2015资产负债简表_空表
2015最新资产负债表及填列说明
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反映企业资本公积的期末余额。本项目应根 据"资本公积"科目的期末余额填列。
0.00
反映企业盈余公积的期末余额。本项目应根 据"盈余公积"科目的期末余额填列。其中， 60 法定公益金期末余额，应根据"盈余公积"科 目所属的"法定公益金"明细科目的期末余额 填列。 61 反映企业尚未分配的利润。本项目应根据" 62 本年利润"科目和"利润分配"科目的余额计 算填列。未弥补的亏损在本项目内以"-"号
反映企业借入尚未归还的一年期以上（不含 48 一年）的借款本息。本项目应根据"长期借 款"科目的期末余额填列。 反映企业发行的尚未偿还的各种长期债券的 49 本息。本项目应根据"应付债券"科目的期末 余额填列。 反映企业除长期借款和应付债券以外的其他 各种长期应付款。本项目应根据"长期应付 50 款"科目的期末余额减去"未确认融资费用" 科目期末余额后的金额填列。 反映企业各种专项应付款的期末余额。本项 51 目应根据"专项应付款"科目的期末余额填列 。 反映企业除以上长期负债项目以外的其他长 期负债。本项目应根据有关科目的期末余额 52 填列。如其他长期负债价值较大的，应在会 计报表附注中披露其内容和金额。
反映企业所有应付和暂收其他单位和个人的 42 款项。本项目应根据"其他应付款"科目的期 末余额填列。
反映企业所有已经预提计入成本费用而尚未 支付的各项费用。本项目应根据"预提费用" 科目的期末贷方余额填列。如"预提费用"科 43 目期末为借方余额，应合并在"待摊费用"项 目内反映，不包括在本项目内。
资产负债明细表模板
资产负债明细表模板资产负债明细表（也称为资产负债表或财务报表）是一种会计报表，用于记录企业在特定时间段内的资产、负债和所有者权益的情况。
它是财务报告的重要组成部分，用于评估企业的财务状况和健康度。
本文将为您提供一个用户友好、易于理解的资产负债明细表模板，帮助您更好地理解和使用该报表。
资产部分资产部分列出了企业在特定时间点上拥有的各种资源和权益，包括现金、应收账款、存货、固定资产等。
以下是一个资产部分的示例：资产项期末余额期初余额现金及现金等价物100,000 80,000应收账款50,000 60,000存货200,000 180,000固定资产500,000 500,000其他资产20,000 10,000总资产870,000 830,000在上表中，每个资产项都列出了期末余额和期初余额。
期末余额是指在特定时间点上的资产余额，而期初余额是指在特定时间段的开始时的资产余额。
总资产是所有资产项的累加。
负债部分负债部分列出了企业在特定时间点上所欠的各种债务和义务，包括应付账款、贷款、未付工资等。
以下是一个负债部分的示例：负债项期末余额期初余额应付账款30,000 40,000贷款100,000 100,000未付工资20,000 15,000其他负债10,000 5,000总负债160,000 160,000在上表中，每个负债项都列出了期末余额和期初余额。
期末余额是指在特定时间点上的负债余额，而期初余额是指在特定时间段的开始时的负债余额。
总负债是所有负债项的累加。
所有者权益部分所有者权益部分列出了企业在特定时间点上的净资产，即企业的所有者权益。
以下是一个所有者权益部分的示例：所有者权益项期末余额期初余额股本100,000 100,000资本公积50,000 50,000留存收益50,000 40,000总所有者权益200,000 190,000在上表中，每个所有者权益项都列出了期末余额和期初余额。
期末余额是指在特定时间点上的所有者权益余额，而期初余额是指在特定时间段的开始时的所有者权益余额。
2015年11月份会计报表说明
陕西省储备粮华县直属库2015年11月份会计报表说明一、资产负债表（一）、资产类货币资金27,519,050.031现金 436.062农发行 8,657,086.554工行47,065.595交通银行3,814,429.516其他货币资金理财15,000,000.007中信银行32.32应收票据6,000,000.001陕富总厂6,000,000.00其他应收款62,663,346.702省储粮利息补贴485,180.013省储粮轮换补贴2,715,752.364陕西省储备粮收储有限公司181,666.665中央储备粮高田直属库205,045.886陕西省储备粮扶风杏林储备库83,333.327秦粮实业公司12,974,286.638陕西金紫阳农业科技集团有限公司26,583,840.649西瑞交口库代储费500,000.0010陕西大荔粮农粮食储备有限公司4,263.7911中央储备粮高田直属库319,540.0012陕西省高速公路收费管理中心9,489.5013华县中心储备库240,015.2414华县城关粮油购销公司63,000.0015职工奖、应交个人所得税557.7016东秦粮食仓储物流产业园18,180,771.6217西安办事处59,560.7018富平分库周转金20,000.0019交口分库周转金10,005.0020相桥分库10,000.0021黄立新3,000.0022杨西宽2,000.0023李辉5,000.0024陕西杨凌仓储有限责任公司7,037.65 