公司费用管理办法
公司费用报销管理办法
公司费用报销办法公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。
一、费用报销原则1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。
3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。
二、借款、差旅费报销的审批程序1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。
会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。
2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。
报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。
三、员工差旅费报销标准。
1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2、出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
3、出差住宿费报销标准：（元/天）4、伙食补助标准（1）建井住地生活补贴公司住地人员，因建井期间流动搬迁性强，生活不稳定，特给予建井住地人员10元/天生活补贴。
如星期六、日因工作不能回家的给予建井住地人员20元/天生活补贴。
（2）现场补贴公司现场人员在建矿期间，经常往返野外现场勘察工作，了解实际情况，特对进驻现场管理人员给予补贴，其中：当天返往补贴30元/天（现场补贴18元/天；误餐12元/天），现场蹬点跟班补贴50元/天（现场补贴及误餐补贴各25元/天）。
XX公司费用管理办法
XX公司费用管理办法第一章总则第一条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统一费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《XX公司财务管理制度》等有关规定制定本办法。
第二条公司费用实行计划控制、归口管理、授权审批、专户核算(分部门核算)的管理模式。
（一）计划控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度计划额度以内开支，由各归口管理部门进行统一控制。
（二）归口管理，是指归口管理部门将归口费用进行统一管理，并按“谁受益、谁承担”的原则，合理将费用支出分配到实际承担部门。
（三）授权审批，是指费用支出部门、归口管理部门、财务会计部门按确定的费用支出标准和项目范围，在计划内按授权审批费用支出。
（四）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司财务会计部统一设置并实行分部门核算，对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。
第三条本办法所称部门负责人是指各部门主持工作的负责人。
第二章费用计划下达第四条每年初，由各部门根据公司年度业务经营目标提出包括年度费用总量在内的费用计划，由财务会计部审核确认，履行相应审批程序后下达。
第五条财务会计部负责公司总体费用计划执行情况的分析与管理，各部门负责本部门计划执行情况的分析与管理。
第六条财务会计部应严格按照批准后的财务计划办理费用支付，如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整计划后方可开支。
第三章费用项目归口管理部门第七条公司总部费用项目归口管理部门如下：当公司组织架构发生变化时，本办法根据部门职责分工变化予以调整。
第四章费用项目管理第八条工资费用工资费用是指基本工资、加班工资、津贴和补贴等各项工资性支出，具体标准及发放按公司《人力资源管理制度》执行。
第九条福利费、工会经费、职工教育经费开支按公司有关规定执行。
第十条五险二金是指为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等费用支出，其标准及缴存办法按国家有关规定执行。
