稽核重点
稽核审计知识重点
稽核审计知识重点稽核审计是企业内部控制体系的一项重要环节，旨在评估该体系的有效性、合规性以及风险防范机制的有效性。
本文将重点介绍稽核审计的核心知识。
一、定义和目的稽核审计是指对企业内部控制体系进行全面、系统和独立的评估，以确定其有效性和合规性。
其目的是发现潜在的问题和风险，提出改进措施并确保企业的合规性，为企业的持续发展提供有力保障。
二、稽核审计的类型1. 财务稽核审计：主要关注企业财务报表的真实性、准确性以及合规性。
2. 经营管理稽核审计：重点关注企业内部管理流程、资源配置情况和绩效评估等方面。
3. 战略稽核审计：针对企业的战略目标和发展方向进行评估，帮助企业制定合理的战略规划。
三、稽核审计的主要步骤1. 确定稽核范围和目标：明确要审计的对象、时间范围和审计目标。
2. 制定稽核计划：制定详细的审计计划，包括审计的时间安排、人员分配等。
3. 收集资料和信息：对企业的相关资料和信息进行调查和收集，包括财务报表、内部控制文件等。
4. 进行实地调查：对企业的各个单位或部门进行实地走访和观察，获取更直接的信息。
5. 进行数据分析：通过对采集到的数据进行分析，找出异常情况和潜在的问题。
6. 编写审计报告：总结审计的结果，提出问题和风险，并提供改进意见和建议。
7. 审计跟踪：对企业是否采纳了改进意见和建议进行跟踪，确保问题得到解决。
四、稽核审计的核心要点1. 内部控制体系：企业的内部控制体系是稽核审计的重点内容，包括企业的流程、流程控制和风险管理等。
2. 合规性：稽核审计要关注企业的合规性，包括遵守法律法规、遵循内部规章制度等方面。
3. 风险评估：审计过程中要对企业的潜在风险进行评估，重点关注可能对企业业务运营和财务状况产生重大影响的风险。
4. 信息技术审计：随着信息技术的快速发展，稽核审计也要关注企业信息系统的安全性和准确性。
5. 员工培训和教育：稽核审计需要重点关注企业员工的稽核意识和内控意识，加强培训和教育，提高整体审计水平。
稽核部工作重点及注意事项
稽核部工作重点及注意事项稽核部工作重点及注意事项稽核是指对企业的财务和经营管理活动进行核查、评估和监督，以确定其是否符合法规、政策和规范以及是否有潜在的风险。
稽核部门作为企业内部控制和风险管理的核心部门，负责全面检查和评估企业的运营情况，帮助企业发现问题、纠正错误、提升效率。
本文将探讨稽核部门的工作重点和注意事项。
1. 工作重点1.1 内部控制评估与改进稽核部门应关注企业的内部控制体系，通过评估控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监察机制，确保企业的内控体系能够有效运作。
稽核部门可以通过控制测试、流程审查和数据分析等手段，发现内部控制的薄弱环节，并提供改进建议，以加强企业的风险防控能力。
1.2 数据和报表的准确性和合规性稽核部门应确保企业的数据和报表准确无误，并符合相关法规和会计准则的规定。
稽核人员需要检查企业的财务账目、报表和业绩指标，核实数据来源和计算过程，并审查会计政策和准则的执行情况。
在发现问题或违规行为时，稽核部门应及时报告并采取相应的措施，以保障数据和报表的合规性。
1.3 业务流程和流程改进稽核部门应对企业的各项业务流程进行审计，确认流程是否规范、高效，并提供流程改进的建议。
稽核人员可以通过观察和访谈，了解业务流程的实际运作情况，并与业务部门沟通，解决流程中存在的问题和矛盾。
流程改进可以帮助企业优化资源配置、提高工作效率，并降低潜在的风险。
1.4 合规风险管理稽核部门应积极参与企业的合规风险管理工作，确保企业的经营活动符合法规和政策，并降低合规风险的发生。
稽核人员需要了解相关法规和政策的变化，及时调整稽核重点和方法，并为企业提供培训和咨询，提升员工的合规意识和能力。
稽核部门还应定期对合规风险进行评估和监测，确保企业的合规工作能够持续有效。
2. 注意事项2.1 稽核独立性和客观性稽核部门应保持独立的地位，不受其他部门的影响和干扰。
