年度经营活动费用实际结算表
会计报表及会计报表编制说明书样本
公司月财务报表编制阐明1.公司财务报表重要涉及三大报表（资产负债表、利润表、钞票流量表）和其她附表, 其她附表是依照当期生产经营状况汇总分析填列, 在本阐明就不一一做编制阐明, 三大报表编制阐明如下:2.资产负债表2.1编制基本2.2我司财务报表以持续经营假设为基本, 依照实际发生交易和事项, 按照财政部2月15日颁布《公司会计准则》及其应用指南关于规定, 并基于如下所述重要会计政策、会计预计进行编制。
2.3编制办法（1）、本表反映一定日期所有资产、负债和所有者权益状况。
（2）、本表“年初余额”各项数字, 应依照上年度末资产负债表“年末余额”栏内所列数字填列。
如果本年度资产负债表规定各个项目名称和内容同上年度不相一致, 应对上一年度资产负债表各个项目名称和数字按照本年规定进行调节, 列入“年初余额”栏内。
（3）、表内“期末余额”指标按照某一日期末会计决算关于指标填列。
1.3 表内各项目编制阐明（1）、“货币资金”项目, 反映公司库存钞票、银行结算户存款、外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金等共计数。
本项目依照“钞票”、“银行存款”、“其她货币资金”期末余额共计数填列。
（2）、“应收账款”项目, 反映因销售商品、产品和提供劳务等应向购买方收取而未收到各类款项, 减去已计提坏账准备后净额。
公司应依照“应收账款”科目所属各明细科目期末借方余额共计, 减去“坏账准备”科目中关于应收账款计提坏账准备期末余额后净额填列, 另“预收账款”科目所属关于明细科目（项目）借方有余额, 应在本表“应收账款”项目内填列。
（3）、“其她应收款”项目, 反映公司对其她单位和个人应收和暂付款项, 减去已计提坏账准备后净额。
本项目应依照“其她应收款”各明细科目（项目）期末借方余额, 减去“坏账准备”科目中关于其她应收款计提坏账准备期末余额后金额填列, 另“其她应付款”所属关于明细科目（项目）借方有余额, 应在本表“其她应收款”项目中填列。
农村信用社(农商银行)年度经营活动分析报告
市农村信用社经营活动分析今年以来，经营管理工作紧紧围绕省联社、市人行、银监分局的工作部署，认真贯彻执行国家宏观调控政策，调整经营思路、加快改革步伐，完善服务手段，管理水平明显提高，存、贷款规模适度增长、贷款质量有所提高、业务收支增幅较大，减亏效果明显。
一、主要指标完成情况经营特点是：存贷款双增、不良双下降、减亏明显。
到年末，各项存款余额为55.2亿元，较年初增加7.7亿元，较同期多增5.4亿元，完成年计划7.5亿的103%。
各项贷款余额为49亿元，较年初增加5.8亿元（未考虑票据置换因素），存贷比例为74％。
不良贷款余额为6.7亿元，较年初下降6.9亿元，完成年计划的477.7%。
不良贷款占用率为15.4%，较年初下降15.6个百分点。
收支相抵亏损555万元，较同期减亏4397万元。
本期盈利社数77个，较去年末增加24个，完成年计划增加7个的243%，盈余面达52％。
（一）、存款稳定增长，结构有所改善截止年末，全辖存款余额551804万元，较年初增加77253万元，较同期多增53649万元，增幅为16.3％，完成全年存款计划75000万元的103％。
其中：储蓄存款余额503636万元，较年初增加62497万元，较同期多增44178万元；其它存款余额48168万元，较年初增加14756万元，较同期多增9467万元。
低成本资金余额134479万元，较年初增加30149万元，较同期多增5434万元，完成年度计划15000万元的210％，低成本资金占比24.41％，较年初提高2.42个百分点。
存款稳定增长的主要原因：客观因素：一是城乡居民收入增加，为储蓄增加奠定基础。
二是市场投资渠道单一，缺乏适宜的投资项目，延迟了居民即期消费行为，居民持币观望;三是政策制约百姓理财观念。
特别在农村由于在医疗、养老、教育等老百姓关心的实际问题上，目前尚未形成完备有效的政策，因此老百姓储蓄防范风险的意识依然很强；四是非居民性资金流入，构成“假性”存款。
财务预算表格填写说明
中远集团2008年度财务预算报表填表说明一、报表封面填制说明（一）封面左边。
1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。
2.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法人代表。
凡企业正在更换法人代表，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。