公司费用管理办法-2023
南京XXXXXX有限公司费用管理办法(2023年5月)第一章总则为加强公司费用管理，规范各项经费的开支范围及审批报销程序，逐步建立预算管控机制，保证资金的合理使用，根据相关法律法规并结合公司实际，特制定本办法。
第二章费用类别本办法涉及的费用类别具体包括：1.工资：包括基本工资、绩效工资、奖金、各种津贴等。
2.福利费：包括过节费及其他福利费。
3.餐费：工作餐及公司内部活动餐费。
4.各项保险费用：公司为员工依法缴纳的养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、医疗保险及其他保险费、住房公积金等，以及为公司名下财产办理保险支付的相关费用。
5.培训费：公司为培训发生的直接费用，包括新员工培训、综合素质和能力培训、管理培训、业务技能培训; 以及为客户培训支付的相关费用。
6.劳动保护费：为员工支付的各种劳动保护费用。
7.劳务费：包括培训、会议等聘请讲师发生的劳务费，支付的其他与公司无劳务合同关系人员的劳务费。
8.招聘费：为招聘员工支付的费用，包含猎头费、招聘展位、招聘广告费。
9.物业费：包括物业公司收取的管理费、保洁费、保安费及其它杂费。
10.水电费：包括办公场所日常耗费的水费、电费、燃气费。
11.差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补贴、订票费及相关杂项费用(不含应计入业务招待费的相关费用)等；12.低值易耗品：指单位价值2000元以下的或单位价值虽然在2000元以上，但预计使用年限不足1年的，包括饮水机、办公桌椅柜、电脑配件等以及不能作为固定资产的工具、管理用具、设备和经营过程中周转使用的包装物等。
13.业务招待费：包括因公务需要，招待外单位人员所发生的餐费、非促销礼品费及其他招待性质的费用。
14.办公费：办公用品：包括纸张、文具、文件夹、光盘、磁带、刻章、名片印制、墨盒、色带、硒鼓等日常办公用品;邮寄费：包括日常发生的与发运产品不相关的办公邮寄费、快递费、打包费;资料费：包括为保证正常生产经营所需而购买的各类信息资料、相关业务书籍及业务资料复印、整理、装订等费用;印刷费：包括纸杯、纸袋、员工工牌、内部刊物、报纸、信封、日常单据、产品手册的设计、印刷、排版、制作费;其他办公费用：年检注册费、工商查询、茶饮、绿植、横幅奖杯制作费等。
公司成本费用管理办法
公司本钱费用管理方法一、目的和适用范围本方法旨在规范公司本钱费用的管理，确保本钱费用的合理性和透亮度，减少公司的风险及损失。
适用于全体员工，包含公司高层管理人员、中层管理人员、普通员工等。
二、管理标准2.1 本钱费用的定义1.本钱费用包含但不限于员工工资、员工福利待遇、办公设备及软件费用、办公室租金、交通费用、差旅费用、采购费用、营销费用等。
2.本钱费用的产生必需与公司业务运营相关，并严格遵守相关法律法规的规定。
2.2 本钱费用的申请和审批1.每个部门负责人有权依据公司及部门的预算订立及支出计划，将本钱费用申请提交至财务部门。
2.财务部门负责对本钱费用申请进行审批，并在肯定时间及时回复申请人。
3.本钱费用申请必需经过严格的审批流程，并在公司内网上进行公示，以保证申请过程的透亮度。
2.3 本钱费用的支出和报销1.本钱费用的支出必需选择合规的支出方式，并保管相关票据及支出凭证。
2.员工应依照公司规定的报销流程和时间节点报销相关费用，并供应有效的票据及相关凭证。
3.财务部门负责对报销申请进行审核，并及时进行支出。
2.4 本钱费用的监督和审计1.公司将定期对本钱费用进行内部审计，以确保本钱费用的合理性和有效性。
2.内部审计部门有权对本钱费用相关的文件、记录进行检查，并提出整改看法。
3.公司也将接受外部审计机构的审计，并乐观搭配相关工作。
三、考核标准3.1 本钱费用的合规性考核1.财务部门将定期对公司本钱费用管理情况进行考核，包含申请和报销的合规性、审批流程的完整性等。
2.考核结果将纳入公司绩效管理体系，并与员工的绩效考核相关联。
3.2 本钱费用掌控的效果考核1.每个部门负责人有责任掌控本部门的本钱费用，包含订立预算、优化费用结构等。
