门针对信息的准确性、时效性、完整性和一致性提出意见,由信息管理部门及时汇总后分别送达相关信息提供部门，协助和督促信息提供部门不断提高共享信息的质量。 总部各部门 分（子)公司 ６ 信息质量反馈意见表 １.10.1
1．１ 1.2 1．3 经营风险:信息平台未及时提升,导致性能、功能、服务不能满足工作需求。 ８.２信息管理部门随时收集各部门有关公共信息平台性能、功能、服务等方面的意见,制定提升方案,落实提升措施，跟踪提升效果，并提交年度信息平台提升报告。 信息系统管理部 分（子）公司 ５ 信息平台提升年度报告 1.１0．１