3.总会计师：指按照干部管理权限通过一定程序被任命（或者聘任）为企业总会计师的高级管理人员。
如企业财务预算工作由总会计师以外的其他企业负责人负责，则此项由实际主管财务预算工作的企业负责人签字盖章。
4.财务（会计）机构负责人：指企业内部承担财务预算工作的专职机构的负责人。
5.填表人：指具体负责编制报表的工作人员。
（二）封面右边。
1.企业（单位）统一代码：指各级质检部门核发的企业法人代码证书规定的9位代码。
尚未领取统一代码的企业，应主动与质检部门联系办理核发手续。
如因客观原因暂不能办理的，可参照《自编企业、单位临时代码的规则》（国资统发［1995］116号）自编企业临时代码使用。
企业在领取质检部门核发的统一代码后，临时代码即停止使用。
本代码由本企业代码、上一级企业（单位）代码、集团企业（公司）总部代码三部分组成。
集团二级子企业应填列“本企业代码”、“上一级企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”。
“集团企业（公司）总部代码”为1000014302.隶属关系：本代码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成。
企业“行政隶属关系代码”均填“0”，后3位“部门标识代码”根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T4657-2002）编制。
3.所在地区：根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2002），按企业主要办事机构所在的省、市、县或区的代码直接填列。
4.所属行业码：本代码由“国民经济行业分类代码”和“执行会计准则情况代码”两部分组成。
（1）“国民经济行业分类代码”依据国家标准《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2002），结合企业主要从事的社会经济活动性质，按“小类”划分填列。
公司年度经营计划表8篇
公司年度经营计划表8篇公司年度经营计划表 120__年是公司加快调整优化业务结构，谋求企业生存与持续经营的关键年，公司必须以创新的思维和改革的精神开展各项工作，20__年主要工作目标是：控成本，降费用;抓安全，提效益;调业务，促转型;保生存，谋持续经营;在多经改革及规范经营的环境下，寻求新的持续经营机遇，谋求新的生存经营方式。
一、经营目标管理根据20__年经营目标完成情况，考虑到多经改革、业务调整和成本上升等因素，20__年各部门营业收入力争完成__万元，成本费用控制___万元，营业利润力争完成___万元。
各部门要紧紧咬定目标不放松，深挖潜力，苦练内功，提升服务功能，提高经营质量，确保顺利完成20__年各项经营管理目标。
二、牢固树立安全理念，全力以赴打造本安环境(一)公司的安全生产目标不发生人身死亡和重伤事故，实现人身事故“零”的目标; 不发生特大、重大事故及主要设备严重损坏事故; 不发生恶性误操作事故和人为责任的一般事故; 不发生同等及以上责任的重大交通事故;不发生环境污染事故及重大环保纠纷事件; 不发生职业健康危害事故。
(二)主要保障措施：深化安全宣传教育，从企业发展的大局出发，致力于安全文化建设。
要从关心员工生命的高度出发，全力以赴抓好安全宣教工作，在安全教育的“内容”和“形式”上下功夫，以“有用”和“有效”为原则，寻求更加有效、实用的安全宣教形式，强化安全理念教育，不断引导全公司员工摆正安全与生产的关系，固化“安全第一”的安全理念，积极营造我要安健环的良好氛围。
强化安全监察力度，要进一步维护安全监察的刚度，以打造本质安全性企业为主线，建立高效完善的安全管理和控制体系，并抓好安全管理各项措施的落实，要俯下身子，盯在现场，把握关键环节，认真排查隐患，切实解决现场实际问题，做到安全生产指挥在现场，隐患排查发现在现场，整改措施落实在现场，确保生产现场安全监管不失控。
继续深入开展创建优秀班组活动，夯实安全生产管理基础，规范班组基础管理，切实提高班组综合管理水平和安健环管理绩效。
现金流量表(说明)
28
投资活动现金流出小计
29
投资活动产生的现金流量净额
30
三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量：
31
吸收投资收到的现金
32
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
33
发行债券收到的现金
35
