中小企业信用风险评估管理的思考
中小企业财务风险的分析与防范
中小企业财务风险的分析与防范一、介绍中小企业是国民经济的重要组成部分，它们在就业、创新和经济发展方面发挥着重要作用。
然而，由于资金和资源有限，中小企业更容易受到财务风险的影响。
财务风险会导致企业经营不稳定，甚至陷入危机。
因此，中小企业需要认识和分析财务风险，并采取相应的防范措施。
二、中小企业财务风险的分析1.市场风险：市场风险是中小企业所面临的主要风险之一，它涉及消费者需求、市场竞争和价格波动等因素。
中小企业应从市场需求、竞争态势和产品定价等方面进行风险评估和预测，以制定相应的市场策略。
2.资金风险：资金风险是中小企业最常见的风险之一。
由于中小企业的资金来源有限，资金流动性不足可能导致企业无法按时偿还债务或满足日常经营需求。
中小企业应合理安排资金结构，确保有足够的流动资金和紧急储备。
3.信用风险：信用风险是指与客户合作时产生的潜在风险。
中小企业应进行客户信用评估，合理选择合作伙伴，并建立科学完善的信用监管机制，及时预警和应对潜在的信用风险。
4.供应链风险：中小企业往往依赖供应商提供原材料和关键产品，因此，供应链风险是中小企业需重视的风险之一。
中小企业应对供应链进行全面评估，确保供应商的质量和可靠性，并制定紧急备用计划以应对潜在的供应链中断。
三、中小企业财务风险的防范1.制定健全的财务策略：中小企业应制定合理的财务目标和规划，并建立相应的预测和评估体系。
通过合理安排资金结构、优化资金利用以降低资金风险。
2.建立风险管理体系：中小企业应建立完善的财务风险管理体系，包括风险评估、预警机制和风险应对措施等。
通过制定和执行风险管理政策，中小企业能够更好地应对财务风险。
3.加强内部控制：中小企业应加强内部控制，建立健全的财务管理制度和流程，包括预算管理、成本控制和审计制度等。
内部控制能够帮助企业及时发现和解决潜在的财务问题。
4.多元化经营与市场拓展：中小企业应通过多元化经营和市场拓展来分散财务风险。
通过扩大产品线、开拓新市场和寻找新的商机，中小企业能够降低对特定市场和产品的依赖，提高企业的抗风险能力。
浅谈企业存在的信用管理问题及解决方案
浅谈企业存在的信用管理问题及解决方案企业存在的信用管理问题及解决方案企业的信用是商业生存不可或缺的一项资产，它不仅关系到企业的声誉，还会影响到企业的市场拓展和客户关系，对于企业的长远发展具有重要的意义。
然而，在实践中，我们难免面临信用管理的各种挑战和问题。
本文将从信用管理的定义、信用风险评估、信用管理中可能遭遇的问题以及解决方案方面进行说明，以期为企业的信用管理提供一定的参考。
一、信用管理的定义信用管理是指在经济交往中，通过各种手段和方法，对经营者或个人的信用能力进行评价和管理。
其中，信用评价的主要目的是为了提早发现潜在的违约者和风险，从而降低企业的经营风险。
企业的信用管理包括了信用风险评估、信用管理流程、信用控制等内容。
企业信用管理的意义主要体现在以下方面：首先，人们在经济交往中注重的是对方的信用程度。
企业需要强化自己的信誉形象，通过一系列信用管理措施提高自己的信用度，从而为进行商业活动打下良好基础。
它的长远利益在于迅速占领市场，建立合作伙伴。
建立诚信形象可以使企业在市场上赢得更多的商机，进一步提高营销效益；其次，信用管理的核心在于风险控制。
企业通过对客户的信用评估，判断潜在的风险，在企业与客户签订合同之前进行风险控制，最大程度避免未来的各种交易风险；最后，信用管理也是企业文化的一部分，不仅体现了企业良好的社会形象，更是企业自我要求的表现，对整个企业的经营管理和社会责任履行都具有一定的推动作用。
二、信用风险评估信用风险评估是企业进行信用管理的核心环节。
