兴业银行获利能力分析
商业银行盈利能力分析
商业银行盈利能力分析商业银行盈利能力分析一、引言：商业银行是金融体系中的重要组成部分，其盈利能力的强弱直接关系到金融机构的发展与稳定。
本文将从净利润、资产质量、成本收入比例和资产收益率等方面对商业银行的盈利能力进行分析。
二、净利润分析：1：净利润概述：净利润是商业银行盈利能力的直接体现，本节将对净利润的定义和计算方法进行详细介绍。
2：净利润驱动因素：本节将从利润来源、利润率和规模效应等方面分析净利润的驱动因素，并探讨其对商业银行盈利能力的影响。
3：净利润分析指标：这一节将介绍常用的净利润分析指标，如净利润增长率、净利润率、净利润回报率等，并解释其意义和计算方法。
三、资产质量分析：1：资产质量概述：资产质量是衡量商业银行风险承受能力和抵御风险能力的重要指标，本节将对资产质量的定义和影响因素进行详细介绍。
2：资产质量评估指标：本节将介绍常用的资产质量评估指标，如不良贷款率、拨备覆盖率等，并解释其意义和计算方法。
3：资产质量管理措施：这一节将介绍商业银行在保障资产质量方面的管理措施，如风险管理和信贷管理等，以提升盈利能力。
四、成本收入比例分析：1：成本收入比例概述：成本收入比例是衡量商业银行经营效益的重要指标，本节将对成本收入比例的定义和计算方法进行详细介绍。
2：成本收入比例影响因素：本节将分析影响成本收入比例的因素，如运营成本、收入结构和规模效应等，并探讨其对盈利能力的影响。
3：成本收入比例改善措施：这一节将介绍商业银行在改善成本收入比例方面的管理措施，如降低运营成本、优化收入结构和提升规模效应等，以提高盈利能力。
五、资产收益率分析：1：资产收益率概述：资产收益率是衡量商业银行资产配置和资产利用能力的重要指标，本节将对资产收益率的定义和计算方法进行详细介绍。
2：资产收益率驱动因素：本节将分析影响资产收益率的驱动因素，如投资收益和资产回报率等，并探讨其对商业银行盈利能力的影响。
3：资产收益率改进措施：这一节将介绍商业银行在提高资产收益率方面的管理措施，如优化资产配置、提升资产负债管理水平和加强风险管理等，以提升盈利能力。
关于我国五大商业银行盈利能力影响因素的实证分析
关于我国五大商业银行盈利能力影响因素的实证分析作者：王晓晔来源：《现代经济信息》 2017年第13期摘要：近年来我国五大商业银行盈利能力呈现波动下降趋势，研究其原因有助于五大行不断进步，提高经济效益，有着非常重要的现实意义。
本文以我国五大商业银行为研究对象，选取2010年第四季度至2016年第三季度的季度数据进行实证分析，研究发现不良贷款率对其盈利能力有着显著的负向影响，非利息收入占比对其盈利能力有着显著的正向影响。
最后，在此基础上，提出提高贷款质量、不断发展中间业务等对策建议。
关键词：五大商业银行；盈利能力；影响因素中图分类号：F832.33文献识别码：A文章编号：1001-828X(2017)019-0-02一、前言多年来，我国各大商业银行在金融体系中有着不可撼动的地位，其中五大行更是因其良好的资源优势和政策优势，一直拥有较高的经营效益。
但是近年来，各种金融机构的纷纷涌现和不断壮大对我国商业银行垄断地位造成一定影响。
而且，五大行作为国有商业银行，在业务拓展、渠道拓宽等方面动力较低，经营模式较为守旧，也对其盈利能力造成一定影响。
研究五大行盈利能力的影响因素，有助于其不断进取，取得更好的经营效益。
本文将通过面板数据回归的方法，研究我国五大商业银行盈利能力的影响因素，并希望能够在此基础上提出相应对策建议。
二、文献综述关于我国商业银行盈利能力现状，学者们进行了深入和持续的探索。
彭明雪和丁振辉(2016)认为近年来商业银行的营业收入和利润增速大幅度下降，甚至很多商业银行利润增速已经降至个位数之下，情况不容乐观。
其中，不同银行和不同地域的盈利水平也有差别。
金晓彤和刘宏(2009)对股份制商业银行和四大行进行对比研究，发现股份制商业银行的盈利能力显著高于四大行。
但是四大行经过不良资产剥离、国家注资及股改上市等系列改革之后，盈利能力也获得大幅提高。
在我国商业银行盈利能力影响因素方面，学者们主要分为内、外因素两个大类进行研究。
兴业银行财务分析PPT课件
营业收入增长 营业支出增加
营业收入增长了35.19%，从433 亿上升至585亿
营业支出从194亿增加至256亿 ，上升了32.18%
