会计电算化第4章-PPT课件
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会计电算化第四章-应收应付旧
• 应付款主要指企业因采购商品、采购材料、 接受劳务而发生的应付款项
应付款的目标
• 1、正确选择结算方式与结算时间，跟踪应 付账款的到期期限，争取合理折扣 • 2、核算企业应付账款与预付账款，反映和 监督采购资金支出和应付情况 • 3、及时提供债务总额和现金需要量，为采 购管理提供决策支持
• 采购结算方式： • 现购 • 赊购
（五）应收帐款的期末处理
• 1、结转汇兑损益 • 2、期末结帐，只有本期结账后，才能开始 下期的会计工作
（六）应收帐款的帐表输出与分析
• • • • • • • • 1、帐表输出 2、统计分析 （1）帐龄分析 （2）周转分析 （3）欠款分析 （4）坏帐分析 （5）回款分析 （6）收款预测
应付系统
应收款管理系统的操作流程
• P245
– 发生销售业务时，填写相应的（ ），录入 （ ） – 收回销售货款时，填写相应的（ ），在业务 发生前有部分预付款，可通过收款单作相应的 （ ），当业务发生后再选定相应原预收单、 收款单和销售发票进行核销。 – 如需要将业务或收款记录转化为财务凭证数据， 可通过凭证处理功能将相应的业务记录按（ ） 或（ ）生成相应凭证。
• • • •
1、设置系统参数 2、基础设置 3、档案设置 4 、初始数据的输入
2、基础设置
• (1) 设置应收科目（目的是为了自动生成凭证） • 基本科目 控制科目 产品销售科目 结算方式科目 • （2）设置结算方式： • （3）折扣条件：折扣率/付款期限 5/15
应收款与其他系统的联系
• 应收款管理系统与销售、帐务、应付、报表和财 务分析等系统都有非常密切的关系，而且相互之 间要遵守一定的默契。 • 应收款管理与销售管理关系密切，如果同时使用 这两个系统，则与销售有关的票据均应从销售系 统输入。 • 但如果没有使用销售系统，则所有票据都必须在 应收款系统输入。 • 应收款系统应该生成帐务系统所需的记帐凭证， 而且如果在应收款系统中核算客户往来款项，则 所有的客户往来凭证全部由应收款系统生成。其 他系统不再生成这类凭证。
应付款的目标
• 1、正确选择结算方式与结算时间，跟踪应 付账款的到期期限，争取合理折扣 • 2、核算企业应付账款与预付账款，反映和 监督采购资金支出和应付情况 • 3、及时提供债务总额和现金需要量，为采 购管理提供决策支持
• 采购结算方式： • 现购 • 赊购
（五）应收帐款的期末处理
• 1、结转汇兑损益 • 2、期末结帐，只有本期结账后，才能开始 下期的会计工作
（六）应收帐款的帐表输出与分析
• • • • • • • • 1、帐表输出 2、统计分析 （1）帐龄分析 （2）周转分析 （3）欠款分析 （4）坏帐分析 （5）回款分析 （6）收款预测
应付系统
应收款管理系统的操作流程
• P245
– 发生销售业务时，填写相应的（ ），录入 （ ） – 收回销售货款时，填写相应的（ ），在业务 发生前有部分预付款，可通过收款单作相应的 （ ），当业务发生后再选定相应原预收单、 收款单和销售发票进行核销。 – 如需要将业务或收款记录转化为财务凭证数据， 可通过凭证处理功能将相应的业务记录按（ ） 或（ ）生成相应凭证。
• • • •
1、设置系统参数 2、基础设置 3、档案设置 4 、初始数据的输入
2、基础设置
• (1) 设置应收科目（目的是为了自动生成凭证） • 基本科目 控制科目 产品销售科目 结算方式科目 • （2）设置结算方式： • （3）折扣条件：折扣率/付款期限 5/15
应收款与其他系统的联系
• 应收款管理系统与销售、帐务、应付、报表和财 务分析等系统都有非常密切的关系，而且相互之 间要遵守一定的默契。 • 应收款管理与销售管理关系密切，如果同时使用 这两个系统，则与销售有关的票据均应从销售系 统输入。 • 但如果没有使用销售系统，则所有票据都必须在 应收款系统输入。 • 应收款系统应该生成帐务系统所需的记帐凭证， 而且如果在应收款系统中核算客户往来款项，则 所有的客户往来凭证全部由应收款系统生成。其 他系统不再生成这类凭证。
第4章会计电算化PPT课件
常用图形：饼图、直方图、折线图、 立体图等。
基本步骤：
A、选取绘图数据。
B、选择图形类型。
C、根据系统提示生成图形。
(2)视图分析法：采用从某一张表或 多张表中抽取具有某种特定经济涵义的 数据，形成一张“虚表”，从而达到对 多个报表数据在系统生成的“虚表”中 进行重新分类、对比分析的效果。
说明：
A.“虚表”本身不保存数据，因此称 为视图；
账套号） (3)计算公式的设置方式:直接输入方式或
引导输入方式 (4)函数
2. 报表审核公式的设置
作用：检查报表数据之间的关系是否 正确，表现在两个方面：
(1)报表数据来源定义完成后，审核 报表的合法性；
(2)报表数据生成后，审核报表数据 的正确性。
设置报表公式时的注意事项：