收到其他与筹资活动有关的现金
36金
38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
本项目反映企业因股权性投资而分得的现金股利，因债权性投资而取得的现金利息收 入。股票股利由于不产生现金流量，不在本项目中反映；包括在现金等价物范围内的债券性 投资，其利息收入在本项目中反映。本项目可以根据“应收股利”、“应收利息”、“投资收益”、 “库存现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。
本项目反映企业出售固定资产、无形资产和其他长期资产（如投资性房地产）所取得的 现金，减去为处置这些资产而支付的有关税费后的净额。处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收到的现金，与处置活动支付的现金，两者在时间上比较接近，以净额反映更能准 确反映处置活动对现金流量的影响。由于自然灾害等原因所造成的固定资产等长期资产报 废、毁损而收到的保险赔偿收入，在本项目中反映。如处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额为负数，应作为投资活动产生的现金流量，在“支付的其他与投资活 动有关的现金”项目中反映。本项目可以根据“固定资产清理”、“库存现金”、“银行存款” 等科目的记录分析填列。 本项目反映企业处置子公司及其他营业单位所取得的现金减去子公司或其他营业单位 持有的现金和现金等价物以及相关处置费用后的净额。本项目可以根据有关科目的记录分析 填列。 企业处置子公司及其他营业单位是整体交易，子公司和其他营业单位可能持有现金和现 金等价物。这样，整体处置子公司或其他营业单位的现金流量，就应以处置价款中收到现金 的部分，减去子公司或其他营业单位持有的现金和现金等价物以及相关处置费用后的净额反 映。 现金流量表准则要求企业在附注中以总额披露当期取得或处置子公司及其他营业单位 的下列信息：①取得或处置价格；②取得或处置价格中以现金支付的部分；③取得或处置子 公司及其他营业单位所取得的现金；④取得或处置子公司及其他营业单位按主要类别分类的 非现金资产和负债。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额如为负数，则将该金额填列至“支付其他与 投资活动有关的现金”项目中。
公司近三年经营情况说明
公司近三年经营情况说明公司近三年经营情况说明本公司为三产商贸企业，主要从事工业生产资料和工业产品的购销业务，本公司各业务财务数据均属民用产业。
20**年上半年，按照年度计划开展业务，经济运行良好，完成营业收入13**.*万元，利润**.*万元，连续多年实现快速增长。
上半年经济运行情况分析如下：一、上半年主要经济指标情况1、营业收入13**.*万元，同比增长**.*%；年计划18***万元，完成率**.*%。
本公司主要业务板块完成情况为：物资业务6**.*万元；进出口（含部分内贸业务）6**.*万元；汽车销售业务**.*万元。
2、利润总额**.*万元，同比增长**.*%；年计划***万元，完成率**%。
按照公司的行业特点，很多费用在下半年结算，因此下半年利润将会增长。
3、进出口贸易收入**.*万美元，其中出口**.*万美元。
4、存货及应收账款情况存货***万元，应收账款4***万元，均比去年同期大幅提高。
二、本期经济运行特点1、经济发展逐步增速。
一季度因刚起步并受两节影响，经济运行情况一般，1、2月单月完成营业收入皆为1***万元左右。
三月份开始恢复，二季度逐步进入状态，增速显著，连续4个月皆在2***万元以上，二季度环比增长**.*%。
2、出口业务逐步成熟，增长迅速。
半年完成**.*万美元，同比增长了11.7倍，成为公司增长的主要因素之一。
3、增长快，投入大，造成存货和应收账款同比大幅提高，加大了经营风险，须高度防范。
三、存在问题1、利润总额完成率不高。
主要原因为：本行业信息透明，竞争激烈，购销差价空间极为有限，从近年来的实践看，营业收入利润率不足1%，在确定年度指标时，高估了完成情况。
同时本公司经营资金绝大部分为融资而来，利息成本大幅稀释了利润，即使下半年多项费用结算后，如营业收入在2亿左右，利润总额也不会超过***万元。
2、发展不平衡。
汽车销售业务从去年滑坡以来，至今未能实现好转，年初提出的调整目标也未能完全实现，主要原因为缺乏资源，基地原定给我们的原*****场地至今未能落实，导致发展汽车衍生产品的设想落空，而资金、场地的制约，导致争取中端汽车品牌代理的努力很难实现。