稽核人员应客观、公正地进行工作，不得偏袒任何一方。
各岗位操作流程稽核重点
各岗位操作流程稽核重点在企业运营过程中，各岗位的操作流程是保障企业高效运转的重要一环。
为了确保各岗位的操作流程得到有效执行，稽核是必不可少的环节。
稽核可以发现和解决操作流程中存在的问题，提高工作效率和质量。
本文将从不同岗位的角度出发，探讨各岗位操作流程稽核的重点。
1.销售岗位销售岗位的操作流程是企业赢得市场份额的关键。
稽核的重点可以包括销售目标的设定与完成情况、销售机会的开发与跟进、销售指标的达成情况、销售报表的准确性、销售合同的签订与履行情况等。
此外，还可以关注销售人员的沟通和谈判能力、销售流程的规范性和效率等。
2.采购岗位采购岗位的操作流程是企业保障供应链稳定的重要环节。
稽核的重点可以包括供应商的选择与评估、采购需求的确认与合理性、采购指令的准确性和及时性、供应商交付和质量的管理等。
此外，还可以关注采购成本的控制、采购合同的签订与履行情况、供应商关系的管理等。
3.生产岗位生产岗位的操作流程是企业实现生产计划的关键。
稽核的重点可以包括生产计划的制定与执行情况、生产工艺的合理性和可行性、设备和人员的调度与管理、生产指标的达成情况、生产现场的安全和环境保护等。
此外，还可以关注生产物料的库存和使用情况、产品质量的控制和改进、生产过程中的问题处理与改进等。
4.质量管理岗位质量管理岗位的操作流程是企业保证产品质量的关键一环。
稽核的重点可以包括质量控制点的设定与执行情况、质量检验的方法和标准、产品质量的抽检和追溯、质量异常的处理和改进等。
此外，还可以关注质量培训和意识的提升、质量体系的运行和维护、质量投诉和纠正措施等。
5.人力资源岗位人力资源岗位的操作流程是企业建立和维护优质人才队伍的关键。
稽核的重点可以包括招聘渠道和流程的规范性和有效性、员工入职和离职手续的完整性和规范性、薪酬福利体系的公正和合理性、绩效考核和培训管理等。
此外，还可以关注员工满意度的调查和分析、人力资源策略和规划的执行、组织文化和员工关系的建设等。
稽核重点
稽核重點4.1管理責任1.品質政策,目標與承諾是否被定義?2.品質政策,目標及客戶期許是否對應?3.品質政策于各階層均被了解/實施與維持嗎?4.責任授權相互關系之所有人員均界定?有適當組織自由度?5.有提供適當資源及指派訓練人員從事驗証活動嗎？6.管理代表有被指派且明訂其授權與職責報告品質系統執行成效嗎?7.管理審查召開以審查其品質系統?4.2品質系統1.品質系統,程序,品質計劃存在且被適當維持嗎?2.品質計劃可適當保証產品.專案,合約之特殊需求?4.3合約審查1.標單是否被審查?2.標單與合約之差異是否被處理?3.所有訂單之價格,運送,品質技術能力等均被審查?4.訂單變更時,是否處理並通知相關部門?5.合約審查記錄是否妥善保存?4.4設計管制1.每一設計和研發活動是否都具有計劃?2.每一活動是否有分派責任?3.當設計逐步展開時,每一計劃是否有予更新?4.設計之輸入需求如何被監定?5.設計輸否符合于設計之輸入需求?6.設計是否有對應的的允收標准?7.設計輸出是否有鑑定對產品安全與適當功能的設計特性?8.設計審查是否有計劃和管控?書面化?記錄維持?9.組織及技術介面是否被定義且定期審查,傳遞資訊?10.設計驗証使用何種型式以確定所有需求皆已對應?11.有設計確認的衡量記錄嗎?12.設計確認有被執行嗎?13.設計變更是否被有效管制?4.5文件與資料管制1.是否有內.外部文件管制程序?2.文件資料發行前是否經審查,核准?’3.是否有可供查詢的文件清單?4.當需要時,是否有適切文件資料?5.舊版的文件是否有被抽換或適切標示嗎?6.文件資料變更是否由原審查核准單位來審查,核准?7.必要時,文件變動的本質是否被標示?4.6采購1.采購范圍有涵蓋至影響品質之所有商品及服務嗎?2.采購需求是否經審核?3.采購資料規格是否詳細?4.采購資料發出前是否經審核?5.