多数会计报表软件从账簿的某个科目 取数时，表处理系统中若设为取某个科 目期末借方余额，而实际余额在贷方， 则公式的值是零，而不是贷方金额的负 值。
B. 视图是数据报表的寄生表，没有 数据报表就不可能产生视图。
4.3.4 报表的维护
1.报表删除 同时删除编制得到的数据表和表结构 2.结构复制 在定义新报表时，可以复制表结构类 似的报表的结构。
4.4 现金流量表的编制
4.4.1辅助账法
将现金流量表中的项目视为一个辅助 项目，在输入有关现金流入或流出凭证时， 相应输入此现金流入或流出属于的现金流 量项目，最后根据现金流量项目汇总，并 编制现金流量表。
4.3.2 报表输出
输出方式：两种 1.屏幕显示输出
2.打印输出：
4.3.3 报表的汇总和分析
1. 会计报表的汇总 要求：结构相同，数据不同的报表 功能：简单迭加生成一张新表。 汇总对象： 同一报表不同时期的汇总； 同一单位不同部门，同一张报表的汇
基本步骤：
A、选取绘图数据。
B、选择图形类型。
C、根据系统提示生成图形。
(2)视图分析法：采用从某一张表或 多张表中抽取具有某种特定经济涵义的 数据，形成一张“虚表”，从而达到对 多个报表数据在系统生成的“虚表”中 进行重新分类、对比分析的效果。
说明：
A.“虚表”本身不保存数据，因此称 为视图；
账套号） (3)计算公式的设置方式:直接输入方式或
引导输入方式 (4)函数
2. 报表审核公式的设置
作用：检查报表数据之间的关系是否 正确，表现在两个方面：
(1)报表数据来源定义完成后，审核 报表的合法性；
(2)报表数据生成后，审核报表数据 的正确性。
设置报表公式时的注意事项：
多数会计报表软件从账簿的某个科目 取数时，表处理系统中若设为取某个科 目期末借方余额，而实际余额在贷方， 则公式的值是零，而不是贷方金额的负 值。
B. 视图是数据报表的寄生表，没有 数据报表就不可能产生视图。
4.3.4 报表的维护
1.报表删除 同时删除编制得到的数据表和表结构 2.结构复制 在定义新报表时，可以复制表结构类 似的报表的结构。
4.4 现金流量表的编制
4.4.1辅助账法
将现金流量表中的项目视为一个辅助 项目，在输入有关现金流入或流出凭证时， 相应输入此现金流入或流出属于的现金流 量项目，最后根据现金流量项目汇总，并 编制现金流量表。
4.3.2 报表输出
输出方式：两种 1.屏幕显示输出
2.打印输出：
4.3.3 报表的汇总和分析
1. 会计报表的汇总 要求：结构相同，数据不同的报表 功能：简单迭加生成一张新表。 汇总对象： 同一报表不同时期的汇总； 同一单位不同部门，同一张报表的汇
会计电算化课件——第4章
证类别”等转账信息，单击“确定” ； ➢ 在“自动转账设置”页面，输入“摘要”、“科目”、“部门”、
“个人”、“方向”等转账信息，设置转账自动取数公式，公式设置 完毕，单击“完成”按钮。
4.3 期末账务处理
自 动 转 账 设 置
4.3 期末账务处理
4.3.2 期间损益结转
➢ 单击“总账系统”主界面下的“总账”主菜单下“期末” 菜单下“转账定义”子菜单，再选择其下级菜单中的“期 间损益”；
4.3 期末账务处理
4.3.1 自定义结转
➢ 单击“总账系统”主界面下的“总账”主菜单下“期末”菜单下“转 账定义”子菜单，选择下级菜单中“自定义转账”，系统显示“自动 转账设置”页面；
➢ 在该页面，单击“增加”按钮，系统弹出“转账凭证目录”页面； ➢ 在“转账凭证目录”页面，输入“转账序号”、“转账说明”、“凭
第4章 总账系统
4.1 总账系统概述 4.2 日常账务处理 4.3 期末账务处理
4.1 总账系统概述
4.1.1 总账系统的基本概念 4.1.2 总账系统的基本业务流程 4.1.3 总账系统的基本功能模块 4.1.4 总账系统的基本操作过程
4.1 总账系统概述
4.1.1总账系统的基本概念
在会计核算过程中，账务处理是指会计凭证和账簿的 组织、记账方法、记账程序的相互结合方式。我们把专门 用于账务处理的计算机会计核算系统称之为总账系统。
证填制的日期； ➢ 输入凭证的业务内容：每笔凭证业务分录内容由摘要、科目、发生金
额等组成； ➢ 设置完毕，单击“保存”按钮，退回到总账系统主界面。
4.2 日常账务处理
填 制 凭 证
4.2 日常账务处理
4.2.2 填制凭证
2.常用凭证的定义与生成
“个人”、“方向”等转账信息，设置转账自动取数公式，公式设置 完毕，单击“完成”按钮。
4.3 期末账务处理
自 动 转 账 设 置
4.3 期末账务处理
4.3.2 期间损益结转
➢ 单击“总账系统”主界面下的“总账”主菜单下“期末” 菜单下“转账定义”子菜单，再选择其下级菜单中的“期 间损益”；
4.3 期末账务处理
4.3.1 自定义结转
➢ 单击“总账系统”主界面下的“总账”主菜单下“期末”菜单下“转 账定义”子菜单，选择下级菜单中“自定义转账”，系统显示“自动 转账设置”页面；
➢ 在该页面，单击“增加”按钮，系统弹出“转账凭证目录”页面； ➢ 在“转账凭证目录”页面，输入“转账序号”、“转账说明”、“凭
