用友ERP操作实例详解

用友ERP操作实例

假设账套主体为坦桑尼亚分公司，当地货币为“先令（TZS）；坦桑分公

司下设两个分点：“达累斯萨拉姆”（Dares Salaam）及“阿鲁沙”（Arusha），根据“坦桑分公司”的运营模式，分点“Arusha”作为“Dares Salaam”的下属分支，但两者的账务都是独立核算；而广州总部作为分公司的唯一货物

供应商，两者之间的往来账务以美元结算。（即平时总公司的所有发货都由“Dares Salaam”作清关及入库处理，再经由“Dares Salaam”作平价销售，将货物调往“Arusha”；月底，“Dares Salaam”再统一制作合并报表上报总公司。）

一、建账：

1、新建一个“Dares Salaam”账套，设置账套属性；（账套启用期为8月1日，

企业类型选设“工业”，采用2007年新企业会计制度，以当地货币“TZS”作为记

账本位币。）

2、参照“参考账套”，设置编码方案及数据精度，并从“参考账套”导入基础设置；

（不导入各模块的“业务数据”及“客户”、供应商等档案）

3、检查及设置导入的基础设置，修改会计科目、货位等设置。（注：删除不适用的

二、三级明细科目，损益及成本类科目设置不要设置辅助核算；假设在当地

“BARCLAYS BANK”银行开立“USD”及“TZS”账户。）

4、根据分公司经营情况，设置相关人员的操作权限及单据处理流程；最起码必须设

置5个部门（或岗位）的操作用户，进行分工处理及审核日常单据处理。

◆系统管理员（SYSTEM）：作为整个系统管理员，设置账套主管权限；负

责操作员的设置及权限分配，并作为审核财务单据使用；（一般由财务主

管或分公司经理使用）

◆财务人员（具体人名）：分配“总账”、“应收”、“应付”、“UFO报表”、

“存货”模块的所有权限，以及所有供应链模块的月未结账及报表查询权

限。（负责存货模块成本核算、财务模块单据处理以及月未各模块结账处

理）

◆清关人员（具体人名）：分配“采购模块”的所有操作权限；（负责采购

单据的处理及采购费用结算分摊）

◆销售人员（具体人名）：分配“销售管理”模块的所有权限、“库存管理”

的“报表查询”权限、以及“客户档案”编辑权限；（日常销售单据处

理）

仓管：分配“库存管理”模块的所有操作权限；（仓库进、出仓等日常事务）

5、账套设置完毕后，备份账套。

二、日常事务处理：

1、2010-8-1日先令兑美元汇率为“1487.25：1”。（设置美元记账汇率）

2、2010-8-1日收到总公司汇入“BARCLAYS BANK”营运资金5万美元（作为往

来核算处理），当日按银行结汇汇率1460：1结汇成TZS存入BARCLAYS

BANK银行先令户。

3、2010-8-2日从银行提取现金2,000,000.00先令备用;

4、8-3日收到SD005011发票共10个柜的货物清关通知，以支票预付海关关税

10，000，000.00先令及进口增值税8,000，000.00先令；（总部提供的

SD005011出货发票如下：）

存货编码存货名称单位数量单价（USD）金额(USD)

NM33001L耐磨砖300*300平面01色CTNS1816 2.714921.36

NM33002L耐磨砖300*300平面02色CTNS1624 3.004872.00 060402049暖水瓶BEST PCS20000 1.0320600.00内陆费2300.00

海运费（总部预付）6000.00

TOTAL:$38693.36

5、8-4日SD005011发票下的其中4个柜子送达仓库并验收入库，另以现金支付卸

柜工人卸柜费100,000.00先令。（货物验收入库报告如下：）

存货编码存货名称单位发票数量实际入库破损

NM33001L耐磨砖300*300平面01色CTNS50048020

NM33002L耐磨砖300*300平面02色CTNS6006000 060402049暖水瓶BEST PCS8000795050

6、8-5日SD005011剩余6个柜货物清关后，直接由港口运往Arusha分公司，

ARUSHA分公司以现金代付运输公司运费500，000.00先令。(运费由Dares

Salaam与清关代理A公司结算)

7、8-6收到清关代理A公司转交的SD005011发票下的所有清关文件及费用清单，

并以支票结清所有的费用。（费用明细如下）

费用项目费用金额（先令）备注

代理费420，000.00

港口费500，000.00

运输费800，000.00Asusha已代付50万先

令

TOTAL:1，720，000.00

关税（砖类）3,000，000.00已预付海关

关税（暖水瓶类）7,000，000.00已预付海关

进口增值税（砖类）2,500，000.00已预付海关

进口增值税（暖水瓶类）5,500，000.00已预付海关

TOTAL:18,000，000.00

8、8-7日上午，客户“ＡＢＣ”来公司购买货物一批（客户不需开票），并以现金付

清货款，财务签字开出提货单；

物品存货名称数量单位单价(TZS)金额(TZS) NM33001L耐磨砖300*300平面01色400Ctns75003,000,000.00 NM33002L耐磨砖300*300平面02色600Ctns90005,400,000.00 060402049暖水瓶BEST7000PCS400028,000,000.00

TOTAL36,400,000

9、8-7日下午，出纳将现金36,400,000.00先令送存BARCLAYS BANK银行；

10、8-8 “BARCLAYS BANK”先令户收到分点“Arusha”汇回货款

80,000,000.00先令；

11、8-8日以1495: 1汇率从“BARCLAYS BANK”购汇5万美元汇回总公司“

GUANGZHOU”；

12、8-9日客户去仓库提走所有货物；

物品存货名称数量单位