分包商經選擇及評估嗎?6.是否定義對分包商之管控方式?7.是否維持合格分包商之品質記錄?8.是否允許顧客/供應商在供應商/分包商處作檢驗?4.7客戶供料之管制1.是否驗証,儲存,維持客供品?2.當客供品遺失,損壞,或不適應時,是否報告客戶?4.8產品鑑別與追溯1.各階段產品的識別,有應用圖面,規格或文件資料?2.若追溯為必要時,有對各別產品作獨特的識別嗎?3.識別是否被記錄,被保存?4.9制程管制1.系統保証產品確實可依訂單要求來完成制造?2.生產流程是否依品質計劃加以控制?3.每一工作站是否有適切的工作指導書?4.制程參數及產品特性是否被監控?5.生產設備有合適的維護嗎?6.適當時,制程及設備是否被核准?7.工作環境是否被維護?8.工作技藝基准有以最清楚方式規定嗎?9.特殊制程有被界定,監督,及記錄嗎?10.執行特殊制程人員有經訓練並取得資格嗎?11.經認可的制程,設備,人員其記錄是否有被維護?4.10檢驗與測試1.進料檢驗是否依檢驗程序執行?2.緊急放行時,是否有標示及記錄以供召回?3.制程檢驗是否依品質規劃執行?4.除非可召回,產品是否留置至制程檢驗記錄完成?5.最終檢驗是否依品質規劃執行?6.檢驗記錄有被維護嗎?7.檢驗記錄可識別放行權限嗎?4.11檢驗量測與測試設備之管制1.選擇不同種類的測試設備產並檢驗:2.校驗標簽,標示狀況,到期日?3.校驗頻率?4.設備的確定/不確定度經過評估5.校驗方法?可接受嗎?6.當校驗結果不滿意時,是否采取行動?7.校驗結果符合允收規范嗎?8.可追溯到國家標准嗎?9.有無封簽,以防不當調整?10.有適當環境維持嗎?11.有不合格設備的鑑定嗎?12.儲存及搬運狀況?4.12檢驗與測試狀況1.檢驗狀況標示是否被適當標示?2.所有檢驗是否都經適當執行?4.13不合格品管制1.是否有效鑑定,評估,隔離及處置不合格品?2.是否通知相關部門?3.處置之審查及權限是否有界定?4.是否依書面程序執行不合格處置?5.系統是否包含重工品的重檢?4.14矯正與預措施矯正行動1.是否所有不合格事項均經調查?記錄?2.是否有被采取行動?有效性?文件記載?3.矯正行動是否被跟催?4.矯正行動是否導致文件的改版?預防行動1.是否使用相關資訊以執行預防措施?2.是否有被采取行動?有效性? 文件記載?3.預防措施是否被跟催?4.適切的資訊是否提到管理審查中?5.預防措施是否導致文件的改版?4.15搬運,儲存,包裝,保存,與交貨搬運1.搬運方式是否可防止產品損壞?儲存1.庫存是否安全?2.庫存之進出權責有被定義與執行嗎?3.庫存品質有定期檢驗嗎?包裝1.蓋印,包裝是否依程序有效控制?保存1.在供應商責任范圍內,保存是否被界定並被執行? 交貸1.最終檢驗后,有產品的保護安排嗎?2.產品的放行權限到交貨是否被清楚界定?4.16品質記錄的管制1.品質記錄是否有被界定?2.有歸集,編制索引,歸檔.保存,廢棄之權責嗎?3.品質記錄是否足以顯示符合品質需求?4.品質記錄是否:便于調閱?被設定保存期限?易讀易辨識?有適當的存放地點?4.17內部品質稽核1.內部品質稽稽是否涵蓋所有品質系統?2.稽核排程是否基于作業情況,重要性安排?3.稽核員是否有被訓練,獨立性?4.稽核是否有客觀証據?5.稽核結果有引起被稽核者的注意嗎?6.矯正措施需求是否被開立,管控,采取措施及跟催有效嗎?4.18訓練1.有對從事影響品質活動的人員,鑑定其訓練需求?並提供其訓練嗎?2.從事特定指派工作的人員,有根據所需而界定教育/訓練/經驗之需求嗎?3.訓練記錄是否被適當保存?4.19服務1.為符合特定需求,有維持,執行,驗証的相並服務程序嗎?4.20統計技術1.為驗証制程能力和產品特定所需,是否使用適切之統計技術?2.是否有效執行並運用管制?。
8_研发(稽核)
（自行基础研究之步骤）
3.确定自行从事基础研究前应确证所需之软硬件设备是否均已足够。
4.确认所需增加之研发经费是否认配合研发之基础研究均于实施前完成相关之评估.