第4章 总账系统
4.1 总账系统概述 4.2 日常账务处理 4.3 期末账务处理
4.1 总账系统概述
4.1.1 总账系统的基本概念 4.1.2 总账系统的基本业务流程 4.1.3 总账系统的基本功能模块 4.1.4 总账系统的基本操作过程
4.1 总账系统概述
4.1.1总账系统的基本概念
在会计核算过程中，账务处理是指会计凭证和账簿的 组织、记账方法、记账程序的相互结合方式。我们把专门 用于账务处理的计算机会计核算系统称之为总账系统。
证填制的日期； ➢ 输入凭证的业务内容：每笔凭证业务分录内容由摘要、科目、发生金
额等组成； ➢ 设置完毕，单击“保存”按钮，退回到总账系统主界面。
4.2 日常账务处理
填 制 凭 证
4.2 日常账务处理
4.2.2 填制凭证
2.常用凭证的定义与生成
《会计电算化项目四》PPT课件
会计ppt
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相关知识
2、报表管理系统的分类
会计ppt
4
相关知识
（二）报表管理系统的任务与处理流程
1、报表管理系统的任务 报表管理系统通过一个可由操作者自行定义、设计报表的 功能模块，灵活地定义各种会计报表的格式及报表项目的 数据来源，这样，无论会计报表的结构、格式、内容如何 变化，报表管理系统都能适应；同时，报表管理系统还具 有会计数据采集、计算、统计、汇总、查询、打印输出等 功能，会计工作者可以通过设置会计报表的格式，确定报 表各种取数和运算关系，可以方便地从账簿记录和其他会 计资料中获取会计数据，生成相应的会计报表，为企业有 关各方提供综合性的会计信息；若核算单位还有下属单位， 则报表管理系统还应负责编制汇总会计报表。
会计ppt
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工作任务
5、制作表尾
表尾是指报表底部的附加 说明部分，在表尾所处的 单元处分别输入报表的附 加信息，如“制表”、 “财务主管”、“复 核”“报送日期”等，将 表尾区域的“单元类型” 定义为“字符”，至此， 一个会计报表的样板就基 本上建立起来了，这个样
板应及时加以保存。
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• 入表体字符 • 调整列宽 • 调整行高 • 调整线型 • 设置单元风格 • 保存表体
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工作任务
4பைடு நூலகம்定义公式
报表系统对在格式状态下录入的单元都默认为表样，其 余单元均为“数据”, 定义公式是在数据格式下进行的， 在定义公式前首先将系统由“格式”切换到“数据”状态， 选中某一单元，输入单元计算公式，将单元属性设置为 “数值”，即可完成报表公式的定义工作。
表头也称表首，用来表示报表的标题与横栏项目， 报表的标题一般居于报表的正中位置，横栏项目 的文字又称“关键字”。定义表头和关键字时， 首先要将这一区域进行单元组合，然后在横栏项 目上设置关键字。
会计电算化第四章-账务处理系统
5、坏账处理
• 坏账准备的计提：对可能发生的坏账损失 进行计提 • 坏账发生的处理：冲减坏账准备和应收账 款的过程 • 坏账收回的处理： • 坏账备查簿的查询 • 计提坏账准备的备选方法：销售收入百分 比法、应收余额百分比法、账龄分析法。
6、制单处理
• 生成相应的机制凭证前传输到账务处理模 块中。 • 包括：发票制单、应收单制单、付款单制 单、核销制单、转账制单、现结制单。
四、结账和编制会计报表
• 结账自动完成 • 编制报表：可自定义生成所需的报表
第二节 账务处理模块基本操作
• • • • • • • • • • • 一、系统初始化 （一）设置操作员及权限 （二）建立新账套 （三）设置会计期间 （四）设置记账本位币 （五）设置会计科目 （六）设置辅助核算项目 （七）设置外币币种及汇率 （八）录入科目初始数据 （九）设置凭证类别 （十）定义结算方式
2、收款单据处理
• • • • • 收到应收账款或退回客户款项时。 收款单据的录入 （收款用蓝字，退款用红字以示反冲） 审核 生成收款凭证
3、核销处理
• 将收回的货款与应收账款核销的过程。 • 收款单与原始发票、应收单进行核销勾对。 • 包括：自动核销、手动核销
4、其他转账处理
• • • • • （1）应收冲应付 （2）预收冲应收 （3）应收冲应收 （4）红票对冲 将某客户的红字应收单据与该客户的蓝字 应收单据、收款单据与付单据之间进行冲 抵
设置会计科目