2.公司将定期对各个部门的本钱费用掌控情况进行考核，并与部门的绩效考核相关联。
3.达标的部门将得到相应的嘉奖和荣誉，未达标的部门将进行整改并承当相应的责任。
3.3 本钱费用管理的培训和教育考核1.公司将定期组织本钱费用管理方面的培训和教育，提升员工的管理本领和风险意识。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
国有公司运营费用管理办法
国有公司运营费用管理办法一、总则为规范国有公司的运营费用管理，提高资源利用效率，保障国有资产安全，制定本办法。
二、费用管理原则国有公司运营费用管理应遵循以下原则：1.合理性原则：运营费用应符合业务实际需求，合理安排和使用；2.省约性原则：尽量压缩运营费用支出，提高资源利用效率；3.安全性原则：确保运营费用使用的合法性和合规性，维护国有资产安全；4.公开透明原则：运营费用管理应公开透明，接受监督。
三、费用管理程序国有公司运营费用管理应按照以下程序进行：3.1 预算编制每年，国有公司应根据经营计划和业务需求，制定运营费用预算。
预算编制应综合考虑各项支出，确定合理的预算金额，并进行内部审核。
3.2 费用审批运营费用预算经内部审核后，需提交相应职能部门进行审批。
审批部门应对预算的合理性、合规性进行审核，并根据实际情况作出审批决定。
3.3 费用执行费用审批通过后，国有公司应按照预算计划进行费用的执行。
执行过程中，应根据实际情况进行合理调整，确保费用使用的合理性和节约性。
3.4 费用核算每月，国有公司应对运营费用进行核算和报账。
核算工作应由专门部门负责，核算结果需经过内部审查和确认后，进行报账。
3.5 费用监督国有公司应建立健全费用监督机制，对运营费用的使用进行监督检查。
监督部门应定期对运营费用进行抽查和审计，并对违规行为进行处理。
四、费用管理措施为加强国有公司运营费用管理，应采取以下措施：4.1 费用负责人制度国有公司应设立费用负责人，负责运营费用预算、审批、执行和核算工作，并定期向上级报告费用管理情况。
4.2 绩效考核机制建立运营费用绩效考核机制，考核内容包括费用支出、运营效益等方面，激励节约和效益提升。
4.3 费用管理信息化国有公司应建立费用管理信息化系统，实现对运营费用的全面监控和管理，提高管理效率和透明度。
4.4 培训和宣传加强运营费用管理的培训和宣传工作，提高员工对费用管理的认识和重视程度，增强管理意识。
公司费用管理办法
公司费用管理办法为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，加强对各项费用支出的管理，节约费用支出，依据公司的经营管理需要，特制定本标准及程序。
一、各项费用开支及报销审批总体程序:员工需由本部门经理审核同意后，经总经理审批;部门经理由总经理审批;总经理费用报销按董事会规定执行。
二、各项费用开支及报销凭据总体要求:凭据需真实合法，填写完整，金额正确，要素齐全。
三、借款审批公司原则上不允许员工向公司借款。
除员工因工作需要确实需向公司借款，应先填写“借款借据”，由部门经理审核同意后，经总经理批准，方可借支;部门经理借款直接经总经理批准后可以借支。
凡个人借款，在原借款未还清前，不得再借。
员工借款须每月底结清，未结清款项可以从工资中扣取。
四、差旅费报销公司员工因公出差，差旅费据实报销。
五、手机费:因工作需要。
客户经理每月可报销手机费100元，出纳每月可报销手机费50元，部门经理每月可报销手机费150元，总经理每月可报销手机费200元。
六、车辆补贴因公司工作特点，员工车辆私车公用，可以报销汽油费及维修费、过境费、保险费，发票需开具本公司名称。
车辆补贴核定标准如下:公司总经理1万元，公司业务营销部经理0.5万元，公司综合管理部经理0.5万元，公司客户经理如自备汽车者0.25万元。
七、业务招待费(一)公司本部的业务招待费，控制在目标成本指标之内，由总经理掌握。
(二)属指标内的业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，然后由总经理审批，财务部方能付款报销。
(三)超指标外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须事先由总经理申请说明，经董事会批准，方能报销。