评估有效性的高低将直接影响到企业的信用管理成效。
主要从四个方面来评估信用风险：1.客户可信度评估。
客户的资产、负债、经验、背景、品质和市场地位等等都会影响企业的评估，客户可信度评估可以最大程度衡量客户与企业合作时风险的可能性。
2.交易风险。
交易风险指企业在生产、运营中的交易合作是否有潜在风险，评估该项内容建议采用类似于财务报表的方法进行分析，通过对财务状况的分析来评估交易风险。
浅谈中小企业信贷风险管理存在的问题及对策
浅谈中小企业信贷风险管理存在的问题及对策中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要，中小企业发展中的融资问题也越来越受到各界的重视。
商业银行信贷资金是中小企业融资中外源融资的重要组成部分，向中小企业合理投放信贷资金是解决中小企业发展中资金约束问题的重要途径。
商业银行建立起完善的中小企业贷款风险管理机制不仅对中小企业融资具有积极意义,而且对于目前商业银行应对激烈的同业竞争提高盈利能力也具有很强的现实意义.一、商业银行中小企业信贷风险管理存在问题1．管理体系不适应。
信贷风险管理的目的是要将商业银行总行一级法人的信贷政策、政策，通过以条线为主的有效的管理体系垂直贯彻落实到位，确保信贷投向的准确和投量的适度，达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。
然而,由于传统经营管理体制的影响，商业银行在信贷管理的全流程风险控制中尚缺乏统一整体化的风险控制。
特别是金融危机爆发以来,国家要求银行加大对中小企业的支持力度，监管层也提出了明确的要求,业务大上快上的同时，适合中小企业信贷业务管理特点的风险管理体制安排明显滞后。
2．经营信息不对称。
商业银行从上至下的行业信息发布还不够及时、直接和全面，使得直接面对客户的基层机构人员，过度地依赖来自企业的、地方的、局部的信息，造成信贷判断和决策上的失误。
况且尚未形成银行业务以风险管理为主导,做好银行风险数据收集工作的意识，这将是一个需长期努力的方向.3．风险和收益不对称.严重的信息不对称和中小企业本身较低的抗风险能力使得中小企业贷款面临着更大的风险,而由于受到利率管制等因素的制约,更大的风险无法通过更高的收益进行弥补,造成中小企业贷款风险、收益的不对称性.小企业贷款风险高，管理难,收益有限。
贷款权、责、利不匹配,信贷人员积极性不高。
小企业贷款实行严格的责任追究制,有时甚至是终身追究责任制,小企业信贷业务人员普遍认为小企业贷款风险和收益不匹配,丧失对小企业的信心,工作积极性主动性不高。
对中小企业征信建设的思考
（ ） 用 增 级 是 票 据 成 功 发行 的关 键 。 三 信 目前 ， 小企 中 业 集 合票 据 信 用 增 级 的 手 段 主 要有 两 种 ： 是 外 部 增 级 ， 一 即通 过 引 入 外 部 担 保 提 升评 级 水 平 。 部 担 保 可 由担 保 外 公 司 、 三方 大 型企 业 等 提 供 ； 是 内部 增 级 ， 第 二 即针 对 市 场 不 同 的融 资需 求 ， 集 合 票据 分 为优 先 级 和 次 级 ． 将 以次 级层 保 障优 先 级 债 权 的 优先 实 现 。 山东 诸 城 通 过 发行 ３ 如
营 ， 贷 款 ， 息 难 以采 集 。 无 信
配 套 的法 律 法 规 尚未 建 立 ． 方 相 关 建 议 开通 中小 企 业 信 用 信 息 采集 的便 地
、
当 前 开 展 中 小 企 业 征 信 建 设 常 困难 。 其 原 因 ： 究 一是 许 多 中小 企业
能有效 帮助金融机构掌握 企业 的信用 的 难 点
（ ） 息 的完 整 性 与 准 确 性 有 待 务 ． 此 无 法 采 集 到 完 整 的 企 业 财 务 一 信 因