• 在计算机账务系统中，会计科目必须标准化和代码化。 • 呈现树形结构，从一级开始，逐级明细。 • 会计科目的设置一般要满足会计核算的要求、报表编制的 要求、会计管理的需要以及便于计算机的分类、合并、更 新等处理。 • 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则 • 科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科 目 • 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面 凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心 并反复检查。
会计电算化(用友T3)-第四章-总账管理
4.3.1 凭证管理
1．填制凭证-增加凭证
凭证正文内容： ① 摘要：输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了且不能为空。凭证 中的每个分录行都必须有摘要，各行摘要可以不同。可以利用系统 提供的“常用摘要”功能预先设置常用摘要，以规范业务，加快凭 证录入速度。 ② 科目：输入或参照输入末级科目编码，系统自动将其转换为中文名 称。也可以直接输入中文科目名称、英文科目名称或助记码。 ③ 辅助信息：对于设置了辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助 核算信息。 ④ 金额：即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可 以是红字，红字金额以负数形式输入。凭证上的借方金额合计应该 与贷方金额合计相等，否则不能保存。 凭证尾内容： 凭证尾部分主要标识该凭证的制单人、审核人、记账人信息，由系 统根据登录操作员自动记录其姓名。
4.3.1 凭证管理
凭证查询条件
4.3.1 凭证管理
5．科目汇总 科目汇总是按条件对记账凭证进行汇总 并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭 证可以是已记账凭证，也可以是未记账 凭证。因此财务人员可在凭证未全部记 账前，随时查看企业目前的经营状况及 其他财务信息。
4.3.1 凭证管理
6．记账 （1）选择本次记账范围 即确定本次需要记账的凭证范围，包括期间、类别、记账 范围。确定记账范围时可以单击【全选】按钮选择所有未 记账凭证，可以输入连续编号范围如“1-9”表示对该类别 第19号凭证进行记账，也可以输入不连续的编号如“3， 7”表示仅对第3张和第7张凭证记账。 （2）记账报告 如果是第一次记账，需要检查输入的期初余额是否平衡， 期初余额不平，不允许记账； 上月未记账或结账，本月不能记账； 未审核凭证不能记账； 作废凭证不需要审核可直接记账。 （3）记账 记账过程由系统自动完成，无需人工干预。
会计电算化课件_金蝶财务软件操作(4)日常业务处理的具体方法
会计电算化
第四章 日常业务处理的具体方法
在金蝶2000系统中，根据一般企业日 常经营管理业务的要求，针对工资核算业 务、固定资产核算业务、出纳业务和往来 业务在核算和管理方面的特点，设置了专 门的管理模块、目的是帮助用户利用系统 功能，更便捷地进行业务管理和核算。因 此，用户在熟悉日常账务处理的基本程序 的基础上，还必须根据各种经营业务特点， 掌握处理各种日常业务的具体方法和要求。
工资数据的输入(图示)
工资数据的输入说明（1）
＊在【工资数据录入】窗口中,如果某列 工资项目数值完全相同,可以通过单击 该工资项目,再单击 计算按钮,调用工资 项目辅助计算器,一次性修改整列数据; 如果某列工资项目数值差异较大,可通 过移动光标手动录入整列数值。 ＊在【工资项目辅助计算器】对话框中 的【变动参数】是指要求变动的下。
本章主要内容：
＊工资核算业务日常处理 ＊固定资产核算业务日常处理
＊出纳核算业务日常处理
＊往来核算业务日常处理
第一节 工资核算业务日常处理
在金蝶2000系统中，工资核算包括核 算方法、数据输入、费用分配和报表输出 等4个功能，系统通过在核算方法中设置灵 活的核算项目和简便易行的计算公式，来 实现数据的快速输入，提供准确及时的费 用分配，并输出多种多样的工资报表。
三、工资数据的输入
工资数据可分为固定数据和变动数据 两类。固定数据一般较为稳定，数值很少 变动，在日常工作中只有发生变化时才重 新调整，平时是无需反复输入的，常见的 有基本工资、岗位工资等；而变动数据则 需每期发放工资时根据实际情况进行调整， 如奖金、请假天数，个人所得税等。在变 动数据中，有些变动数据的编辑必须通过 手工逐项录入完成，如请假天数，有些变 动数据则由系统根据既定的公式自动计算 生成，如请假扣款、个人所得税等。
第四章 日常业务处理的具体方法
在金蝶2000系统中，根据一般企业日 常经营管理业务的要求，针对工资核算业 务、固定资产核算业务、出纳业务和往来 业务在核算和管理方面的特点，设置了专 门的管理模块、目的是帮助用户利用系统 功能，更便捷地进行业务管理和核算。因 此，用户在熟悉日常账务处理的基本程序 的基础上，还必须根据各种经营业务特点， 掌握处理各种日常业务的具体方法和要求。
工资数据的输入(图示)
工资数据的输入说明（1）