八、办公用品统一由综合管理部采购，由财务部(办公室)保管登记办公用品使用情况。
企业费用管理办法
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用管理流程，统一费用开支标准，依据国家相关法律法规、结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所指费用是指公司为进行生产经营和管理而发生的管理费用、间接费用、财务费用等。
第三条费用管理具体包括费用分类、管理职责、报销流程、报销标准、日常管理、执行与监督等。
第四条公司费用管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：公司费用管理应当严格遵守国家相关法律法规、各项财务管理制度。
（二）预算管理原则：公司费用实行预算管理，必须按照规定编制与业务预算相匹配的费用预算，严格执行。
（三）合理节约原则：公司各单位应在满足各项业务工作需要的基础上严格控制各项费用开支。
（四）规范统一原则：各项费用制度由公司统一制定，各单位应严格执行。
第二章费用分类第五条费用按照类别，主要分为管理费用、间接费用、销售费用、财务费用、安全生产费、研发费用、信息化费用、其他费用等。
（一）管理费用是公司为组织和管理生产经营所发生的费用，主要包括公司在筹建期内发生的开办费，董事会和公司管理部门在公司的经营管理中发生的或者应由公司统一负担的公司经费、董事会费（二）间接费用是指项目组为组织和管理工程施工或生产所发生的人工费、办公费、差旅费等。
（三）销售费用是指公司在销售商品和材料、提供劳务的过程中所发生的各项费用。
（四）财务费用是指为筹集生产经营所需资金而发生的费用。
（五）安全生产费是指公司在成本费用中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件资金的花费。
（六）研发费用是指以公司名义立项的科技研发项目管理创新项目的研发支出。
（七）信息化费用是指以公司应用信息化技术服务于生产经营、行政管理所需各类资产和服务等的花费，包括信息化资产产生的折旧和摊销等费用支出。
（八）其他费用包括计提的税费、捐赠等。
第三章费用管理职责第六条公司费用实行分级分类管理，纵向贯通、横向协同，形成公司费用管理体系。
第七条公司费用管理主要职责：（一）负责制定各项费用管理制度。
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公司费用管理办法第一章总则第一条为加强财务管理工作，明确和规范费用报销的标准、程序和办法，有效控制经营费用支出，结合本公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法规范和管理的主要范围为各种借支和成本费用中的办公费、差旅费、运输费、招待费和修理费及其它公共费用支出两个方面。
第二章借支管理规定和借款流程第三条根据员工借支用途和使用频率，将借支设为定额和不定额两种。
(一) 定额备用金的借支范围为:1.司机: 根据每月油耗及路桥费测算备用金为5000元/人。
2.物资采购员和报关员：10000元/人。
3.其他需借支定额备用金的项目根据实际情况核定。
(二) 不定额备用金的借支标准:1.差旅费借支: 借支额≦出差天数×住宿费限额标准+交通费，国内出差最高借支限额为5000元/人。
2.其他支出借支: 按借支用途据实借支，其中：对应实行预算控制的费用开支借款，按审定的预算额度控制借支金额。
3.销售人员借支按销售管理办法执行。
第四条借款流程(一) 借款人按规定填写借款单，注明借款时间、借款事由、借款金额等事项，要素必须齐全（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程: 部门负责人审核签字→部门分管领导审签→财务部签审(是否有未归还借款)→总经理审批→到财务部门领款。
（三）所有借支原则上必须由借款人持借据到财务办理借款手续，款项只能支付到借款人帐户；特殊情况委托别人代理办理的，需要有授权委托书，否则，财务有权拒绝办理。
第五条借款的还款(报销)期限(一) 定额备用金按月报销。