营业利润大幅增加
会计分析——利润表分析
业务及 管理费
营业税 金及附 加
从194 亿增加 至256 亿
营业支出 营业收入
利息净 收入
手续费 收入
从433 亿上升 至585 亿
会计分析——资产负债表分析
负债及所有 者权益
同业及其他金融机构存放款项和吸收存 款
1、兴业银行同业及其他金融机构存放款项从 2010年的4183亿增至6299亿，增幅达到50.56% 。同业存放款项的增长也可以看出其他金融机构 对于兴业银行发展前景的认可，并试图加强与兴 业银行之间的业务往来。也从侧面说明了兴业银 行目前经营状况良好。
会计分析——资产负债表分析
资产
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买入返售金融资产
买入返售金融资产是银行按照返售协议 约定先买入再按固定价格返售的票据、 证券、贷款等金融资产所融出的资金。 该项目从2010年的3740亿上升至2011 年的5260多亿，增幅有40.90%。 其中，信托收益权从去年的14亿多猛增 至2830多亿，这是一项不仅抵消了其他 项目的下降，而且使得买入返售金融资 产项目大幅上涨。
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拆出资金
拆出资金是银行拆借给境内、境外其他 银行及非银行金融机构的款项。时间较 短，甚至隔夜。根据报表附注，该项目 的变化主要是由拆放境内同业的大幅增 长引起的，从去年的32亿飙升至2014 亿，增加了60多倍。可以看出，兴业银 行去年在同业市场非常活跃，但是否具 有持续性还有待观察。
银行的盈利能力分析
银行的盈利能力分析摘要：本文通过财务指标分析方法，结合2016-2018年的财务数据，分析了银行的财务状况和经营状况，并提出了银行盈利指标存在的问题及其影响因素，给出了提高银行盈利能力的建议。
关键词：财务指标盈利能力商业银行商业银行身为市场化机构的一份子，盈利水平是评估其管理水平的重要参考依据。
2013年之后，商业银行整体的收入增长率连续降低，因此对银行（以下简称银行）的盈利能力进行全面以及深入的剖析对于促进我国金融市场改革以及良好发展具有深远意义。
一、银行2016-2018年的财务状况（一）银行的收入占比情况银行的收入主要由利息收入和非利息收入构成。
从2016-2018年银行的财务报告可以看出，其手续费及佣金收入有所下降，但下降幅度不大，利润总额在2016-2018年间逐步上升，业务及管理费用在2018年也有较大幅提高。
同时，资产减值损失增加幅度较大，远高于营业费用增幅。
银行的盈利水平总体波动不大，具有稳定性，收入增长也具有持续性。
其中利息净收入占营收比率一直是最高的，而且远远高于非利息收入的占比，且稳步上升，可见银行的收入仍然以传统业务为主。
其次，银行除2017年手续费及佣金净收入小幅下降，以及2018年其他非利息收益较大幅度下降外，其他各项收入增长率变动都与利润总额变动一致。
由2018年资产减值损失增速减缓可知，在2016到2017年期间银行的经营状况较好，整体是趋向于增长状态的，2018年增速减缓，提醒我们要关注盈利能力持续性，经济环境日趋严峻，这对银行来说是一次严峻的考验，2018年其他业务收入下降了2.2%，警示其要积极寻求中间业务的规划和发展。
（二）银行的盈利指标变动情况银行的主要盈利指标有每股净资产、基本每股收益和总资产报酬率。
2016-2018年，银行基本每股收益比较稳定，总体略有增长，表明银行的造利能力较强，年整体发展势头稳定，前景向好;每股净资产增长率也处于稳定状态，这说明股东手中的资产现值也没有让其失望，一直处于稳定状态。
兴业银行分析报告
兴业银行分析报告兴业银行（China Everbright Bank）是中国大陆的一家国有商业银行，总部位于北京。
成立于1992年，兴业银行是中国最新成立的国有银行之一、该银行主要提供个人银行业务、公司银行业务和金融市场业务等服务。
以下是对兴业银行的分析报告。
一、兴业银行的市场地位作为中国大陆的国有商业银行之一，兴业银行在金融市场具有较高的知名度和较强的竞争力。
其在个人银行业务、公司银行业务和金融市场业务方面均有一定的市场份额。
兴业银行通过扩大分行网络和投资技术改造，积极拓展客户群体，提高市场占有率。