＊在【工资数据录入】窗口中,如果某列 工资项目数值完全相同,可以通过单击 该工资项目,再单击 计算按钮,调用工资 项目辅助计算器,一次性修改整列数据; 如果某列工资项目数值差异较大,可通 过移动光标手动录入整列数值。 ＊在【工资项目辅助计算器】对话框中 的【变动参数】是指要求变动的下。
本章主要内容：
＊工资核算业务日常处理 ＊固定资产核算业务日常处理
＊出纳核算业务日常处理
＊往来核算业务日常处理
第一节 工资核算业务日常处理
在金蝶2000系统中，工资核算包括核 算方法、数据输入、费用分配和报表输出 等4个功能，系统通过在核算方法中设置灵 活的核算项目和简便易行的计算公式，来 实现数据的快速输入，提供准确及时的费 用分配，并输出多种多样的工资报表。
三、工资数据的输入
工资数据可分为固定数据和变动数据 两类。固定数据一般较为稳定，数值很少 变动，在日常工作中只有发生变化时才重 新调整，平时是无需反复输入的，常见的 有基本工资、岗位工资等；而变动数据则 需每期发放工资时根据实际情况进行调整， 如奖金、请假天数，个人所得税等。在变 动数据中，有些变动数据的编辑必须通过 手工逐项录入完成，如请假天数，有些变 动数据则由系统根据既定的公式自动计算 生成，如请假扣款、个人所得税等。
会计电算化(第4章 总账)PPT课件
地位
会计信息系统的核心子系统
功能
总账初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
10.08.2020
3
总账管理系统概述
总账管理系统与其他系统的数据关系
薪资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
10.08.2020
成本管理
记账凭证 其他费用
10.08.2020
16
总账管理系统初始化
总账期初余额准备
准备辅助账各科目的期初数据
如果科目设置了某种辅助核算，那么还需要准备辅 助项目的期初余额。
如何准备？
应收账款按客户整理 应付账款按供应商整理 个人往来按职员整理
10.08.2020
17
总账管理系统初始化
总账期初余额录入
末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数
年中建账
准备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余 额，而且还要整理自本年度开始截止至启用期的各账户累计发生 数据。例如，某企业2006年8月开始启用总账系统，那么，应将 该企业2006年7月末各科目的期末余额及1-7月的累计发生额整 理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将 自动计算年初余额。
账证
总账
记账凭证 存货核算
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
4
总账管理系统概述
总账管理系统的应用流程
10.08.2020
总账日常业务处理
框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中
设置完成
5
总账管理系统概述
总账管理系统0.08.2020
6
总账管理系统概述
会计信息系统的核心子系统
功能
总账初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
10.08.2020
3
总账管理系统概述
总账管理系统与其他系统的数据关系
薪资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
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成本管理
记账凭证 其他费用
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总账管理系统初始化
总账期初余额准备
准备辅助账各科目的期初数据
如果科目设置了某种辅助核算，那么还需要准备辅 助项目的期初余额。
如何准备？
应收账款按客户整理 应付账款按供应商整理 个人往来按职员整理
10.08.2020
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总账管理系统初始化
总账期初余额录入
末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数
年中建账
准备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余 额，而且还要整理自本年度开始截止至启用期的各账户累计发生 数据。例如，某企业2006年8月开始启用总账系统，那么，应将 该企业2006年7月末各科目的期末余额及1-7月的累计发生额整 理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将 自动计算年初余额。
账证
总账