(二) 不定额备用金报销: 差旅费在出差返回后10个工作日内报销还款，其他业务在业务完成后15个工作日内报帐还款。
第六条借款管理其他规定(一) 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年备用金。
(二) 借款未还者原则上不得再次借款，即“前账不清，后账不借”，逾期未销账且未说明原因的在次月工资中扣回。
(三) 财务部按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立借款备用金台账，按月及时清理。
(四) 备用金借款未清退终结者,不得办理调动、离退休及离职等手续。
第三章费用管理及报销办法第七条费用管理基本原则为科学合理和有效控制费用，根据费用性质和用途，结合公司实际，将公司费用支出分为日常费用、专项费用和公共费用进行管理。
(一)日常费用：包括公司管理层、各部门需要发生的经常性通讯费(固定电话费和手机费)、办公费、差旅费、交通运输费(含小车费)和业务招待费。
公司对日常费用实行年度预算、包干控制，包干标准核定方法和程序如下：管理层：按年度核定标准控制执行，如因工作需要变更标准，由总经理依据分管业务范围变动情况另行确定。
销售部门：按业务量的一定比例控制费用。
具体按年度销售费用包干规定执行。
每月月初由销售部门根据上月业务量按上述比例申报本月费用预算，经财务部核定，分管领导审签，总经理审批后作为当月的包干费用标准，财务部据此控制其包干费用的报销。
(二)专项费用：为日常工作之外的各项中心工作所发生的办公费、差旅费、交通运输费(含小车费)、业务招待费及会议费。
公司对专项费用实行专项预算管理，核定方法和程序：由经办部室事先进行专题报告，编制费用预算（需要明细费用预算及测算说明），经分管领导签署意见，报总经理批准或授权审批后再由经办部室安排。
(三) 公共费用：包括咨询审计费、软件开发费及维护费、广告费、水电费、设备设施维修费用、培训费用、快递费、邮寄费、技术服务费等。
公司对公共费用控制基本原则为年度预算控制原则，具体按规定程序申请、审批后，据实核销，节超采取单项考核措施进行控制。
第八条费用报销的一般流程及审批程序(一) 包干费用审批及报销程序：费用支出申请表→报销人整理票据及填写报销单→填报单位负责人签字→填报单位分管领导签字财务规范性审核→财务负责人签字→交财务部登记并送总经理签字→每周三上午来财务部领总经理批字后报销单→交费用报销会计做凭证→交审核会计审核→报销人签字确认→交出纳付款。
（二）专项费用审批及报销程序。
先报费用预算，其他程序流程同上。
(三) 其他规定：公司领导的费用报销审核实行交叉审批，副职领导的费用由总经理审批，总经理的费用由董事长审批。
第九条财务部按进度控制包干费用的使用，超支一律不予报销，特殊情况经总经理批准后准予报销，但超支的部分由部门负责人承担20%。
全年按季考核，对包干费用节余的给予节约额一定比例的奖励，其中：招待费节余奖20%，其他包干费用节余奖10%。
第十条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人和证明人（验收人）签名。
(二) 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致且不得涂改；简述费用内容或事由。
(三) 经办人本人办理报销手续，并在付款凭证上签字，原则上谁经办谁报账，报账款付给谁，特殊情况委托别人代理办理的，需要有授权委托书。
(四) 费用发生后应及时报帐，除本办法有单项规定以外，原则上上月费用必须在当月15日前报销完毕；特殊情况，经总经理同意可延期15天(当月底)；对超过一个月且无正当理由未及时报帐的费用，视同自行放弃，财务有权拒绝报销。
第一节差旅费报销制度第十一条差旅费报销标准注：“特区”指北京、上海、深圳、珠海、厦门及沿海城市。
（一）交通费一律凭票报销。
（二）部门领导及以下工作人员因工作需要乘坐飞机、火车软卧（含高铁特等座）、轮船二等舱的，应在出差前报总经理同意后方可乘坐和报销费用。
（三）乘车补助计发办法:乘坐火车夜间连续乘车超过6小时的，白天连续乘车达12小时的，可购乘卧铺票，在降低乘坐等级时，可凭票按规定比例计算发放乘车补助。