在中国银行业竞争激烈的环境下，兴业银行通过提供优质的金融产品和服务，不断巩固和提升自己的市场地位。
二、兴业银行的盈利能力兴业银行的盈利能力较强。
根据最新披露的年度财务报告，兴业银行在过去一年中取得了稳健的业绩增长。
截至财报日期，兴业银行的净利润同比增长10%以上，达到了数十亿元人民币。
这一增长主要得益于兴业银行增加了贷款和存款业务规模，同时通过优化资产负债结构和提高资本利用效率，降低了成本。
三、兴业银行的风险控制能力兴业银行重视风险管理，具有较好的风险控制能力。
兴业银行制定了完善的风险管理制度和程序，对各类风险进行科学辨识和控制，并建立了风险监测和预警机制。
兴业银行注重信用风险、市场风险和操作风险的管理，不断强化风控能力，目前资产质量相对稳定，不良贷款率处于合理范围内。
然而，兴业银行仍需加强对新兴风险的关注，积极应对金融市场的挑战。
四、兴业银行的战略规划兴业银行通过市场扩张和业务创新来提升自身竞争力。
兴业银行计划进一步拓宽客户群体，加强个人银行业务和公司银行业务的发展，通过创新金融产品和服务，满足客户多样化的需求。
兴业银行还将加强与其他金融机构的合作，推动跨界融合发展。
同时，兴业银行加大科技投入，推动数字化转型，提升智能化服务水平，提高客户体验。
综上所述，兴业银行作为中国大陆的国有商业银行之一，在金融市场具有较高的知名度和较强的竞争力。
关于商业银行盈利能力的分析
关于商业银行盈利的分析姚冠中20102312039 2010会计1班摘要：今天的商业银行。
特别是第二次世界大战以来，随着社会经济的发展，银行业竞争的加剧，商业银行的业务范围不断扩大，其盈利能力也备受广大人民群众关注。
关键词：商业银行，盈利能力，业务一、银行行业背景现如今，银行业务种类繁多，而各银行之间的业务竞争、客户对银行业务及其银行工作人员服务态度各种不满意，以及网点工作人员工作效率不断下降等因素都逼迫中国的银行业进行改变。
而邮储银行从小做起，一步一个脚印，认真向其他银行学习现代银行的管理运营经验，为农村提供基本金融服务和低风险的资产业务，通过加强银行自身内部的管理，慢慢开发新业务，逐渐在商业银行业站稳脚跟。
2008年金融危机严重影响了世界经济,对很多行业都产生了重大的影响，从某些发面来说，从这次的危急中，很多行业发现了自己的不足与缺陷。
危机对世界金融界而言是一个晴天霹雳，这使得原本就脆弱的世界金融雪上加霜。
通过这次的金融危机，各大商业银行应该从危机中总结经验，减少灰色贷款率，寻求减少信贷工作的风险。
在处理信贷问题时，基本上所有的银行都是采用的老式的处理方法，这使得处理问题的效率和处理结果往往不尽如人意。
在信贷问题上，银行业应该用与时俱进的眼光看待问题，主动寻找自身的不足和漏洞。
二、财务分析的方法及原则财务报表分析的方法有三种，他主要包括财务比率分析，分析比对不同时期内的财务报表，和其他同种行业内的公司之间的比对和分析。
1.财务比率分析是通过对每个年度里这个公司财务报表的状况进行比对，判断本年度内偿还债务的能力、赚取利润的能力、资本结构等情况等。
2.通过分析和比较，该公司的财务状况变动，盈运能力进行一个比较分析，在不同时期，通过对本公司的财务报表分析，可以全面的理解这个公司的整体情况。
3.和相同的行业的其他公司进行比对和分析，我们可以了解到本公司的各种指标的优缺点，通过观察整体来了解个体。
每当要用这个方法的时候，我们通常会行业平均或标准水平作为标准，如果我们要想得出自己公司在同行业中的地位，就必须完全遵守这个标准，从而能够发现自己公司的存在的优劣之势，确定本公司的价值是多少。
601166兴业银行2023年三季度财务风险分析详细报告
兴业银行2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供95,254,200万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为912,863,400万元，2023年三季度已有长期带息负债为109,716,300万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为817,609,200万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为95,254,200万