记账凭证 存货核算
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
4
总账管理系统概述
总账管理系统的应用流程
10.08.2020
总账日常业务处理
框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中
设置完成
5
总账管理系统概述
总账管理系统0.08.2020
6
总账管理系统概述
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会计报表子系统与其他子系统均有联系，主要是通过系统所 提供的取数函数和公式设置从各子系统中提取编制报表所需 的数据。总账、工资、固定资产、应收、应付、财务分析、 采购、库存、存货核算和销售管理子系统均可向报表子系统 传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。
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4. 1 UFO报表子系统概述
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4. 1 UFO报表子系统概述
5.二次开发功能 通过UFO报表子系统提供的批命令和自定义菜单，可以自动 记录命令窗中输入的多个命令，将有规律性的操作过程编制 成批命令文件。系统提供了Windows风格的自定义菜单， 综合利用批命令，可以在短时间内开发出本企业的专用系统
4. 1. 2Байду номын сангаасUFO报表子系统与其他子系统 的关系
第4章 UFO报表子系统
4. 1 UFO报表子系统概述 4. 2 UFO报表的编制
4. 3 UFO报表的管理
4. 4 本章实训
4. 1 UFO报表子系统概述
4. 1. 1 UFO报表子系统的主要功能
会计报表子系统提供各行业报表模板、文件管理、格式管理、 数据处理、图表、打印和二次开发等主要功能。 1.提供各行业报表模板 UFO报表系统提供了21个行业的标准财务报表模板，利用 报表模板的取数函数和公式，可以自动生成复杂报表。此外 系统还可以根据单位的实际需要，设置适合本单位的自定义 模板。 2.格式管理功能 UFO报表系统提供了丰富的格式设计功能，如设组合单元、 画表格线、调整行高和列宽、设置字体和颜色、设置显示比 例等，可以制作各种要求的报表。
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4. 1 UFO报表子系统概述
3.单元 单元是组成报表的最小单位，单元名称由所在行、列标识， 单元用于填制报表的数据单元有以下3种类型 (1)数值单元。是报表的数据，在数据状态下输入。数值单 元的内容可以是直接输入的数字或由单元中存放的单元公式 运算生成。一个新表所有单元的类型默认为数值。 (2)字符单元。是报表的数据，在数据状态下输入。字符单 元的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘可输入的符号 组成的一串字符。字符单元的内容也可由单元公式生成。 (3)表样单元。是报表的格式，是定义一个没有数据的空表 所需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为表样，那 么在其中输入的内容对所有表页都有效。表样在格式状态下 输入和修改，在数据状态下不允许修改。
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4. 1 UFO报表子系统概述
4.1.4 UFO报表子系统的相关概念
在报表编制前，我们需要了解UFO报表常用的基本概念 1.报表的结构 不同单位的报表之间的差别主要体现在报表结构的不同。一 张报表由以下四部分组成 (1)标题。表示报表的名称 (2)表头。表头一般包括两部分内容:一是编制单位、日期、 货币计量单位等;二是此报表所包含的栏目及其名称。
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4. 1 UFO报表子系统概述
(1)格式状态。在格式状态下进行报表格式的设置，如报表 尺寸、行高和列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键 字、可变区等。报表公式的设置也需要在格式状态下进行。 但在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。在格式 状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。 在格式状态下时，您所看到的是报表的格式，报表的数据全 部都隐藏了。 (2)数据状态。在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、 增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报 表等。在数据状态下不能修改报表的格式。 在数据状态下时，所看到的是报表的全部内容，包括格式和 数据。