1、符合乘坐软卧条件而乘坐硬卧的，另按所乘坐硬卧票价的40%给予补助。
2、符合乘坐硬卧条件而乘坐硬座的，另按所乘坐硬座票价的80%给予补助。
3、符合乘坐软卧条件而乘坐硬座的，另按所乘坐硬座票价的150%给予补助。
（四）公司副总经理以上及相当职务人员，因工作需要，随行人员可以乘坐飞机、火车软卧或轮船二等舱位。
副部长以上及相当职务人员的随行人员的交通工具也可比照副部长标准执行，但必须经主管领导批准。
（五）总经理和董事长的差旅费实报实销。
1、乘坐车、船、飞机等级标准第十二条出差住宿标准（一）员工在市外出差当日内不能返回工作单位的，可按标准住宿。
（二）出差人数超过1人并为同性时，不得单人单间。
（三）住宿费凭发票在标准范围内据实报销，超支部分自负，未开具发票的，可按包干标准的20%计算补助。
（四）因公出差国外的，需总经理批准后据实报销。
第十三条出差补助标准（一）凡出差人员报销了当日餐费，当日不再计发伙食补助。
（二）交通费补助用于出差人员在出差地点市内交通费支出，实行限额内据实报销。
出差人员在外出差，原则上不能乘坐的士，如遇特殊情况需要乘坐的士且费用超过限指标，其超支部分必须经总经理单独审批后随同差旅费一同报销，并列部门费用。
（三）市内不包食宿的会议（含培训）在两天以上（含两天）的可报销20元/天的出差补助。
市外含食宿的会议（含培训）只报销往返途中的伙食及公杂费补助；不含食宿的会议（培训）按上述标准报销补助。
经办人员到财务报账时需提供相应的会议（培训）通知及文件。
第十四条报销单填写（一）交通费、住宿费等需出差人在票面签字，均匀粘贴在原始凭证粘贴单上，并整齐粘贴在差旅费报销单上。
（二）报销时，必须在差旅费报销单上注明出差事由、往返地区、金额，并按程序审批签字。
（三）报销单所贴车票、住宿费必须与出差时间、地点相符；住宿票据必须合规，并注明住宿人姓名、入住时间、天数、每日金额、合计金额，且大小写要相符。
（四）差旅费报销单限填写交通费、住宿费，出差途中发生的其他公干费用须另填费用报销单报销，但必须和差旅费报销单一并报销。
（五）报销差旅费时，必须附《出差申请单》，否则财务人员有权不予报销。
第十五条其他规定（一）出差人员应自觉控制出差天数，特殊情况需超计划天数的，必须专题说明，并由分管领导审批，凡部门负责人出差实际天数超过一周的，需由总经理审批。
（二）同一部室因同时、同地点、同一类事项所发生的差旅费用，由一个经办人负责填列差旅费报销单报账，所有当事人均需在报销单上签字认可；非同一部室因同时、同地点、同一类事项所发生的差旅费用，可委托一个经办人负责填列差旅费报销单报账，但必须填写各部门费用分割表，各部室经办人及部门负责人签字认可。
（三）工作人员出差期间，游览或非因工作需要的参观发生的费用不予报销。
因参观旅游造成行程改变，其增加的费用自负。
（四）工作人员出差的市内交通费和住宿费必须附在差旅费报销单一起填报，不得单独另行报账，特殊情况需详细说明。
第二节会议费报销制度第十六条公司组织的各种会议所需费用均实行预算管理，会议费预算应包括会议主题、承办部门、会议地址、会议时间、参会总人数等要素，费用预算明细表及相关说明。
按本办法第七条第二款规定程序审批后，经办部门组织实施。
第三节通讯费报销制度第十七条公司对通讯费实行按规定的等级标准限额报销。
（一）通讯费的报销标准:（二）固定电话报销标准：按日常包干费用核定程序核定和执行。
第十八条员工报销移动电话的票据必须以个人使用的移动电话实名发票，在限额内据实报销，按进度使用，累计不超支。
公司领导的移动话费可由综合部统一经手报销，其他人员由使用人经手报销。
原则上移动电话费应按月及时报销，特殊情况不得超过一个季度，超过一个季度视同自动放弃。
第十九条固定电话费由综合部统一与电信部门结算并经手报销，按包干标准控制，超支部分由综合部提供超支明细给各部室，由各部室负责提供扣款分配数到财务部，在该部室工作人员工资中扣除。
综合部应加强对办公室固定电话的管理，办公室固定电话一律不开通国际长途电话。
禁止使用固定电话拨打特别收费的特服电话。
禁止用办公室固定电话长时间私聊，并不得借给本单位以外的人使用。
第四节交通运输费报销制度交通费用预算标准按以上标准预算到部门，由部门控制用于部门市内公交通开支。