XQWL-CW-PX-业务报销流程001V1.0
报销财务流程
报销财务流程报销是企业日常财务管理中不可或缺的一环，合理规范的报销流程能够有效控制企业的财务风险，提高财务管理效率。
下面将介绍一般报销财务流程，以供参考。
首先，报销流程的第一步是填写报销单。
员工在发生费用后，需按照公司规定填写标准的报销单，包括费用发生日期、费用明细、金额、费用所属项目及部门等信息。
报销单需由费用发生人在规定时间内如实填写完整，并附上相关票据。
接下来，报销单需要经过部门负责人审批。
部门负责人在收到报销单后，需核对报销单上的费用明细与附单据是否一致，费用是否符合公司政策规定，并对报销事项进行审批签字。
然后，已审批的报销单需要提交给财务部门进行财务审核。
财务部门在收到报销单后，需核对报销单上的费用明细与附单据是否真实有效，费用是否符合公司政策规定，以及是否超出预算等情况。
财务部门会对报销单进行审核，并在审核通过后进行财务支付准备工作。
最后，财务部门会根据审核通过的报销单进行费用支付。
支付方式一般有银行转账、支票、现金等方式，根据公司的财务支付制度进行相应的支付操作。
支付完成后，需将支付凭证存档，以备日后查阅。
需要注意的是，报销流程中的每个环节都需要严格执行公司的财务管理政策，确保报销的合规性和真实性。
同时，对于特殊情况或超出一定金额的报销，可能需要额外的审批流程或者财务复核，以确保公司财务的安全和稳健。
总之，一个规范的报销财务流程能够有效控制企业的财务风险，提高财务管理效率。
因此，各部门和员工都应严格执行公司的报销政策，做到规范填写报销单，严格审批，合规支付，并且及时归档相关凭证。
只有这样，才能确保企业财务管理的有序进行，为企业的发展提供稳定的财务支持。
报销业务流程
报销业务流程报销是公司日常财务管理中非常重要的一环，它涉及到员工的工作效率、公司的财务成本和财务数据的准确性。
因此，建立一个科学、规范的报销业务流程对于公司的运营管理至关重要。
下面将详细介绍报销业务流程的各个环节。
首先，员工需要在发生费用支出后，及时保存好相关的票据、发票等凭证。
这些凭证将作为报销的依据，必须保证真实、合法、完整、清晰。
同时，员工需要填写报销单，包括报销金额、费用类别、支出事由等信息。
报销单上的信息必须准确无误，且需经过费用承担人的确认签字。
接下来，员工需要将填好的报销单和相关凭证提交给部门负责人进行审核。
部门负责人需要核对报销单上的信息是否符合公司规定，费用是否合理、合规，并对报销事项进行审批。
在审核过程中，部门负责人需要对报销单和凭证进行详细的核对，确保报销的合规性和真实性。
审核通过后，报销单和相关凭证将提交给财务部门进行报销操作。
财务部门将根据报销单上的信息，对报销金额进行核对，并进行财务凭证的录入和报销款项的支付。
在这一过程中，财务部门需要对报销单和凭证进行严格的审核，确保报销的合规性和准确性。
最后，财务部门将报销单和相关凭证进行归档保存，形成完整的报销记录。
报销记录将作为公司财务数据的重要组成部分，对公司的财务管理和决策具有重要意义。
总结来说，报销业务流程包括费用支出、凭证保存、报销单填写、部门审核、财务报销和记录归档等环节。
每个环节都需要严格执行规定的程序和标准，确保报销业务的规范和准确。
只有做好报销业务流程管理，才能有效控制公司的财务成本，提高财务数据的准确性，保障公司的财务安全。
通过建立科学规范的报销业务流程，可以提高报销效率，减少人为错误，降低公司的运营风险，为公司的财务管理提供有力的保障。
因此，各部门和员工都应该严格遵守公司的报销规定，共同维护好公司的财务秩序。
XSD-CW-BX001费用报销办法
5．0费用报销
5．1审批权限
4.1.1原则：先下级，后上级；先定性审批，后集中按标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线。若遇有关审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
4.1.2费用审批分为申请审批和报销审批，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行行政业务申请审批；各项费用借款及报销结款按资金审批流程办理。
4．4．3现金报销由财务部门出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款借据》，结合备用金管理相关要求，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金；
4．4．4报销凭证由财务部门按顺序编制并妥善保管。
4．5报销凭证
4．5．1《费用报销单》费用项目应明确、填写齐全，不同项目票据不得混淆粘贴。所附票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是复写或套打清楚的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销，公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；
4．5．2差旅费报销应填写《差旅费报销单》，附相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，并参照公司出差管理制度的要求，列示行程及相关费用清单；