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4. 1 UFO报表子系统概述
在计算机方式下，制作一个报表的业务处理流程如图4-1所 示。当用户进入UFO报表子系统后，可以根据用户需要选择 新建报表或是打开已存报表。在用户新建报表时，可以根据 编制需要进行报表格式和公式的设定，还可以向用户提供了 一些常用的报表模板，以便减轻用户编制会计报表的工作量， 方便用户的使用。当报表结构设置好之后，报表的编制工作 便可自动生成报表数据。当会计期间发生变化时，会计人员 只需要打开报表，输入报表编制的日期，系统就会自动编制 相应会计期间的会计报表。生成的报表可以方便地进行查询 和打印输出。
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4. 1 UFO报表子系统概述
(3)表体。表体是报表的主要组成部分。表体由存放报表数 据的单元格组成，其中字符单元格的内容不随会计期间的变 化而变化，数值单元格会随着会计期间的变化获取不同的会 计期间的数据发生变化。 (4)表尾。表体以下用来辅助说明的部分。 表头、表体和表尾是组成报表的基本要素，不同报表的区别 实际上是报表中各要素的内容不同。 2.格式状态和数据状态 UFO将报表编制工作分为两大部分来处理，即报表格式设计 工作与报表数据处理工作。报表格式设计工作和报表数据处 理工作是在不同的状态下进行的。工作时需要在这两种状态 之间进行切换。
4. 1. 3 UFO报表子系统的业务处理流 程
会计报表的编制是每一个会计期末最主要的工作之一。在手
工条件下，会计报表编制的基本过程可分为:设计并绘制表格
线条及有关说明文字;查阅账簿内容、计算并填写数据;根据 数据间的钩稽关系检查数据的正确性等工作。目前对外编制 的大部分报表是由上级部门统一设计并印制好的固定格式报 表，其中绘制表格一般针对单位内部报表编制的步骤。
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4. 1 UFO报表子系统概述
3.数据处理功能 UFO报表以固定的格式管理大量不同的表页，能将多达99 999张具有相同格式的报表资料统一在一个报表文件中管理， 并且在每张表页之间建立有机的联系。 系统提供了排序、审核、舍位平衡、汇总功能;提供了绝对单 元公式和相对单元公式，可以方便、迅速地定义计算公式;提 供了种类丰富的函数，可以从用友U8. 50的总账以及各子 系统中提取数据，快速生成财务报表。 4.图表功能 UFO报表子系统将二维表的数据以图形的形式进行表示。系 统采用“图文混排”，可以很方便地进行图形数据组织，制 作包括直方图、立体图、圆饼图、折线图等10种图式的分析 图表。可以编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色等， 并打印输出图表。
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4. 1 UFO报表子系统概述
5.二次开发功能 通过UFO报表子系统提供的批命令和自定义菜单，可以自动 记录命令窗中输入的多个命令，将有规律性的操作过程编制 成批命令文件。系统提供了Windows风格的自定义菜单， 综合利用批命令，可以在短时间内开发出本企业的专用系统
4. 1. 2Байду номын сангаасUFO报表子系统与其他子系统 的关系
第4章 UFO报表子系统
4. 1 UFO报表子系统概述 4. 2 UFO报表的编制
4. 3 UFO报表的管理
4. 4 本章实训
4. 1 UFO报表子系统概述
4. 1. 1 UFO报表子系统的主要功能
会计报表子系统提供各行业报表模板、文件管理、格式管理、 数据处理、图表、打印和二次开发等主要功能。 1.提供各行业报表模板 UFO报表系统提供了21个行业的标准财务报表模板，利用 报表模板的取数函数和公式，可以自动生成复杂报表。此外 系统还可以根据单位的实际需要，设置适合本单位的自定义 模板。 2.格式管理功能 UFO报表系统提供了丰富的格式设计功能，如设组合单元、 画表格线、调整行高和列宽、设置字体和颜色、设置显示比 例等，可以制作各种要求的报表。
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3.单元 单元是组成报表的最小单位，单元名称由所在行、列标识， 单元用于填制报表的数据单元有以下3种类型 (1)数值单元。是报表的数据，在数据状态下输入。数值单 元的内容可以是直接输入的数字或由单元中存放的单元公式 运算生成。一个新表所有单元的类型默认为数值。 (2)字符单元。是报表的数据，在数据状态下输入。字符单 元的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘可输入的符号 组成的一串字符。字符单元的内容也可由单元公式生成。 (3)表样单元。是报表的格式，是定义一个没有数据的空表 所需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为表样，那 么在其中输入的内容对所有表页都有效。表样在格式状态下 输入和修改，在数据状态下不允许修改。
