4S店财务负责人如何做好工作总结报告

（1）货币资金
资产负债表上的货币资金，是月底最后一天的时点数，一笔带过即可，主要分析两个方面，一是上月的资金流入流出及净现金流量情况，说明资金的分配及使用，最好做一张分总分的图表，上面列明资金流入项目，中间列明合计金额，下面列明资金流出项目。二是在开会前一天的资金余额，对资金的分配方案要做详细的阐述，资金的盈余或短缺，也要做相应的分析。
通过差异数据，找到影响净利润达成的点，因素可能会很综合，但是需要披露出关键数据来。
（3）净利润的同比、环比分析
通过净利润的同比、环比分析，了解我们所达到的利润值的增减变动的合理性。
3）财务账套资产负债表的概述
财务账套的资产负债表，可以反映出月度经营的很多方面，在我们的汇报内容中，其实有一部分数据就是从资产负债表上摘录出来的，我们可以按照顺序逐一进行汇报说明
金字塔原理告诉我们，浓缩汇报素材，合并同类项、剔除重复项、补充缺失项、拆分交叉项，会让我们的汇报思路更加清晰。
2、实际内容的呈现
做好以上的准备工作，我们就可以构建整个工作汇报的逻辑，从领导最关心的财务数据分析说起，再到资金、库存、其他内容。本文根据多位资深财务经理的工作汇报，总结出必要的汇报内容进行展示，大家可以根据自己的需求去进行增减。
二是整车库存，整车库存我们要展现自有现金车情况，银票车情况，现金车与银票车的占比情况，库存车型结构的占比情况，库存车库存天数情况等。另外还需要分析开会前一天的库存结构及销量情况。
（5）固定资产情况
固定资产的新增、减少要按照类别展示明细，重点说明试驾车的购进和处置情况（处置时损失的金额，应还原试驾车厂家补贴金额，进行综合分析），试驾车的台数及资产总金额，车间设备的采买，其他部门的固定资产采购，简单说明即可。
5）本月工作计划
（1）罗列月度工作计划，展示本月需要完成的重点工作事项，对待解决的问题进行阐述，说明事件进度及解决方案。
（2）对领导提出的问题进行记录和后续跟进解决。
3、PPT制作的xx
PPT的制作，对于很多财务同仁来说，是一件很头疼的问题，推荐使用PPT美化大师这个软件来帮助大家，最起码可以实现在线模板的使用，免去寻找模板的困扰，PPT是对外展示财务汇报水平的工具，希望大家认真学习和运用。
（10）衍生业务收入额的同比、环比增减率；
需要分析衍生业务覆盖率的变化；
同比数据的分析，其目的在于比较相同时点的业绩情况，高于去年同期多少是合理的？低于去年同期的具体原因是什么？是否存在合理性？这都需要我们去关注和分析。
环比数据的分析，其目的在于比较上一期间业绩的增减变化情况，这种变化是否存在合理性？需要我们关注和分析。
预算达成率的分析，其目的是效验年初预算的制定，了解整个预算执行的偏差以及预算达成的进度。
成本分析：
成本的分析只是一个进销差价数据的展现，成本数值相对固定，只需要考虑实收返利，预估返利金额，区分精品销售成本和赠送成本，准确核算维修成本。业务部门经常会把赠送的精品或优惠券，以及记入费用的油卡、活动礼包等不计入成本项目，财务部门的职责就是将这些属于成本的项目进行还原，冲减相应的毛利。
其次需要清楚自己需要展示的其他内容应该有哪些，这部分内容同样是以财务数据为基础，折射相关的管控要点，为什么这么说呢?业务部门的汇报都会向自己有利的方向去阐述，而财务数据是最耿直和公正的，我们要反映他们未反映出来的事实，实现相互补充。
最后还需要收集下级员工及其他部门员工的意见，往往他们遇到的问题，才是管理团队最需改进的问题。优化流程，防范内控疏漏，也应该在月度会议中进行体现。
2）月度业务利润分析
公司每月的实际经营成果，往往与财务报表是不能吻合的，需要财务部门在结账完成之后，考虑整车、售后返利等因素，进行一次经营成果数据的还原，这样既能与公司领导及部门经理脑海里的经营数据相匹配，又能作为业务部门绩效考核的依据。此部分是需要重点阐述的内容，可以进行详细的分析。
收入分析：
所谓的收入分析，是对收入额的一个分析，我们可以通过数据的对比，发现收入额的变化趋势以及预算达成率情况。此处需要结合业务部门的汇报，补充他们未提及的内容。可分析的内容如下：
（6）应付票据情况
使用银行承兑汇票购进车辆，是店内较为常见的融资方式，通过应付票据的分析，就可以反应出整个授信额度的使用情况，本月即将到期的银行承兑汇票的时间节点以及各个时间节点所需资金的情况，并对本月的资金使用做出相应的判断，预警可能出现的资金使用波峰。
（7）应交税金情况
税金缴纳，是店内每月必要支出的现金流，需要财务经理说明资金的使用金额、日期以及对时点资金的需求，需要业务部门配合资金的调动。
（1）总收入额的预算达成率；
需要分析达成率的偏差值是否合理，可能是预算制定的因素，也可能是市场环境的变化等，具体原因还需要具体分析；
（2）总收入额的同比、环比增减率；
需要分析增减的点在哪里，可能是销售、维修量的变化，也可能是内部结构的变化等，具体原因还要具体分析；
（3）整车销售收入额的预算达成率；
需要分析各车型收入达成情况，辨别各车型收入内部偏差度；
金字塔原理告诉我们，穷尽所有的需求，才能减少汇报内容的遗漏!