二 度 ． 高 防 范 信 用 风 险 的 能 力 。０ ７ 提 高 。 小 企 业 的 信 用 信 息 包 括 企 业 指 标 。 是 部 分 企 业 财 务 人 员 素 质 不 提 ２ ０ 中 集合 票 据 的发 起 和推 动 者 ， 聘请 主承 销 商 、 在 遴选 发 行 人 、 联 系 担保 机 构 及 聘 请 审计 、 律 和评 级 等 中介 机 构方 面 ， 法 发 挥 总协 调 作 用 ， 督促 发债 企 业 履 行 还 债 承 诺 ； 时在 并 同 财力 允 许 的 情 况 下 ， 对 企 业 上 市 融 资 的 奖 励 扩 大 到 发 把
论我国中小企业如何控制销售信用风险
论我国中小企业如何控制销售信用风险随着我国经济的不断发展，越来越多的中小企业开始走向市场竞争中。
其中，销售信用风险是企业面临的一大挑战。
因此，如何控制销售信用风险，提高企业的经营效益，成为中小企业必须要面对的问题。
本文从店内管理、客户管理以及风险控制方面探讨中小企业如何控制销售信用风险。
一、店内管理1. 加强信用审查对客户的信用情况进行审查是企业预防销售信用风险的重要环节。
中小企业可以根据客户注册信息以及往来记录查验客户的信用记录，在企业内部建立客户信用档案。
同时，可以通过询问客户的经营情况、资产情况等进行评估客户的信用情况。
企业可以用这些信息来判定客户的实力和诚信程度，避免与不良客户交易。
2. 提高业务人员素质业务人员对于销售信用风险的控制起着至关重要的作用。
首先，业务人员要能够有系统地对客户进行评估和分类，从而减少与不良客户的交易。
其次，业务人员需要具有沟通技巧，以表现企业的专业性和责任性，建立长期稳定的客户关系，减少客户违约行为的发生。
最后，业务人员应该能在与客户沟通的过程中掌握重要信息，及时反馈给企业内部，做出调整和决策，提高企业的风险控制能力。
3. 建立有效的账单凭证管理制度中小企业必须加强内部的账单凭证管理制度，及时清理账单，对账单的准确性进行检查，防止由于账单管理混乱而导致的客户违约行为。
同时，为了及时发现问题，企业应建立有效的追款制度，及时对逾期账款进行跟进，在第一时间内解决问题。
二、客户管理1. 客户分类策略中小企业可以根据客户的业务量、交易次数、信用记录等信息，将客户划分为优质客户、中等客户和风险客户等不同等级，实施不同的服务和管理方式。
一些重要客户可以给予一定的优惠、提供特别的服务、提高他们的满意度，增强与客户的合作关系。
细心、认真、负责的服务能提高客户对企业的信任和忠诚度，减少不良的行为和发生的风险问题。
2. 客户信用保证对于高风险客户，可以采用各种方式来进行客户信用保证，包括对客户进行高额保证金的收取、增加客户的押金或预付租金等方式。
浅论中小企业风险管理的现状及问题
浅论中小企业风险管理的现状及问题浅论中小企业风险管理的现状及问题【摘要】本文结合中小企业风险管理的实际情况，析了我国中小企业面临的主要风险及风险管理存在的主要问题，并有针对性地提出了完善中小企业风险管理的相关对策，其主要目的旨在引导和帮助我国中小企业更好地改善风险管理工作，推动中小企业快速健康发展。
【关键词】中小企业风险管理现状及问题对策1 中小企业面临的主要风险由于金融危机的冲击，中小企业面临的很多风险都凸显出来，其中主要的风险就有传统经济模式带来的风险，信用风险管理不足带来的风险，竞争能力低下带来的风险，融资渠道单一带来的风险四种。
1.1 经营模式传统目前，我国中小企业产权制度大多是单一的产权结构，基本上实行家族所有、家族决策、家族经营、家族参与者承担风险的经营管理模式。