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4.1.4 UFO报表子系统的相关概念
在报表编制前，我们需要了解UFO报表常用的基本概念 1.报表的结构 不同单位的报表之间的差别主要体现在报表结构的不同。一 张报表由以下四部分组成 (1)标题。表示报表的名称 (2)表头。表头一般包括两部分内容:一是编制单位、日期、 货币计量单位等;二是此报表所包含的栏目及其名称。
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(1)格式状态。在格式状态下进行报表格式的设置，如报表 尺寸、行高和列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键 字、可变区等。报表公式的设置也需要在格式状态下进行。 但在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。在格式 状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。 在格式状态下时，您所看到的是报表的格式，报表的数据全 部都隐藏了。 (2)数据状态。在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、 增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报 表等。在数据状态下不能修改报表的格式。 在数据状态下时，所看到的是报表的全部内容，包括格式和 数据。
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在计算机方式下，制作一个报表的业务处理流程如图4-1所 示。当用户进入UFO报表子系统后，可以根据用户需要选择 新建报表或是打开已存报表。在用户新建报表时，可以根据 编制需要进行报表格式和公式的设定，还可以向用户提供了 一些常用的报表模板，以便减轻用户编制会计报表的工作量， 方便用户的使用。当报表结构设置好之后，报表的编制工作 便可自动生成报表数据。当会计期间发生变化时，会计人员 只需要打开报表，输入报表编制的日期，系统就会自动编制 相应会计期间的会计报表。生成的报表可以方便地进行查询 和打印输出。
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(3)表体。表体是报表的主要组成部分。表体由存放报表数 据的单元格组成，其中字符单元格的内容不随会计期间的变 化而变化，数值单元格会随着会计期间的变化获取不同的会 计期间的数据发生变化。 (4)表尾。表体以下用来辅助说明的部分。 表头、表体和表尾是组成报表的基本要素，不同报表的区别 实际上是报表中各要素的内容不同。 2.格式状态和数据状态 UFO将报表编制工作分为两大部分来处理，即报表格式设计 工作与报表数据处理工作。报表格式设计工作和报表数据处 理工作是在不同的状态下进行的。工作时需要在这两种状态 之间进行切换。
4. 1. 3 UFO报表子系统的业务处理流 程
会计报表的编制是每一个会计期末最主要的工作之一。在手
工条件下，会计报表编制的基本过程可分为:设计并绘制表格
线条及有关说明文字;查阅账簿内容、计算并填写数据;根据 数据间的钩稽关系检查数据的正确性等工作。目前对外编制 的大部分报表是由上级部门统一设计并印制好的固定格式报 表，其中绘制表格一般针对单位内部报表编制的步骤。
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4. 1 UFO报表子系统概述
3.数据处理功能 UFO报表以固定的格式管理大量不同的表页，能将多达99 999张具有相同格式的报表资料统一在一个报表文件中管理， 并且在每张表页之间建立有机的联系。 系统提供了排序、审核、舍位平衡、汇总功能;提供了绝对单 元公式和相对单元公式，可以方便、迅速地定义计算公式;提 供了种类丰富的函数，可以从用友U8. 50的总账以及各子 系统中提取数据，快速生成财务报表。 4.图表功能 UFO报表子系统将二维表的数据以图形的形式进行表示。系 统采用“图文混排”，可以很方便地进行图形数据组织，制 作包括直方图、立体图、圆饼图、折线图等10种图式的分析 图表。可以编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色等， 并打印输出图表。