公司费用支出管理制度
费用支出管理制度
费用支出管理制度一、背景费用支出作为企业运营过程中不可或缺的一环，直接关系到企业的经济效益和长期发展。
有效的费用支出管理制度有助于企业规范和优化费用支出，提高经济效益，降低成本，提升企业竞争力。
因此，建立科学的费用支出管理制度对于企业长期发展具有重要意义。
二、目的建立费用支出管理制度的目的在于：1. 规范企业费用支出行为，提高费用支出的透明度和合规性；2. 降低企业成本，提高经济效益；3. 提升企业管理效率和竞争力。
三、建立费用支出管理制度的原则1. 合规原则：所有费用支出必须符合相关法律法规和企业内部规章制度。
2. 经济效益原则：费用支出必须以提高经济效益为目标，避免无效或浪费性的支出。
3. 透明度原则：费用支出必须对内外部有充分透明度，保证信息真实可靠。
4. 责任分工原则：明确费用支出的责任主体和审核程序，形成严格的管理流程和责任制度。
5. 持续改进原则：不断改进和完善费用支出管理制度，以适应企业发展的需求。
四、费用支出管理制度的内容1. 费用支出的分类根据费用的属性和用途，将费用支出划分为固定费用和变动费用两大类。
固定费用主要包括房租、人工、水电、物业管理费等，变动费用主要包括采购、差旅、办公用品、营销费用等。
各种费用支出需按照统一的标准和流程进行管理。
2. 费用支出的审批制度对于各类费用支出，应建立相应的审批制度。
一般来说，费用支出应经过申请、审批、执行、报销等环节，形成完整的费用支出管理流程。
审批人员需要按照权限和程序对各项费用进行审核和批准。
3. 费用支出的核算制度建立准确、规范的费用支出核算制度，对费用支出进行分类核算和分析，形成清晰的费用支出报告。
同时，要建立费用支出信息系统，以便企业管理层及时掌握费用支出情况。
4. 费用支出的控制制度通过建立费用预算、费用限额、费用监控等制度，对费用支出进行有效的控制。
对于超出预算的费用支出，需要及时进行分析和掏饶，找出原因并加以改进。
5. 费用支出的审计制度对于一些重要、大额的费用支出，应建立审计制度，进行审计监督。
公司法财务支出管理制度
公司法财务支出管理制度一、总则1. 本公司财务支出管理制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及其他相关法律法规制定。
2. 本制度旨在规范公司的财务支出行为，确保财务活动的合法性、合规性，提高资金使用效率。
3. 公司所有财务支出必须遵循预算管理原则，严格执行预算审批程序。
二、财务支出范围1. 公司财务支出包括但不限于日常运营成本、员工薪酬、采购费用、市场营销费用、研发投入、资本性支出等。
2. 特殊支出项目，如对外投资、大额资产购置等，需经过董事会审议通过。
三、预算管理1. 公司每年度需制定详细的财务预算，包括收入预算和支出预算。
2. 支出预算应根据公司经营计划和实际需要合理编制，确保资金的有效利用。
3. 预算外的支出需经过严格的审批流程，未经批准不得擅自支付。
四、审批流程1. 财务部门负责审核支出申请是否符合预算安排和公司规定。
2. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提交至管理层或董事会审批。
3. 所有支出必须有合法有效的原始凭证作为报销依据。
五、支出执行1. 财务部门应根据审批结果办理支付手续，确保资金的及时性和准确性。
2. 对于大额支出，应采取银行转账等安全可靠的支付方式。
3. 财务部门应定期对账，确保账务清晰，资金流向明确。
六、监督与考核1. 内部审计部门应定期对公司财务支出进行审计，确保财务活动的合规性。
2. 违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重给予相应的纪律处分。
3. 公司应建立健全激励与约束机制，对财务管理工作进行绩效考核。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相关培训工作。
公司费用管理制度（精选10篇）
公司费用管理制度公司费用管理制度公司费用管理制度（精选10篇）在发展不断提速的社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。
一般制度是怎么制定的呢？以下是小编帮大家整理的公司费用管理制度（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
公司费用管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
监理公司开支管理制度范本
监理公司开支管理制度范本
一、总则
1. 制定目的：确立一套科学、合理、高效的开支管理机制，规范各项费用的支出流程，提升财务管理水平。
2. 适用范围：适用于本公司所有部门及员工，在执行预算内外部费用支付时需严格遵守。
3. 管理原则：坚持预算约束、审批流程、公开透明、合理有效的原则，确保每一笔开支的合理性和必要性。
二、开支预算管理
1. 各部门应根据年度工作计划，编制详细的年度开支预算，并提交至财务部审核汇总。
2. 财务部根据公司整体财务状况和预算管理规定，对各部门提交的预算进行审查，并提出建议。
3. 经公司高层批准后的年度预算作为全年开支的最高限额，超出预算范围的支出需特殊审批程序。
三、开支审批流程
1. 日常开支：员工因公产生的小额开支可直接报销，但须附上相关凭证，并按照既定审批流程逐级审批。
2. 非日常或大额开支：需提前提交书面申请，明确开支原因、金额及预期效果，由部门负责人初审后交由财务部复审。
3. 对于重大或特殊性质的开支，须经过专项会议讨论，并由公司高层最终审批。
四、费用控制与监督
1. 财务部应定期对各项开支进行监控，并与预算执行情况进行对比分析，及时调整和优化预算分配。
2. 对于无正当理由超支的部门或个人，视情节轻重采取相应的管理措施，严重者将追究相关责任。
3. 鼓励员工提出节约成本的建议和措施，对于成效显著的提案给予表彰和奖励。
五、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释和修订。
2. 对于本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关规定执行。
办公室费用控制管理制度(5篇)
办公室费用控制管理制度费用报销控制制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级____；由财务经理对报销票据的合法性进行二级____；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条。