但随着企业规模的不断扩大和外部竞争的不断加强，其弊端开始显现，并表现出以下两方面问题：第一个问题是企业发展始终摆脱不了家族血缘关系（包括婚姻关系）的影响，企业整个制度安排仅仅停留在血缘关系之内。
当企业的经济关系和血缘关系融合在一起时，企业发展到一定程度，往往是血缘关系经不住经济利益的考验而崩溃，同时给企业自身造成很大创伤。
第二个问题是资产所有者的经营能力并不会随着他的资产的扩张而成比例增长。
单一的产权关系使企业不敢把财产交于与其没有财产关系或血缘关系的人使用，对人才的使用只能在家族血缘的狭小圈子内选择，从而很难选到最优秀的人才，最终造成中小企业无法适应外部环境的变化，导致发展停滞不前或陷入困境。
1.2 信用风险管理不足对企业而言，遵守信用所带来的不仅是一种简单行为，更是一种无形资产。
它是企业在市场中的一张“名片”，代表着市场对企业的第一映像，凭借这张“名片”企业才能赢得市场的认可，在市场中占有一席之地获碍长远的发展。
但现阶段中小企业在信用风险管理方面存在很多不足，具体表现在以下两个方面：一是自身信用风险管理不足。
据中国人民银行的相关调查结果显示：在当前我国的中小企业中，仅有39%参加过资信评估，其80%以上的中小企业评级结果在BBB级以下；30%以上的中小企业评级甚至在B级以下；更有61%的中小企业甚至没有参加过资信评估，没有任何的资信记录。
中小企业融资存在的风险分析
中小企业融资存在的风险分析首先，中小企业的信用风险是融资过程中最大的风险之一、由于中小企业多为创业初期或者规模较小，资金实力相对较弱，缺乏足够的还款能力和还款保障措施，导致银行和其他金融机构对其信用评估较为谨慎。
因此，中小企业在融资过程中往往需要提供更多的担保物或者进行更高的利息支付。
其次，中小企业的经营风险也是融资过程中必须要考虑的一个方面。
中小企业由于规模和实力较小，面临的市场竞争压力较大，经营不稳定性相对较高。
在融资过程中，如企业的市场地位、盈利能力、发展潜力等因素无法令金融机构信服，一旦企业经营出现问题，还款能力将会受到影响，增加了融资的风险。
此外，由于市场不稳定性，中小企业在融资过程中还需面临利率上升、汇率波动等市场因素的风险。
第三，政策风险也是中小企业融资中需要考虑的一个因素。
政府的宏观经济调控政策、财政补贴政策、利率政策等对中小企业的融资环境有着直接的影响。
政策的变动可能导致融资条件的变化，影响企业的融资成本和融资方式，增加了中小企业融资的不确定性。
此外，中小企业融资过程中还存在道义风险。
由于中小企业的规模相对较小，资源和信息不对称情况较为严重，易被金融机构利用。
有些不法金融机构或者中介机构可能以各种方式欺骗或者诱导中小企业进行高风险投资，导致企业资金损失甚至倒闭。
因此，中小企业在融资过程中需要保持警惕，仔细选择合适的金融机构和融资方式。
最后，中小企业融资还存在信息不对称的风险。
中小企业通常缺乏足够的信息披露和审计透明度，使得金融机构难以全面了解企业的经营状况和风险水平。
这也使得金融机构在评估中小企业融资项目时难以做出准确的判断，增加了融资的风险。
综上所述，中小企业融资过程中存在着信用风险、经营风险、政策风险、道义风险和信息不对称风险等多种风险。
中小企业在融资过程中需做好风险管理，提高信用度和经营稳定性，尽量减少风险并寻找适合自身发展的融资方式。
同时，政府也需要出台相关政策和制度，支持和鼓励中小企业的融资，在融资过程中降低企业的风险。
我国中小企业信用担保公司存在的问题及建议
我国中小企业信用担保公司存在的问题及建议问题概述我国中小企业信用担保公司在发展过程中存在一些问题，主要涉及以下几个方面：1. 缺乏统一规范和监管目前，我国的中小企业信用担保公司缺乏统一的规范和监管，导致行业内存在着一些乱象。