2.确证为节省经费及争取时效采用委外研发时,已对可能造成的不利影响进行评估并采适当之预防措施。
二、稽核重点：
1.确证对进行技术研发前,是否均已对其所需投入资源及研发效益等问题完成评估及规划.
2.确认于决定委外研究或引进技术时,是否针对其可能造成的不利影响,均预先采取妥善的预防措施。
一、稽核程序
1.确认在进入产品试作阶段前是否已对其预计成本、工安环保、市场营销等进行可行性评估.
2.进入产品试作阶段时是否能已验证事前评估的正确性及未来正式投产的可能性.
4.确证已充分利用各种内部及外部管道获取有效且实时之信息以确保研究主题及方向正确。
5.确证已建立研究单位与外部学术研究机构之产学合作模式以更经济而快速方式获致研究成果
（产业竞争力分析）
6.确证已考虑过与外部机构进行共同开发之可能性，以期降低研发风险，加速取得研发成果。
（专利分析）
7.确证已建立充分收集与研发主题相关专利信息能力，以能实时拟订或修正研发方向或主题。
二、稽核重点
确证所有进入产品设计阶段之研发主题事前是否均已完成必要性评估.
一、稽核程序:
(采取自行技术研发之成本效益评估)
1.确证研究单位对各组提出技术研发之需求,均已进行成本效益评估及预算编列控管.
(采由外部引进技术的考虑)
2.确证对评估结果决定采用由外部引进技术时,是否评估其可能造成的不利影响,并采取妥善的预防措施.
全面稽核应把握的几个重点方面
一、全面稽核的主要操作规程（一）稽核准备阶段1、成立稽核检查组，确定检查组成员、明确组长、主查人和各成员及检查分工。
2、制定全面稽核实施方案。
主要包括稽核检查的目的、检查对象、检查时段、检查内容、检查依据、工作步骤等方面。
3、准备好相应稽核检查资料、表格，下发《现场全面稽核检查通知书》,要求被查单位提供必要的工作条件和相关资料，并就通知书中要求的方面做好自查工作，并形成书面自查报告交检查组。
（二）稽核实施阶段1、全面稽核进驻会谈。
进入被稽核社，稽核组长介绍稽核组成员，交验稽核通知书，说明本次稽核检查的目的、内容、安排及对被稽核社的要求，并与被稽核社主任和会计主管举行会谈。
通报检查方案，要求信用社提交自查报告。
2、现场检查。
根据稽核方案实施现场检查，调阅被稽核社有关文件、会计凭证、会计账簿和会计报表等相关资料对有关业务、财务及内控进行稽核检查。
稽核人员对检查发现的问题和需要查实的情况收集证明材料，记入稽核工作底稿，同时认真填写相关表格，作为稽核检查取证的事实和评价的依据。
（三）稽核报告阶段1、形成稽核事实确认书。
现场检查结束后，稽核组对稽核工作进行全面总结，各个检查成员分类整理，汇总分析检查结果，形成稽核事实确认书。
2、进行总结会谈。
向被检查单位反馈，由稽核组组长主持，主查人宣读《稽核事实确认书》，请被稽核社就有关事实的真实性、准确性提出意见，并由被检查社主任在稽核事实确认书上签署反馈意见。
3、稽核报告定稿。
在总结会谈结束后10个工作日内，稽核组根据检查情况以事实为基础，全面反映稽核查出的问题，并作出客观、公正的评价，形成全面稽核检查报告书。
同时，稽核组向联社派驻稽核员办公室领导提交全面稽核报告。
（四）稽核处理阶段.稽核组主查人将拟写的稽核结论与处理决定，作为稽核报告的配套材料一同上报稽核负责人，经稽核负责人审核后，报主管领导审批。