预付账款12,927,763.901张亮4,927,763.902王千宜8,000,000.00应收账款37,061,893.541陕富面业有限责任公司9,724,619.912益丰粮油花焕平763,859.123陕富渭南分公司2,133,652.124陕西天山西瑞面粉有限公司3,547,293.565航城面粉有限公司14,078,429.106陕西粮农富平西瑞面粉有限公司5,792,657.007重庆生博饲料有限公司120,235.918昆明特驱饲料有限公司142,597.289四川铁骑力士实业有限公司乐山分公172,168.3410北大荒粮食集团四川分公司586,381.20坏账准备坏账准备50,692.96存货1省级储备小麦113,495,498.552省级储备玉米7,400,000.003低值易耗品4包装物（麻袋）5商品粮油--小麦334,719,548.196代储粮油--小麦89,217,099.337代储粮油--玉米38,004,552.69轮换粮油-5,998,875.40固定资产30,882,696.04累计折旧14,041,617.071固定资产折旧14,041,617.07在建工程1,365,426.001利息1,365,426.00无形资产1土地（二）、负债类569,684,008.87短期借款 120,895,498.551省级储备小麦借款 120,895,498.55预收账款 11,358,225.701华县鼎新农业发展有限公司1,166,385.602华县城关粮油购销公司674,800.003西安国维淀粉有限责任公司4,948,996.104王永和3,135,431.705乔小欢1,432,612.30其他应付款437,424,309.30代扣职工养老保险27,134.98代扣职工失业保险12,727.81代扣职工医疗保险27,765.16代扣职工住房公积金19,528.12陕西省储备粮管理公司10,000,000.00陕西省储备粮管理公司1,000,000.00陕西省储备粮管理公司8,797.70陕西省粮农集团有限公司425,000,000.00陕西创迪科技有限公司1,000.00岐山县振兴体育用品厂450.00阎良军供站仓租费140,000.00富平分库仓租费260,000.00华县中心粮食储备库代储费250,000.00陕西嘉威新型建材有限公司12,000.00西安良源自动化工程有限公司83,200.00代扣个人所得税325.53邢永红5,000.00省储备粮费用补贴576,380.00应交税金5,868.831营业税5,166.652城建税144.483个人所得税557.70 其他应交款106.491教育附加106.49（三）、所有者权益类45,240,646.00实收资本15,000,000.00资本公积14,706,075.91 利润分配15,534,570.091未分配利润15,534,570.09二、利润表：2,251,138.63主营业务收入81,759,864.52粮油销售收入81,759,864.52其中：储备粮油销售收入 储备粮油轮换销售收入3,421,264.00 小麦3,421,264.00 商品粮油销售收入78,338,600.52 玉米78,338,600.52主营业务成本81,448,780.38粮油销售成本81,448,780.38其中：储备粮油轮换销售成本3,421,264.00 小麦3,421,264.00 商品粮油销售成本78,027,516.38 玉米78,027,516.38三项费用共计其中：271,581.641职工薪酬职工福利费310.002业务招待费4,501.003修理费2,540.004折旧费190,330.905车辆费1,610.005通讯费2,410.545办公费25,757.506劳保费1,785.707培训费10,250.508其他32,085.502,420,919.551职工薪酬626,246.23其中：工资奖金津贴和补贴255,416.00 职工福利费174,068.00 基本医疗保险17,694.65管理费用销售费用（一）、本月净利润工伤保险费534.36生育保险费736.97住房公积金41,290.57工会经费43,558.00职工教育经费720.00基本养老保险费90,022.39失业保险费2,205.29运杂费102,870.36装卸费278,642.12包装费保管费171,829.50维修费租赁费1,163,333.33差旅费6,605.00商品损耗37,665.60业务招待费514.00车辆费16,671.25其中:燃油费5,441.00停车过桥费10,350.25保险费维修费880.00其他交通费劳保费3,400.00水电费13,142.16其他财务费用1,331,712.411利息支出1,328,074.46其中：储备粮油利息支出455,373.04其他利息支出872,701.422利息收入-1.453手续费3,639.40财政补贴收入1,861,080.281省储备粮油利息补贴455,373.042省储备粮油费用补贴576,380.003代管小麦费用补贴214,189.60其中：收储公司90,833.33扶风杏林库20,833.33 高田库102,522.944其他补贴（高田库代储费）615,137.64商品粮油其中： 玉米商品粮油其中：玉米264,347,332其中：1省级储备小麦75,500,0002省级储备玉米5,000,0003代管省储小麦28,229,094其中：收储公司15,000,000 扶风杏林库5,000,000 中心库8,229,0944代管中储小麦(大明宫）10,000,0005代管中储玉米（高田库）15,977,6016商品小麦129,640,637期末库存（公斤）备注： 本年累计购进（公斤）本年累计销售（公斤）代储粮费用补贴代储粮费用补贴代储粮费用补贴2014年度代储费借调人员工资保证金代储费代储费周转金周转金周转金借款借款借款收购玉米款收购玉米款小麦款小麦款小麦款小麦款小麦款小麦款玉米款玉米款玉米款玉米款2010年8月5日借款四季度利息投资分红收购借款。