年底费用汇总表格
年底费用汇总表格
年底费用汇总表格是一个用于记录和总结一年内各项费用的工具。
这样的表格可以帮助您快速了解各项费用的发生情况，为财务规划和决策提供参考。
以下是一个简单的年底费用汇总表格模板，您可以根据自己的需要进行调整和扩展。
说明：
"序号"列用于记录费用的序号，方便管理和查找。
"费用类别"列用于分类记录费用，如固定费用、变动费用和其他费用。
您可以根据实际情况进行调整和扩展。
"费用项目"列用于记录具体的费用项目，如房租、水电费、工资等。
您可以根据实际情况进行调整和扩展。
"金额（元）"列用于记录各项费用的金额。
请确保金额准确无误。
"备注"列可用于记录任何需要特别说明的信息，如某项费用的支付方式、支付时间等。
请根据实际情况填写表格，并在每项费用后填写相应的金额。
最后，将各项费用的金额汇总到"总计"行，以便了解整年的总费用情况。
这样的表格可以作为您年底财务总结的重要参考。
合作社三表填写案例
合作社三表填写案例合作社应当根据本制度有关财务报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法的要求，提供真实、完整的财务报表，不得随意改变财务报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法，不得随意改变本制度规定的财务报表有关数据的会计口径。
（一）合作社资产负债表格式及编制说明。
资产负债表年月日会农社 01 表编制单位：单位：元本表反映合作社一定日期全部资产、负债和所有者权益状况。
本表“年初余额”栏各项目数字，应根据上年末资产负债表“期末余额”栏内所列数字填列。
如果本会计期间资产负债表规定的各个项目的名称和内容同上一会计期间不相一致，应对上年末资产负债表各项目的名称和数字按照本会计期间的规定进行调整，填入本表“年初余额”栏内，并加以书面说明。
3.本表“期末余额”栏各项目的内容及其填列方法：“货币资金”项目，反映合作社库存现金、银行结算账户存款等货币资金的合计数。
本项目应根据“库存现金”、“银行存款”等科目的期末余额合计填列。
“应收款项”项目，反映合作社应收而未收回及暂付的各种款项。
本项目应根据“应收款”科目期末余额和“ 成员往来”各明细科目期末借方余额合计数合计填列。
“存货”项目，反映合作社期末在库、在途和在加工中的各项存货的价值，包括材料、农产品、工业产成品、低值易耗品、包装物等产品物资，在产品，受托代销商品、受托代购商品、委托代销商品和委托加工物资等。
本项目应根据“产品物资”、“委托加工物资”、“委托代销商品”、“受托代购商品”、“受托代销商品”、“生产成本”等科目的期末余额合计填列。
“消耗性生物资产”项目，反映合作社各种消耗性生物资产的账面余额。
本项目应根据“消耗性生物资产” 科目的期末余额填列。
“流动资产合计”项目，反映合作社期末流动资产的合计数。
本项目应根据本表中“货币资金”、“应收款项”、“存货”、“消耗性生物资产”项目金额的合计数填列。
“对外投资”项目，反映合作社各种对外投资的账面余额。
本项目应根据“对外投资”科目的期末余额填列。
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编制单位： 1月 _____年业绩状况 按收款标准确认的业绩 按交付标准确认的业绩 公司职能部门人数 公司业务人数 业务提成 非业务基本工资 用 人 费 用 业务基本工资 社保、住房公积金 培训、招聘 小计 租赁费 设 备 费 用 折旧费 修理费 小计 公司会议费用 职工福利费（含激励费） 差旅费 办公费 事 务 费 用 水电费 电话费 汽车使用费 业务招待费 快递费 上缴总部管理费 小计 杂志制作费用 制 作 成 本 印刷品费用 小计 精英俱乐部会务费 俱乐部会务费 精品班会务费 客户答谢会会务费 媒体活动会务费 会 务 费 用 策略班会务费 操作班会务费 外贸班会务费 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 全年预 截止当月 截止当月 算合计 预算合计 实际合计
预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际 预算 实际
费 用 电商输出班会务费 移动课程班会务费 广告费 小计 营业税金及附加 其 他 费 用
财务费用 小计
_____年月度费用小计 牛商业绩多算利润 学院业绩多算利润 收款业绩利润总额 交付业绩利润总额 企业所得税费（15总裁办审批： 集团财务总监： 总经理： 制表：