4．5．3应酬费报销应填写《费用报销单》，附相关费用发票原件；
4．5．4大额支出报销及定期费用支出需附合同复印件、相关费用发票原件，合同由财务部留存一份作为核准依据。
3．3行政人事部门：负责办公费用、员工费用及车辆等费用的申请备案和报销复审，及制定相关管理办法。办公费用包括通讯费、办公用品、水电杂费、保险费、安保费等；员工费用包括培训费、工薪福利费、工作餐费、加班补贴、异地工作补贴等；车辆费用包括车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费等。
4．0审批原则
5.相关表单
财务报销流程图
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性，若不符，则退回给报销人。
相关部门主管及副总
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
报销单据经部门经理及副总签字后，由报销人交到财务部进行单据填写的正确性，单据或票据合规性及附件、签字是否齐全，是否符合报销标准的审核，若不符则退回重新填写、粘贴。
借款单
财务部出纳领回总裁审批签字后的单据，分发给费用报销人，同时财务部准备报销资金。
财务部出纳
费用报销单
差旅费报销单
借款单
财务部出纳通知费用报销人领款，领款时，报销人员必须在资金领用登记本上签字确认，如是代领人进行领款，必须出具双方签字的委托书并经部门领导签字批准，方可代领款。
费用报销部门人员
费用报销单
借款单
财务报销制度
经财务总监审批签字后的报销单据，由出纳统一汇总整理并分类报送总裁、董事长审批。
财务部出纳
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
出纳对符合报销的单据统一呈总裁批准签字，若总裁对此笔费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查，并跟进处理。
财单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
财务总监根据报销制度，审批报销人填写的单据是否符合报销标准，是否属于预算内支出，超预算支出应有申请报告，如不符合制度及超标，退回给单据报销人，补充所需资料。
财务制度报销流程范本简单
财务制度报销流程范本简单第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本流程。
第二条本流程适用于公司全体员工报销费用的管理。
第三条报销流程应遵循合法、合规、合理、公开、透明的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：差旅费、办公费、通讯费、交通费、招待费、设备购置费等公司经营活动所发生的合法费用。
第五条报销标准应按照国家有关规定和公司内部管理制度执行。
第三章报销流程第六条报销人应按照费用性质和金额，向部门负责人提交报销申请，并提供合法有效的原始凭证。
第七条部门负责人对报销申请进行初审，确认费用真实性、合规性后，报财务部门。
第八条财务部门对报销申请进行复审，重点审核费用金额、报销范围、审批手续等，符合要求的予以报销。
第九条财务部门根据报销类型，按照规定的审批权限和程序，进行审批。
第十条报销人应按照财务部门的要求，提供必要的补充材料。
第四章特殊事项第十一条单笔报销金额超过一定额度的，应提前通知财务部门备款。
第十二条跨年度报销应在本年度内完成。
第十三条外币报销应按照国家汇率换算后报销。
第五章审批权限与责任第十四条报销审批权限应按照公司内部管理制度执行。
第十五条各级审批人员应认真履行审批职责，对报销申请的真实性、合规性负责。
第六章监督与检查第十六条财务部门应定期对报销流程执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十七条对违反报销规定的行为，公司将依法追究责任。
第七章附则第十八条本流程由公司财务部门负责解释。
第十九条本流程自发布之日起实施。
第二十条原有报销相关规定与本流程不一致的，以本流程为准。
费用报销及流程图
费用报销及流程图 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
费用报销流程
一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。
1.差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销；
2.业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销；
3.现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据；
4.工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。
员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资，当月25日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7天内结清，需扣除总工资的35%。