例如，一些公司在评估中小企业信用风险时缺乏客观公正性，过多考虑抵押物价值等因素，对一些有潜力的企业难以给予支持。
2. 缺乏专业人才中小企业信用担保公司在评估中小企业的信用风险时，需要具备一定的专业知识和技能。
目前我国中小企业信用担保公司普遍存在人才短缺的问题，导致评估过程中的主观性增加，可能会给一些有潜力的企业造成不必要的困扰。
3. 资金来源有限中小企业信用担保公司的主要业务是为中小企业提供风险担保，需要有足够的资金储备来支持业务发展。
目前我国中小企业信用担保公司的资金来源主要依靠银行贷款和政策性担保机构的支持，导致资金来源有限，难以满足中小企业多样化的信用担保需求。
建议措施为解决上述问题，提高我国中小企业信用担保公司的发展水平和服务质量，以下为建议措施：1. 加强监管与规范政府应加强对中小企业信用担保公司的监管，建立完善的规范和制度。
制定统一的评估和风险管理标准，明确评估的依据和流程，确保评估过程的公正性和客观性。
2. 提高人才素质中小企业信用担保公司应加强人才队伍建设，通过培训和引进专业人才，提高员工的专业素质和能力水平。
与高校和研究机构合作，共同研究和开展信用风险评估的相关课题，提升信用评估的科学性和准确性。
3. 多元化资金来源中小企业信用担保公司应积极开拓多元化的资金来源。
除了依靠银行贷款和政策性担保机构的支持，可以引入社会资本、发行债券和设立信托计划等方式，扩大资金来源，提高信用担保的可持续性和可靠性。
4. 加强合作与服务中小企业信用担保公司应加强与商业银行、投资机构等金融机构的合作，拓宽服务渠道。
通过与商业银行合作，提供综合金融服务，为中小企业提供更全面的支持；与投资机构合作，引入风险投资，为中小企业提供更多的发展机会。
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中小企业信用风险评估管理的思考
作者：聂小军
来源：《科教导刊·电子版》2014年第14期
摘要本文围绕中小企业信用风险问题展开了一番初步探讨：先分析了中小企业信用风险的成因、现状及评估管理中所存在的问题，最后提出解决办法。
关键词信用风险评估管理方法措施
中图分类号：F230.9 文献标识码：A
随着我国经济结构的调整以及银行业竞争格局的变化，发展中小企业金融业务已经成业银行增强核心竞争能力、实现战略性发展的必然选择。
然而，目前我国整体信用环境欠佳，中小客户违约比率偏高，信用风险相对较大。
因此，为了确保中小企业客户业务健康、快速发展，同时也为了自身整体的经营效益的最大化及未来长远的发展，商业银行借助于科学合理的信用风险评估管理方法以提高对中小企业授信风险识别能力就犹显必要了。
目前中国商业银行在对中小企业信用风险评估及管理方面所存在的不足又有那些呢？
首先分析第一个问题：从优势方面来看，中小企业的适应性很强，其生产规模和市场容量相对较小，市场退出成本也较低；创新能力强；发展方向相对灵活，企业易根据市场的需求关系即使调整经营方向和组织结构。
从劣势方面看，中小企业占有的资源有限，竞争力较弱；生命周期短，资金短缺；管理欠规范，中小企业管理体制落后，组织架构缺乏科学性，后备人才不足更强化了中小企业在竞争中的弱势地位；道德失范严重，中小企业缺乏长远发展战略，企业追逐短期利益，投机性为，欺骗性为频繁发生，信用程度较低导致发展成恶性循环趋势。
1商业银行在对中小企业信用风险评估管理方面存在的问题
1.1对中小企业评级标准不规范
目前，我国的大部分国有商业银行仍沿用对国有大中型企业的贷款管理办法来管理中小企业贷款。
企业信用等级是银行对借款人信用高低的估计，是银行贷款风险管理的重要基础工作。
各商业银行为了做好贷款的管理工作都相继建立了企业信用等级评估制度。
但从我国现有各银行实施的企业信用等级评定制度来看，存在着标准过于偏好大企业的现象。