稽核结论及处理决定是对有关违规违纪甚至违法行为或经营管理存在严重问题的被稽核社予以经济或行政处罚，还要求被稽核社按照《稽核事实确认书》提出存在的问题逐条进行整改并将整改报告书面上报联社。
稽核工作计划模板范文
一、工作背景随着我国经济社会的快速发展，企业规模不断扩大，财务管理工作日益复杂。
为了加强企业内部财务管理的规范性和有效性，提高财务信息质量，确保企业资产的安全和完整，本计划旨在制定一套全面、细致的稽核工作计划，以指导稽核工作的开展。
二、工作目标1. 规范企业财务管理，提高财务信息质量；2. 加强内部控制，防范和化解财务风险；3. 提高稽核工作效率，确保稽核结果准确可靠；4. 促进企业持续健康发展。
三、工作内容1. 稽核范围及重点（1）稽核范围：对公司各部门、子公司、关联企业的财务报表、账目、凭证、内部控制制度等进行全面稽核。
（2）稽核重点：① 财务报表的真实性、合规性、准确性；② 内部控制制度的健全性、有效性；③ 资产、负债、权益的真实性、完整性；④ 会计政策、会计估计的合理性和一致性；⑤ 收入、成本、费用的真实性、合规性；⑥ 关联交易的公允性、合规性。
2. 稽核方法及步骤（1）稽核方法：采用抽样检查、核对、分析、实地调查等方法。
（2）稽核步骤：① 制定稽核方案：明确稽核范围、重点、方法、时间安排等；② 查阅相关资料：收集被稽核单位的财务报表、账目、凭证、内部控制制度等；③ 抽样检查：对重点环节、重点岗位进行抽样检查；④ 核对分析：对稽核发现的问题进行分析，找出问题根源；⑤ 撰写稽核报告：总结稽核发现的问题，提出改进建议；⑥ 反馈整改：督促被稽核单位整改问题，跟踪整改效果。
3. 稽核时间安排（1）年度稽核：每年对被稽核单位进行一次全面稽核；（2）专项稽核：根据公司实际情况，对特定项目、特定部门、特定子公司进行专项稽核。
四、工作要求1. 稽核人员要具备较高的专业素质和职业道德；2. 稽核工作要严格按照稽核方案执行，确保稽核结果准确可靠；3. 稽核人员要注重与被稽核单位的沟通，取得其理解和支持；4. 稽核工作要注重保密，保护企业商业秘密。
五、工作总结稽核工作完成后，对稽核结果进行总结，形成稽核报告，提交公司领导审批。
稽核周工作计划
稽核周工作计划本周稽核工作计划如下：一、工作目标：本周稽核工作的主要目标是确保公司各项业务活动符合法律法规要求，减少风险并提高公司经营效率和管理水平。
二、工作内容：1. 完成对公司财务报表的审计工作，确保财务数据的准确性和可靠性；2. 对公司人事管理制度进行稽核，确认员工薪酬、福利等相关政策执行情况；3. 对公司生产与运营流程进行检查，发现并纠正潜在问题，提高运营效率；4. 对公司各项合同和协议进行审查，确保合同履行情况符合约定；5. 审查公司资产管理制度，确保资产使用和管理符合规定；6. 对公司各项政策和流程进行全面复核，确定各部门执行情况。
三、工作安排：1. 星期一：对财务报表进行初步审计，了解公司财务状况；2. 星期二至星期三：对人事管理制度进行深入稽核，与人力资源部门沟通；3. 星期四：对生产与运营流程进行检查，与生产部门了解具体情况；4. 星期五：对合同和协议进行彻底审查，与法务部门确认合同履行情况；5. 星期六至星期日：对资产管理制度和其他政策流程进行综合审查，整理稽核报告。