费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条。
当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条。
当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行____，部门经理____无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
财务支出管理制度
财务支出管理制度以下是一篇财务支出管理制度的范本，供参考：财务支出管理制度范本一、目的本制度规定了公司财务支出的管理原则、审批流程、报销标准和注意事项，以确保公司财务支出的合理性和规范性，提高财务管理水平，保障公司利益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务支出的管理，包括但不限于差旅费、办公费、研发费用、市场推广费等。
三、管理原则1.合法合规：公司财务支出必须符合法律法规和公司规章制度的规定。
2.真实合理：财务支出必须真实、合理，与业务活动相关，不得虚假报销。
3.统一管理：公司财务支出应由财务部门统一管理，各部门应遵循财务规定，配合财务部门工作。
4.审批严格：财务支出应经过严格审批，确保支出的必要性和合理性。
5.公开透明：财务支出应公开透明，接受监督。
四、审批流程1.申请：各部门负责人根据实际需要，向财务部门提交财务支出申请。
2.审核：财务部门对申请进行审核，主要审核申请的合理性、合规性和预算执行情况。
3.审批：审核通过后，按照公司审批权限进行审批，一般需经过部门负责人、财务负责人和总经理审批。
4.支付：审批通过后，财务部门按审批意见进行支付。
五、报销标准1.差旅费：按照公司差旅费管理办法执行，包括交通费、住宿费、伙食补助等。
2.办公费：包括办公用品、通讯费、水电费等，按实际发生费用报销。
3.研发费用：包括研发器材费、试验费、技术转让费等，按项目预算报销。
4.市场推广费：包括广告费、宣传费、展览费等，按实际发生费用报销。
六、注意事项1.报销人应确保报销资料真实、完整，不得虚报、漏报。
2.报销人应妥善保管相关发票和单据，以备查验。
3.如有违反规定的行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
资金支出费用管理办法
资金支出费用管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金支出行为，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行，制定本办法。
第二条公司资金支出实行预算管理和审批制度，各部门必须按照规定的程序和标准进行申请和审批。
第三条本办法适用于公司所有部门的资金支出活动，包括但不限于日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等。
第二章资金支出审批流程第四条各部门需要支出资金时，应当先向财务部门提出书面申请，明确支出项目、金额、用途和时间等信息。
第五条财务部门收到申请后，应当进行初步审核，确认申请内容的真实性、合规性和合理性。
第六条审核通过后，财务部门应当将申请提交至公司领导或授权人进行最终审批。
第七条公司领导或授权人对申请进行审批后，财务部门应当按照审批结果进行资金支付。
第三章费用报销标准和责任部门第八条公司各部门在进行费用报销时，应当按照公司财务制度和相关法律法规的规定进行。
第九条各部门在报销过程中，应当提供完整、准确的原始凭证和费用清单。
第十条财务部门负责对报销材料进行审核，并根据审核结果进行费用支付。
第十一条公司各部门应当严格按照公司的财务管理制度和本办法的规定进行资金支出和费用报销。
第四章费用分类和管理要求第十二条公司的费用可以分为日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等几类。
第十三条日常办公费用包括办公用品、水电费、通讯费等，应当按照公司的财务管理制度进行管理和控制。
第十四条业务拓展费用包括市场调研费、广告费、差旅费等，应当根据公司的业务发展计划进行预算和控制。
第十五条员工福利费用包括工资、奖金、社保费等，应当按照国家法律法规和公司的薪酬管理制度进行管理和控制。
第五章结语第十六条本办法自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释和修订。
第十七条本办法的制定和实施，有助于公司加强资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行。
以上就是我们公司《资金支出费用管理办法》，希望各位同事能够认真学习和遵守，共同维护公司的财务健康和稳定发展。
公司班组经费使用管理制度
公司班组经费使用管理制度
一、总则
为规范公司各班组经费的使用和管理，保证经费使用的合理性、有效性和透明度，根据公
司财务管理规定，特制定本制度。
二、经费来源及用途
1. 经费来源：公司根据各班组的工作性质和任务量，按照预算管理办法分配相应的经费。
2. 经费用途：班组经费主要用于日常运营、小型维修、工具采购、团队建设等方面。
三、经费管理原则
1. 公开透明：所有经费使用情况需向班组成员公开，接受监督。
2. 预算控制：严格按照预算执行，非预算内支出需经过审批程序。
3. 成本效益：注重经费使用的成本效益，避免浪费。
4. 合规合法：确保所有支出符合国家法律法规及公司相关规定。
四、经费使用流程
1. 编制预算：各班组应根据工作计划编制年度或季度经费预算，并报财务部门审核。
2. 审批程序：超出预算的支出需提交详细申请报告，由班组负责人初审后报财务部门复审。
3. 费用报销：费用发生后，需提供合法有效的票据，按照公司报销流程进行报销。
4. 定期报告：各班组应定期向财务部门报送经费使用情况，接受审计。
五、经费监督与考核
1. 财务部门负责对各班组的经费使用情况进行监督检查，并对违规行为进行处理。
2. 各班组应建立健全内部监督机制，确保每一笔支出都有明确的责任人。
3. 年终时，根据各班组经费使用情况和管理效果进行考核，作为评价班组绩效的一部分。
六、附则
本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
办公经费管理制度(6篇)