2）汇报素ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的整理
对收集到的汇报素材，需要我们进行归类整理，归类整理的好处在于，当把所有内容罗列在一张纸或思维导图（Mindjet）上的时候，就可以寻找到每一个素材与其他素材之间的关系是怎样的，通过对这种关系的归集，就可以总结成几个大类的内容。这种方法不仅可以迅速的形成我们的题纲主线，还可以检查各个板块的逻辑是否相互独立。
（7）维修收入额的同比、环比增减率；
需要分析维修类型变化的影响，可能受新车销售量的延续影响，维修客户返厂时间，售后促销活动，保险事故车的变化，同业竞争对手的变化及客户返厂率（客户忠诚度）因素等；
（8）维修进厂xx及收入类型占比；
需要分析维修类型的收入xx排名变化；
（9）衍生业务收入额的预算达成率；
需要分析其增减变化是否与销售台次正关联；
xx分析：
财务数据对业务毛利的分析，一定会比业务部门的要粗犷，因此，我们只需要补充业务部门未说明的点即可，原则上来讲车型毛利、精品毛利、衍生业务毛利、维修业务毛利都需要业务部门进行详细的分析。
费用分析：
在年初制定经营计划时，我们已经充分考虑了今年预计发生的费用金额，所以，在整个预算费用执行过程中，对年初预算和实际费用发生的偏差，是财务分析的重点。只有做详细的多维度分析，才能使预算费用管控得更加到位，以下四个维度仅供参考。
（4）整车销售收入额的同比、环比增减率；
需要分析车型结构的变化及内外部因素的变化，可能受那些因素的影响，比如淡旺季、厂家促销政策、店内价格及绩效方案、库存清理需要、临时促销活动等。
（5）明细车型xx及收入额占比；
需要分析销售车型的收入xx排名变化；
（6）维修收入额的预算达成率；
需要分析偏差值的合理性；
一、月度工作汇报
月度内的正式工作汇报，一般都会在会议室进行，可以分为月例会和周例会两类，这种汇报，需要我们财务经理做好事先的准备工作，根据不同的会议，选择相应的侧重点进行汇报。本文就从财务经理的角度，去讲述我们汇报的思路需要怎么整理，内容如何呈现，论点论据如何进行推敲。
一）月例会
1、汇报内容的收集、整理
月例会一般都会在财务结账完成之后进行，这时财务经理已经掌握了上月的财务数据情况，可以通过数据准确的反映月度的经营成果，经营成果的展现应该是整个会议议程中最重要的部分，财务经理的工作汇报，应该保持以数据为基础去向外延伸。
1）汇报素材的收集
想要做好工作汇报，首先就要了解公司领导、同级部门的需求是什么，这种需求可以具体到是那些数据点，也可以是数据展现的方式等等，我们可以通过日常的沟通和往期会议的总结去获取，获取的越多、越全面，汇报内容就会越丰满。
4、论点论据的xx推敲
对PPT的内容，需要我们在整体成型之后，再次对严谨进行推敲，保证汇报内容的逻辑是递进的，不重叠的，并且保证数据和结论是能够经得住别人的三个提问的。这就需要财务经理对数据的掌握要十分清楚，并且能够发散思维，不局限在自己的思路中，逆向思考倾听者会关心到那些问题，做足准备工作，充足的准备才是自信表达的基础。
（8）其他应收、其他应付情况
与股东或关联单位的往来借款，一般会通过其他应收款或其他应付款核算，也需要进行数据披露，说明其增减变动情况及因此产生的利息费用等。
4）厂家月度任务完成情况
对于厂家下达的月度进车、销车任务，在月度终了，需要根据实际完成的情况进行分析，共同认定预计返利的准确性，在月度汇报中进行说明，这一部分应该是销售经理的汇报重点，财务部门可以根据实际情况进行补充，另外，可以对本月实际收到的返利情况进行说明，并对已到账的返利与预计返利的差异进行分析，确定合理性。
（3）预付账款情况
除正常的厂家配件、整车预付款外，其他的预付款情况需要我们进行披露，对于同行之间的车辆调拨形成的预付款，需要披露发票的回收情况，对于其他业务形成的预付款项，需要督促事件进度情况。
（4）库存商品情况
月度库存是占用资金的一个重要因素，需要我们重点进行分析，可以分成两个部分，一是配件库存，配件库存需要分析各月的库存增减变化情况，如业务部门未做库存结构分析，财务部门也可以进行披露，重点分析目前呆滞件的库存变化情况，与配件经理共同商定消化方案。
对有预算而超预算的费用，分析其合理性；
对有预算而节约的费用，还原其真实性；
对有预算而未发生的费用，评估其计划性；
对无预算而发生的费用，研究其必要性。
（1）月度实际费用切割图；
通过对月度实际费用切割图的分析，我们可以了解各项费用的占比情况，应包括人工成本、办公费用、差旅费用、招待费用、房租费用、折旧费用、财务费用等。
1）财务账套月度利润表概述
根据月度结账完成后的利润表，我们可以对上月及累计的收入、成本、税金、费用、净利润这些大项数据进行简单概述，让公司领导及业务部门经理了解财务账套的利润情况。此处不必进行同比、环比的分析（分析可以放在具体的单项中去），可以采用折线图的形式展现各月的数据波动情况，一张PPT内容展现完成即可。