四、工作重点：1. 着重关注财务数据的准确性和可靠性，确保公司财务风险可控；2. 注意人事管理制度的完善性和执行情况，优化人才管理；3. 重点检查生产与运营流程，提出改进建议以提高生产效率；4. 重视合同和协议的合规性，减少合同风险；5. 严格审查资产管理制度，确保资产使用规范；6. 关注各项政策和流程的执行情况，提出改进意见。
五、工作建议：1. 加强与各部门的沟通合作，促进稽核工作的顺利进行；2. 及时发现问题并提出解决方案，确保公司运营正常；3. 定期进行稽核工作，形成长效机制，提高公司管理水平；4. 不断学习提升自身专业能力，为公司提供更好的服务。
六、工作总结：本周稽核工作计划详细安排了工作目标、工作内容、工作安排、工作重点、工作建议等内容，希望通过本周的稽核工作，能够全面了解公司经营状况，发现并解决问题，提高公司管理水平和运营效率，确保公司的正常运转。
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稽核重點
4.1管理責任
1.品質政策,目標與承諾是否被定義?
2.品質政策,目標及客戶期許是否對應?
3.品質政策于各階層均被了解/實施與維持嗎?
4.責任授權相互關系之所有人員均界定?有適當組織自由度?
5.有提供適當資源及指派訓練人員從事驗証活動嗎？
6.管理代表有被指派且明訂其授權與職責報告品質系統執行成效嗎?
7.管理審查召開以審查其品質系統?
4.2品質系統
1.品質系統,程序,品質計劃存在且被適當維持嗎?
2.品質計劃可適當保証產品.專案,合約之特殊需求?
4.3合約審查
1.標單是否被審查?
2.標單與合約之差異是否被處理?
3.所有訂單之價格,運送,品質技術能力等均被審查?
4.訂單變更時,是否處理並通知相關部門?
5.合約審查記錄是否妥善保存?
4.4設計管制
1.每一設計和研發活動是否都具有計劃?
2.每一活動是否有分派責任?
3.當設計逐步展開時,每一計劃是否有予更新?
4.設計之輸入需求如何被監定?
5.設計輸否符合于設計之輸入需求?
6.設計是否有對應的的允收標准?
7.設計輸出是否有鑑定對產品安全與適當功能的設計特性?
8.設計審查是否有計劃和管控?書面化?記錄維持?
9.組織及技術介面是否被定義且定期審查,傳遞資訊?
10.設計驗証使用何種型式以確定所有需求皆已對應?
11.有設計確認的衡量記錄嗎?
12.設計確認有被執行嗎?
13.設計變更是否被有效管制?
4.5文件與資料管制
1.是否有內.外部文件管制程序?
2.文件資料發行前是否經審查,核准?’
3.是否有可供查詢的文件清單?
4.當需要時,是否有適切文件資料?
5.舊版的文件是否有被抽換或適切標示嗎?
6.文件資料變更是否由原審查核准單位來審查,核准?
7.必要時,文件變動的本質是否被標示?
4.6采購
1.采購范圍有涵蓋至影響品質之所有商品及服務嗎?
2.采購需求是否經審核?
3.采購資料規格是否詳細?
4.采購資料發出前是否經審核?
5.分包商經選擇及評估嗎?
6.是否定義對分包商之管控方式?
7.是否維持合格分包商之品質記錄?
8.是否允許顧客/供應商在供應商/分包商處作檢驗?
4.7客戶供料之管制
1.是否驗証,儲存,維持客供品?
2.當客供品遺失,損壞,或不適應時,是否報告客戶?
4.8產品鑑別與追溯
1.各階段產品的識別,有應用圖面,規格或文件資料?
2.若追溯為必要時,有對各別產品作獨特的識別嗎?
3.識別是否被記錄,被保存?