公司2015年度资产负债表合并资产负债表.doc
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
105,838,097.69
其他非流动资产
非流动资产合计
52,730,158,216.01
52,910,348,759.98
资产总计
67,648,066,589.33
71,610,794,026.51
流动负债：
短期借款
9,314,498,170.77
71,610,794,026.51
归属于母公司所有者权益合计
21,282,280,296.43
24,979,728,107.02
少数股东权益
809,687,988.17
971,750,631.40
所有者权益合计
22,091,968,284.60
25,951,478,738.42
负债和所有者权益总计
72,447,819,697.29
76,305,847,106.14
3,031,619,976.25
8,027,203,966.90
其他流动负债
27,649,230.69
24,975,861.71
流动负债合计
25,979,986,556.68
35,118,751,426.37
非流动负债：
长期借款
16,388,036,260.60
7,234,290,782.62
应付债券
1,067,521,736.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
60,751,400.49
59,299,333.76应交税费源自46,496,118.42
14,204,068.63
2015国税资产负债表
（适用执行小企业会计准则的企业） 纳税人识别号： 企业详细名称（盖章）：
资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 存货 其中：原材料 在产品 库存商品 周转材料 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 长期债券投资 长期股权投资 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产账面价值 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 开发支出 长期待摊费用 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）合计 48 49 50 51 52 53 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应缴税费 应付利息 应付利润 其他应付款 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 长期应付款 递延收益 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 42 43 44 45 46 47 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 行次 期末余额
税款所属期：20150801-20150831 单位：元
年初余额
资产负债情况表
说明：挂账潜盈资产以正数反映，潜亏资产以负数反映；挂账潜盈负债以负数反映，潜亏负债已正数反映，潜盈潜亏净额反映在未分配利
财挂账数 金额单位：万元 实际数 3177
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；挂账潜盈负债以负数反映，潜亏负债已正数反映，潜盈潜亏净额反映在未分配利润。
；挂账潜盈负债以负数反映，潜亏负债已正数反映，潜盈潜亏净额反映在未分配利润。
资产情况表资产负债表资产负债率资产负债表分析资产负债表日资产负债率计算公式资产负债表表格下载资产负债表模板资产负债资产负债表怎么填
资产负债情况简表
编制单位： 项 目 流动资产 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 应收客户合同工程款 其他流动资产 账面数 潜盈潜亏挂账数 实际数
项目 账面数 流动负债 短期借款 应付账款 预收账款 其他应付款 应付职工薪酬 应交税费 应付客户工程款 其他流动负债 流动资产合计 流动负债合计 非流动资产 非流动负债 长期借款 固定资产 应付债券 在建工程 长期股权投资 非流动负债合计 无形资产 股东权益 实收资本 资本公积 盈余公积 其他非流动资产 未分配利润 非流动资产合计 股东权益合计 资产合计 3177 负债和股东权益合计 说明：挂账潜盈资产以正数反映，潜亏资产以负数反映；挂账潜盈负债以负数反映，潜亏负债已正数反映，潜盈潜亏净额反映在未分配利
保利地产2015年资产负债表总括分析
保利地产2015年资产负债表总括分析一、企业的背景资料保利房地产（集团）股份有限公司是中国保利集团控股的大型国有房地产企业，是中国保利集团房地产业务的运作平台，国家一级房地产开发资质企业。
总部位于广州。
2006年7月31日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，成为在股权分置改革后，重启IPO市场的首批上市的第一家房地产企业。
二、资产总体规模及其行业定位15年资产总额403833203006.96元。
报告期增加38067559676.61元，增长10.41%，资产总数增加，规模扩大，公司主营业务保持平稳增长，主要资产运营情况良好，无重大变化情况发生。