办公经费管理制度第一章总则第一条为加强公司内部管理，控制公司运营成本，经过多年运行，在公司原办公经费管理的基础上，结合公司实际情况，全面推行预算管理，特制定本制度。
第二条本制度所指办公经费为。
各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、交通费、电话费、复印费、传真长话费等。
第三条本制度适用于公司对各业务部门日常办公所产生的费用的量化考核。
第四条若因公司管理体制与本制度相关联的制度有改变时，本制度另行修订。
第二章办公用品、办公经费的界定及使用标准第五条办公经费范围界定办公经费包括。
办公用品费、交通费、电话费、复印费、传真长话费、打印耗材费。
本制度所指的办公用品是指各部门为开展日常工作所需的，且达不到列入固定资产条件的所有物品。
包括书写工具、文件储存、桌上用品、水票、打印耗材等。
交通费是指不配备车辆的部门因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的实际费用。
电话费是指使用公司提供的办公电话所产生的费用。
复印费是指需要到公司办公室复印资料所发生的费用。
传真长话费是指因工作需要到公司办公室收发传真、拨打长途电话发生的费用。
第六条办公经费测算原则及标准1、对不配备车辆的部门，因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的费用，据实报销，并计入部门交通费考核。
2、对于配备车辆的部门不再单独核定交通费，配备车辆的费用由公司另行核定。
3、部门到办公室领取打印纸，费用按进价计入部门办公经费。
4、打印机硒鼓、碳粉、维修所产生的费用由各部门按领取打印纸的比例核算。
(该项费用纳入对部门年度经济目标考核的成本费用，不计入办公费用考核)5、国内长途电话费：____元/分钟；接传真____元/张，发传真____元/张。
6、电话费核定。
电话费实行总额控制，公司核定各部门电话费以后，发生费用，以电信部门提供的实际费用为准。
原则上每个部门开通一部外线电话。
一个部门若需开通两部或两部以上外线的，需报请公司分管领导及公司总经理审批。
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公司费用支出管理制度
第一章总则
第一条为了加强和完善公司的财务管理工作，严格执行财务制度和会计准则，充分发挥财务部门的管理及监督作用，依据《公司章程》的要求制定本制度。
第二章借款审批及标准
第二条出差人员借款，应先到财务部门领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门领导同意，再由各级主管领导批准，最后由总经理审批后，方予借支。
前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。
第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务主管审核后经总经理审批后，方予借支。
凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。
第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。
若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。
第五条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部门报账，报账后结清借款。
如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。
第三章出差开支标准及报销审批
第六条出差住宿的报销标准：公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过90元，业务主管每天不能超过70元、业务员每天不能超过50元。
如果因工作需要住宿费超过相应标准的经总经理批准后，可给予报销。
第七条出差补助。
按出差起止时间每天补助30元。
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第八条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销，如乘坐公交车没有票据的每天按10元的标准给予报销。
第九条其他杂费。
例如：存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。
第十条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。
第十一条出差人员应事先整理好报销单据，并经部门领导签认后交主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，最后经总经理批准后方能报销。
第十二条出差坐飞机，一律需经总经理批准。
第四章业务招待费标准及审批
第十三条公司的业务招待费，应控制在国家规定的范围内，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由总经理掌握开支。
第十四条凡属业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门领导加签证实后，再报财务主管审核，然后，由总经理审批，方能付款报销。
第五章其他有关费用的开支标准及审批
第十五条属于生产经营性的各项费用，应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门领导签名后，报分管领导批准，经财务主管审核后报总经理批准方可报销；
第十六条凡属非生产经营性的各项费用，必须先向有关部门提交使用计划，并应总经理批准方可办理相应借款，采购事项。
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第十七条凡一次动用50万元（含50万元）以上大额资金时，除总经理同意外，还需报请董事长批准方可施行。
第六章附则
第十八条如经费开支审批人出差在外，则应由审批人指定代理人签署，并交财务部门备案，指定代理人可在此期间内行使相应的审批权力。
第十九条未尽事项，在国家规定的范围内，由公司总经理决定。
第二十条本规定自颁布之日起实施。
辽宁鸿飞化学工业股份有限公司
2012年4月
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