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是104,104,200万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为101,634,500万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为103,847,000万元，在5年之内偿还的贷款总规模为108,272,000万元，当前实际的带息负债合计为109,716,300万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要235.84个分析期。
只是负债率过高，盈利水平在下降。
如果盈利情况发生逆转，会出现极大资金链断裂风险。
资金链断裂风险等级为15级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供0万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。
4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为2,385,800万元，存货为0万元，应收账款为0万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为0万元。
如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
(2).未来经营形势恶化单方面恶化：多方面恶化：如果经营形势恶化，导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从97,209,500万元下降为97,209,500万元。
商业银行盈利能力及影响因素分析
商业银行盈利能力及影响因素分析汇报人：2024-01-02•商业银行盈利能力概述•影响商业银行盈利能力的因素•商业银行盈利能力分析方法目录•我国商业银行盈利能力分析•提高我国商业银行盈利能力的对策建议01商业银行盈利能力概述0102盈利能力的定义盈利能力是评价商业银行经营绩效的重要指标之一，也是投资者和债权人关注的重点。
盈利能力是指商业银行在一定时期内通过经营业务获取利润的能力。
盈利能力的衡量指标净利润净利润是商业银行最主要的盈利指标，反映了银行的最终经营成果。
资产收益率（ROA）资产收益率是净利润与总资产的比值，反映了银行使用资产创造利润的能力。
净利息收益率（NIM）净利息收益率是净利息收入与总生息资产的比值，反映了银行通过贷款和存款获取利息收入的能力。
商业银行盈利模式利息收入商业银行通过贷款和存款之间的利率差获取利息收入。
非利息收入商业银行通过提供中间业务、投资银行业务等获取非利息收入。
成本节约商业银行通过降低成本、提高效率等方式增加利润。
02影响商业银行盈利能力的因素资本充足率是衡量银行抵御风险能力的重要指标，资本充足率越高，银行的抗风险能力越强，盈利能力越有保障。
资本充足率资产质量的好坏直接影响银行的盈利能力，不良贷款率、逾期贷款率等指标都会对银行的盈利能力产生影响。
资产质量银行的业务结构也会影响其盈利能力，如贷款、存款、投资等业务的比例，以及中间业务的占比等。
业务结构银行的管理能力，包括风险管理、内部控制、财务管理等方面的能力，都会对银行的盈利能力产生影响。
管理能力宏观经济环境宏观经济环境的变化对银行的盈利能力产生重大影响，如经济增长、通货膨胀、利率水平、政策法规等。
金融市场环境金融市场的竞争状况、市场利率水平、金融监管政策等因素也会影响银行的盈利能力。
客户需求变化客户需求的变化也会影响银行的盈利能力，如存款、贷款、理财等业务的需求变化。
科技进步科技的进步对银行的业务模式和服务方式产生影响，如互联网金融的发展、移动支付的普及等，都会对银行的盈利能力产生影响。
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兴业银行股份有限公司获利能力分析
一．兴业银行概况
1.证券代码，601166
2.所属行业银行业
3.概况，原名福建兴业银行，是总部位于中国福建省福州市的一间全国性股份制商业银行；是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市，注册资本50亿元。