报告期内房地产开发业务营业收入占公司营业总收入的96.14%，公司有息负债综合成本为5.2%，较去年下降1.3个百分点，有效的降低了公司综合融资成本。
作为房地产市场的领军企业，公司应继续在房地产金融领域发力，持续做大市场规模。
三、资产结构及盈利模式在企业的平均资产总额中，经营性资产占有较大比重，所以公司是经营主导型企业，对企业利润做出主要贡献的是经营性资产，核心利润是利润的主要支撑点。
公司15年核心利润为12233798193.44元，利润总额为12347579022.33元，利润结构与资产结构一致。
四、主要的资产变化区域及其变化方向的质量含义报告期内公司的资产结构有了一定的变化，表现为：截至2015年末，公司有息负债综合成本为5.2%，较去年下降1.3个百分点。
全年利息支出较2014年节约近6亿元。
报告期内，公司实现营业收入1,234.29亿元，同比增长13.18%，其中房地产业务结转收入1,186.23亿元，同比增长12.35%，主要是由于本年竣工交楼面积同比增长。
资产项目中的其它项目变动金额不大，都属于正常波动的合理范围。
五、主要的不良资产区域报告期内，公司发生销售费用27.31亿元，同比增长13.71%，增长率略高于公司营业收入增幅；管理费用18.72亿元，同比增长8.63%，增长率低于公司营业收入增幅；财务费用23.28亿元，同比增长83.11%，主要是因为不符合资本化条件的利息及汇兑损失增加。
中国人寿保险(集团)公司2015年资产负债统计(二)
单位:百万元中国人寿保险(集团)公司2015年资产负债统计(二) 2014
以负公债允及价所值有计量者且权其益变动计入当期损益的金融负 2015
9613
债
3185
513
衍生金融负债 卖出回购金融资产款
84 40551
53804 27721
预收保费
53496
2587
应付手续费及佣金
3613
645
应付分保账款
其他综合收益
38198
减:库存股
盈余公积
15111
一般风险准备
17731
36
大灾风险准备
40
16031
未分配利润
39615
95350
归属母公司所有者权益合计
126379
91187
少数股东权益
108750
186537
所有者权益合计
235129
2746795
负债及所有者权益总计
3027980
摘编自《中国金融年鉴2016》
58477
长期健康险责任准备金
76293
20
保费准备金
46
3223
长期借款
3491
70013
应付债款 独立账户负债
70017 14
21 19632
递延所得税负债
17064
8144
其他负债
11114
2560258
负债合计
2792851
4600
实收资本(或股本)
4600
25992
资本公积
26195
33580
1049
10029
应付职工薪酬
11072
1671
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资
产
总
计
55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 72
0.00
年初余额 ——
项
目
——
流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 其中：应付工资 应付福利费 #其中：职工奖励及福利基金 应交税费 其中：应交税金 应付利息 应付股利 其他应付款 0.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 其中：特准储备基金 非流动负债合计 负 债 合 计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 国有资本 其中：国有法人资本 集体资本 民营资本 其中： 个人资本 0.00 外商资本 #减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
0.00
减：库存股 其他综合收益 其中：外币报表折算差额 专项储备 盈余公积 其中：法定公积金 任意公积金 #储备基金 #企业发展基金 #利润归还投资 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 *少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计
129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 140 141 142 143 144
行次 1 2 5 6 7 8 9 13 14 15 17 18 19 20 21 22 23 24 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54
期末余额 ——
0.00 ——
行次 73 74 78 79 80 81 82 85 86 87 88 89 90 91 92 93 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128
项
目
流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 其中：原材料 库存商品(产成品) 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 其中：特准储备物资 非流动资产合计
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