4.9制程管制
1.系統保証產品確實可依訂單要求來完成制造?
2.生產流程是否依品質計劃加以控制?
3.每一工作站是否有適切的工作指導書?
4.制程參數及產品特性是否被監控?
5.生產設備有合適的維護嗎?
6.適當時,制程及設備是否被核准?
7.工作環境是否被維護?
8.工作技藝基准有以最清楚方式規定嗎?
9.特殊制程有被界定,監督,及記錄嗎?
10.執行特殊制程人員有經訓練並取得資格嗎?
11.經認可的制程,設備,人員其記錄是否有被維護?
4.10檢驗與測試
1.進料檢驗是否依檢驗程序執行?
2.緊急放行時,是否有標示及記錄以供召回?
3.制程檢驗是否依品質規劃執行?
4.除非可召回,產品是否留置至制程檢驗記錄完成?
5.最終檢驗是否依品質規劃執行?
6.檢驗記錄有被維護嗎?
7.檢驗記錄可識別放行權限嗎?
4.11檢驗量測與測試設備之管制
1.選擇不同種類的測試設備產並檢驗:
2.校驗標簽,標示狀況,到期日?
3.校驗頻率?
4.設備的確定/不確定度經過評估
5.校驗方法?可接受嗎?
6.當校驗結果不滿意時,是否采取行動?
7.校驗結果符合允收規范嗎?
8.可追溯到國家標准嗎?
9.有無封簽,以防不當調整?
10.有適當環境維持嗎?
11.有不合格設備的鑑定嗎?
12.儲存及搬運狀況?
4.12檢驗與測試狀況
1.檢驗狀況標示是否被適當標示?
2.所有檢驗是否都經適當執行?
4.13不合格品管制
1.是否有效鑑定,評估,隔離及處置不合格品?
2.是否通知相關部門?
3.處置之審查及權限是否有界定?
4.是否依書面程序執行不合格處置?
5.系統是否包含重工品的重檢?
4.14矯正與預措施
矯正行動
1.是否所有不合格事項均經調查?記錄?
2.是否有被采取行動?有效性?文件記載?
3.矯正行動是否被跟催?
4.矯正行動是否導致文件的改版?
預防行動
1.是否使用相關資訊以執行預防措施?
2.是否有被采取行動?有效性? 文件記載?
3.預防措施是否被跟催?
4.適切的資訊是否提到管理審查中?
5.預防措施是否導致文件的改版?
4.15搬運,儲存,包裝,保存,與交貨
搬運
1.搬運方式是否可防止產品損壞?
儲存
1.庫存是否安全?
2.庫存之進出權責有被定義與執行嗎?
3.庫存品質有定期檢驗嗎?
包裝
1.蓋印,包裝是否依程序有效控制?
保存
1.在供應商責任范圍內,保存是否被界定並被執行? 交貸
1.最終檢驗后,有產品的保護安排嗎?
2.產品的放行權限到交貨是否被清楚界定?
4.16品質記錄的管制
1.品質記錄是否有被界定?
2.有歸集,編制索引,歸檔.保存,廢棄之權責嗎?
3.品質記錄是否足以顯示符合品質需求?
4.品質記錄是否:
便于調閱?
被設定保存期限?
易讀易辨識?
有適當的存放地點?
4.17內部品質稽核
1.內部品質稽稽是否涵蓋所有品質系統?
2.稽核排程是否基于作業情況,重要性安排?
3.稽核員是否有被訓練,獨立性?
4.稽核是否有客觀証據?
5.稽核結果有引起被稽核者的注意嗎?
6.矯正措施需求是否被開立,管控,采取措施及跟催有效嗎?
4.18訓練
1.有對從事影響品質活動的人員,鑑定其訓練需求?並提供其訓練嗎?
2.從事特定指派工作的人員,有根據所需而界定教育/訓練/經驗之需求嗎?
3.訓練記錄是否被適當保存?
4.19服務
1.為符合特定需求,有維持,執行,驗証的相並服務程序嗎?
4.20統計技術
1.為驗証制程能力和產品特定所需,是否使用適切之統計技術?
2.是否有效執行並運用管制?。