在处理中小企业贷款时，仍借用针对大企业形成的客户评级标准，事实上构成了对中小企业的信用歧视。
中小企业的信用标准不能反映中小企业的实际情况。
1.2评估门槛规定过高，对象范围限定过严
具体表现在：信贷品种过于单一，虽然我国的《贷款通则》规定贷款种类分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。
然而，金融机构普遍只对担保贷款（包括抵押贷款和保证贷款）感兴趣，而忽视了其它的贷款方式。
银行信贷政策不合理加剧中小企业融资难。
信贷管理缺乏弹性，调控存在“一刀切”现象。
各行普遍对钢铁、水泥等国家重点关注行业停止发放贷款。
对一些生产经营稳定、管理规范、实力强的中小型房地产企业、水泥厂，害怕出现政策风险，未能满足企业的融资需求，而且压缩、回收存量贷款。
1.3法律、法规建设滞后，加剧了银行对中小企业的“恐贷”心理
目前对支持中小企业发展的意见大多数是宏观指导性的意见，加之一些人为因素，一些地方默许甚至纵容企业逃废银行债务，法院对银行债权的保护能力低，银行在维护金融债权的过程中“赢了官司输了钱”的现象也多次发生，加剧了银行“恐贷”心理。
同时银行也很少主动为中小企业服务。
1.4管理权限过分上收，不利于基层放贷积极性的发挥
严格的授权、授信管理制度，客观上削弱了基层商业银行对中小企业信贷支持的能力。
上收地市级以下的固定资产及技改贷款的审批权限，地方中小企业项目投资的难度明显加大；贷款审批权限过分集中于上级行，不但影响基层行贷款发放的能动性，而且因审批手续、环节过多，会影响中小企业取得贷款的时效性；贷款审批权限集中，还会造成有贷款发放权的总分行不了解实际情况，而了解实际情况基层行却无贷款发放权的不利局面，不利于基层存量信贷风险的及时化解和增量金融风险的有效防范。
2商业银行在中小企业信用风险评估管理方面应采用的措施
2.1构建有效的信用风险评估模型
应努力提高中小企业信贷风险管理中的数据真实度与准确性，构建能适应我国实际情况的中小企业授信风险评估工具模型，以此来客观准确地评估授信风险。
同时坚持“不以企业规模大小作为贷款条件、不以企业所有制决定贷款取舍、对各类企业（包括中小企业）讲究贷款风险大小，效益高低和诚信程度，坚持注重贷款风险的控制”信用评估的基本原则，本着实事求是的精神制定符合中小企业发展现状的贷款管理政策，合理确定信用评级标准，用发展的眼光，真实评定中小企业信用等级。
2.2拓展贷款服务创新品种
结合目前业务开展实际情况，进一步拓展贷款服务创新品种。
一是存贷积数挂钩贷款，存贷积数挂钩贷款在南方地方性中小金融机构中大量应用，事实证明风险小，特别适应小型企业贷款急、小、频特点。
二是开展生产用设备按揭贷款，此举可以促进生产型设备销售的增长，解决资金不足的矛盾，为新置和更新设备的小型企业扩大生产规模提升产品档次和竞争力提供一条新的融资渠道。
三是推出流动资金整贷零偿贷款、自然人担保贷款、自然人委托贷款等新
业务品种，同时将许多业务品种的适用范围扩大到中小企业。
除积极增加信贷投入外，还通过开展票据贴现、保函、保理等业务，扩大中小企业的融资渠道，缓解中小企业资金紧张状况。
2.3完善企业的承贷能力分析指标体系
不断完善中小企业的承贷能力分析指标体系，通过分析测评中小企业所能承担负债的极限值，管理对其的授信规模，通过这种办法来抑制企业盲目举债扩张生产规模的动机，减少信贷资金违背合同中规定的投资方向被挪作他用，降低授信风险度。
借助于企业财务报表中可采信的包括现金流量各项指标在内的财务数据，准确的分析企业偿债能力的大小。
而盈利能力分析则可用来预测企业未来发展空间和目标。
归根结底，决定银行授信安全性程度高底的根本因素在于企业的的获利能力。