流程图：
材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对，采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。
供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、金额无误后交总经理批准，出纳收到批准后的单据付款。
流程图：。
报销 流程
报销流程
报销流程主要包括以下步骤：
1. 收集并整理发票：员工需要收集所有与工作相关的发票，并确保发票的内容、金额和日期都是准确的。
这些发票可能包括交通费、餐饮费、住宿费等。
2. 填写报销单：员工需要填写报销单，包括发票的详细信息、发生的日期、费用的用途等。
报销单需要清晰、准确，以便审批人员能够快速理解和审批。
3. 提交报销单：员工将填写好的报销单和相关的发票一起提交给财务部门或者直接上级。
在一些公司，员工可能需要通过电子系统提交报销申请。
4. 审批报销单：财务部门或者直接上级会对报销单进行审批。
他们会检查发票的真实性、费用的合理性以及是否符合公司的报销政策。
如果有任何问题，他们可能会要求员工提供更多的信息或者解释。
5. 批准报销：一旦报销单被批准，财务部门会将报销的金额支付给员工。
支付的方式可能是直接汇款到员工的银行账户，或者通过支票支付。
6. 记录和归档：财务部门会将所有的报销单和发票进行记录和归档，以便于未来的查阅和审计。
请注意，以上步骤可能会根据不同公司的情况有所不同。
同时，填写报销单时，需要确保内容完整、准确，以便审批人员能够快速理解和审批。
报销流程及步骤
报销流程及步骤报销是指员工在工作过程中发生的相关费用支出，根据公司的规定，可以向公司申请报销。
报销流程及步骤如下：一、申请报销1. 填写报销申请单：员工需要准备一份报销申请单，包括报销事由、报销金额、报销日期等信息。
申请单可以是纸质的，也可以是电子版的。
2. 附上相关凭证：根据公司的要求，员工需要将相关的费用凭证附在报销申请单上，例如发票、收据、付款凭证等。
二、提交报销申请1. 交给直属主管审批：员工将填好的报销申请单和相关凭证交给直属主管审批。
主管会根据报销金额、报销事由等进行审批。
2. 财务部门审核：主管审批通过后，报销申请单会交给财务部门进行审核。
财务部门会核对报销凭证的真实性和合法性。
三、报销审批1. 审批流程：报销申请单会进入公司的报销审批流程中，具体流程根据公司的规定有所不同。
一般情况下，会经过多个层级的审批，包括部门经理、财务总监等。
2. 审批结果：报销申请单最终会得到批准或者驳回的结果。
如果批准，申请人可以继续进行下一步；如果驳回，需要查明原因并进行调整。
四、报销支付1. 财务处理：经过审批批准的报销申请单会进入财务部门进行处理。
财务人员会核对申请单和相关凭证，确认无误后进行支付。
2. 支付方式：根据公司的规定，报销款项可以通过银行转账、现金支付等方式进行。
五、报销记录1. 归档保存：完成报销支付后，财务部门会归档保存相关的报销申请单和凭证。
这些记录可以作为公司的财务凭证，供日后审计和查询使用。
2. 报销统计：财务部门会将报销数据进行统计和分析，得出不同类别的报销费用比例，为公司的预算和决策提供参考。
六、反馈与调整1. 反馈意见：员工可以对报销流程和步骤提出改进建议，例如简化流程、加快审批速度等。
公司可以根据反馈意见进行调整和改进。
2. 流程优化：公司可以结合员工的反馈意见和实际情况，对报销流程进行优化和调整，提高效率和减少错误。
以上就是报销流程及步骤的简要介绍。
不同公司可能会有不同的具体规定和流程细节，员工在进行报销申请时应根据公司的要求进行操作。
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三、用款申请及报销时间
用款申请
• • 1、出差：业务人员的出差需事前在 • “钉钉”平台上审批，未经相关审批同 意的出差，所发生一切费用均不予报销。 2、业务招待费：所有的业务招待费用 及礼品费用必须是因公务而发生的，事 先须征得部门经理或总经理的批准。报 • 销业务招待费及礼品费用时须提供合法 的发票正本。 3、预支款：业务费用原则上由业务人 员先行支出，业务完成后公司按照规定 报销。出差人员需要借支差旅费用的； 必须通过“钉钉”付款审批，审批同意 后方可向财务借支。 4、市内交通：优先考虑使用公交车、 地铁等公共交通，在兼顾效率的前提下， 可以乘网络约车和出租车，其中网约车 需指定使用“滴滴企业版“相关账户。
1、单据的填写必须用黑色水笔填写,圆珠笔或者铅笔书写的无效。
2、必须根据单据的要求,将所有项目填写清楚:费用的具体名称,时间,金额,单 据的张数.报销人等,最下一栏的小写合计金额必须填写。 3、原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充 抵，但需要票据背面注明情况。充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个 报销单中报销；所用的发票必须是本年度以内的,不能用以前年度的发票。可 以使用:汽油发票、出租车票、公交车票、过路费发票、停车费发票。 4、报销人须在报销大额发票（超过1000元以上）；单据背面左下角签名， 以保证其来源真实有效。
间填写。
3、把需要在票据上注明的内容在空白处用铅笔填写，如住宿票注明事 项、地点，车票注明事项、出发地点与目的地等。 4、如果票据太多可采用多张粘贴单粘贴。 5、对于比粘贴单大的单据，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单 内。
五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据）
1、票据张数较多或较小时，先将票据粘贴在原始凭证粘贴单上， 然后将粘贴单附在《费用报销单》后。
实施环节 员工
用款申请
部门负责人
财务部
总经办
备注 1.参见钉钉审批流 程（①出差 ②借款
“钉钉”
申请
N
审批
用款 审批
Y
用款
用款
2.《费用报销单》 附件：发票、收据 注：出差填写《差 旅费用表》
Y
报销
申请报销 业务 审批 合规 审批 支出 审批
回款
回款 付报销款
Y
V1.3
费用报销单据填写及粘贴规范
2016年11月
目
二、 审核票据注意事项
录
一、 费用报销的四大原则
三、用款申请及报销时间 四、费用报销单填写规范 五、报销单据粘贴规范 六、 常见错误 七、 财务报销流程图
一、费用报销的四大原则
先审批后 支出原则 M1 M2
谁批准谁 负责原则
M4 手续完整 原则
ห้องสมุดไป่ตู้M3
即时清结 原则
让我们来看看四大原则是什么意思
先审批后 支付原则 凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出； 没有申请或未经批准的费用不得支出。
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的 费用支出负责任。
谁审批谁 负责原则
即时清 结原则
为确保公司成本中心核算，费用报销需及时处理
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的 亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。
五、报销单据粘贴规范
1、在实际工作中原始凭证种类繁多；为便于装订和保管，粘贴票据时应 根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、 美观为准。 2、粘贴的单据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。
3、纸张大小，票据金额相同的贴在一起。
4、大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴 单上，不能厚薄不均。
正确填写费用报销单(图例）
①
③ ④
②
⑤
注： ①部门必须填写 ②费用明细填写清楚 ③金额需与所附单据金额一致 ④附件单数必须填写 ⑤合计小写金额必须填写；大写金额可以不填写
正确填写费用报销单(图例）
① ②
①地点、姓名、部门必填。 ②日期、起讫地点、用途及 说明、金额、单据张数必填。 ③申请人签字
③
五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据）
2、票据张数较多时，票据按票面金额、纸张大小依次从右至左粘贴 在粘贴单上。
紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据）
3、票据张数较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左至右粘 贴在粘贴单上，也可直接附于报销单后。
五、报销单据粘贴规范（步骤三：折叠票据）
手续完 整原则
二、审核票据注意事项
1、审核各项金额是否与所附原始票据一致 。
2、审核各项费用发生是否合理，是否在公司
规定范围内。 3、审核签批手续是否齐全。 以上若有一项不符合规定，财务有权将 票 据退还报销人，要 求其重新填写；财务有 权拒绝报销任何不真实的原始单据， 拒绝 不合理、不合格、不合法的报销凭证。
1、长型的票据折叠方法。 ① ②
五、报销单据粘贴规范（步骤三：折叠票据）
1、宽型的票据折叠方法。 ① ②
③
④
五、常见错误
1、上厚下薄。
五、常见错误
1、中间厚两边薄。
五、常见错误
3、杂乱无章。
六、常见错误
4、粘贴时没有对齐（报销单据封面正面的左边沿线）。
六、常见错误
5、粘贴时正面朝下。
七、财务报销流程图
五、报销票据粘贴规范（步骤一：整理票据）
1、粘贴前将票据上面所有的订书针、回形针，夹子等外在的东西全部 去掉。 2、对票据进行分类粘贴：电话费、市内交通费、高速过路票、住宿票、 餐饮票等，应按照类别分别粘贴，依《费用报销单》栏次合并填写。 3、差旅费报销需单独填写，出差过程中不同行程应分行程填写相关项 目 ，不要将所有行程合并填写。差旅费应当按每段行程的实际起止时
报销时间
1、所发生的业务费用固定于每月25日 前统一填报并提交财务部，财务部以实 际收到的日期为准，每月10日前上月报 销予以支付。 2、为确保公司成本中心核算，费用报 销需及时处理，当月发生费用在次月底 之前必须报销完毕，逾期视作主动放弃。 填报发票日期不能超过3个月；否则不 予报销。
•
•
四、费用报销单填写规范