二.获利能力各项指标
1.兴业银行获利能力各项指标
业务规模稳步增长截至三季度末，公司资产总额万亿元，较年初增加5，亿元，增幅%；归属于母公司股东净资产1，亿元，比年初增长%；资本净额1，亿元，比年初增长%；资本充足率%，比年初上升个百分点。
资产负债结构协调匹配，主要指标均符合监管要求。
盈利结构持续优化。
前三季度归属于母公司股东净利润亿元，同比增长%，利润增长快于同期业务规模增长；每股净资产元，较上年度期末元增长%净资产收益率%，净利润现金含量%，加权平均净资产收益率%，同比提高个百分点；基本每股收益元，较上年同期增长%
在继续加大拨备计提力度的情况下，第三季度单季实现净利润亿元，较二季度环比增加亿元，增幅%，其中公司中间业务收入显示出良好的持续性。
业务成本控制良好，成本收入比%，同比下降个百分点。
加权平均净资产收益率%，同比提高个百分点，资本回报水平领先同业。
专业服务更加突出。
公司把握金融脱媒与利率市场化进程中的市场机遇，大力推进业务和产品创新，积极介入财富管理、投资银行和资产管理等新兴业务领域，在绿色金融、银银平台、贵金属代理交易、人民币做市交易、资产托管、信托等领域树立起竞争优势，并通过供应链金融、现金管理、金融租赁、私人银行等多种专业服务手段，满足实体经济多样化、差异化的金融服务需求，品牌知名度和市场影响力进一步扩大。
2.同行业指标数值（以浦发银行为例）
浦发银行的净资产收益率%，净利润增长率：%远远低于兴业银行的%，%，净利润现金含量%
销售毛利率(%) %，主营业务利润率(%)%基本每股收益元。
每股净资产元也要低于兴业银行，虽然资产负债率%低于兴业银行，但基于行业性质，银行业资产负债率普遍较高，并且低于行业平均值%，符合行业性质指标。
这说明兴业银行的获利能力要稍高于浦发银行的获利能力。
3.主营业务分析
利润增长主要来源于规模扩大、息差提升、管理费用下降以及手续费和佣金净收入增长。
主营业务比较突出。
规模扩张贡献净利润增速%。
前三季度生息资产同比增长%，第三季度环比增长%。
前三季度贷款规模快速扩张，同比增长%，仅第三季度单季环比就达%，较第二季度单季%提高了个百分点。
三季度末，公司投资类和同业类资产均增长明显，主要是可供出售和持有至到期类以及拆出资金类资产的快速增长。
但是，公司在三季度内压缩了存放同业、买入返售以及交易性金融资产的规模，我们认为，公司在三季度对资产结构的调整将对未来业绩产生持续影响。
净息差提升贡献净利润增速%。
今年前三季度计算的年化净息差为%，虽较上半年略有下降，但仍比上年同期提升个百分点。
三季度年化单季度净息差环比不再上升，转而较二季度下降个百分点。
在利率整体下行的环境下，公司的生息资产收益率不可避免地随之下行，三季度单季公司计算的生息资产收益率%，较二季度下降个百分点，但付息负债付息率为%，仅下降个百分点。
管理费用下降贡献净利润增速%。
公司前三季度管理费用亿元，同比下降，成本收入比继续下降至%。
手续费及佣金净收入贡献净利润增速%。
上半年实现手续费及佣金净收入亿元，同比增长%，高于预期。
公司在三季度其他中间收入略有波动，其中投资净收益在第三季度单季确认亿元，公允价值变动在三季度表现转好，约有1000万的收益计入利润表线上项目。
汇率类产品实现收益增加，三季度确认汇兑收益亿元。
资产质量趋势偏弱，不良贷款继续上升，拨备计提力度不减。
公司三季度末不良贷款余额亿元，较期初增加亿元，不良率%，较期初增长个百分点。
新增不良主要来自于受宏观经济影响较大的中小企业和个体工商户。
同时，市场普遍担心的融资平台贷款资产质量仍保持良好，无不良且关注类占比仅为%。
公司在上半年大力计提拨备后，第三季度仍然计提高达亿元的资产减值损失，相应的信用成本（年化）达到%，大量拨备计提削减了公司同比净利润增速%，令利润增长率从拨备前的%下降到%。
报告期末，兴业银行拨贷比继续提升至%，拨备覆盖率达到%。
4.业务地区分布
兴业银行的主要业务集中在上海，浙江等东南发达城市，上海%，浙江%，并且延伸至中国各个地区，服务点遍布整个中国各个城市，表明兴业银行拥有很好的持续发展能力和获利能力。
三．投资分析
在银行利润增速普遍放缓的环境下，兴业银行仍能在连续两个季度实现40%以上的增长实属不易，若不存在利润调节因素的情况下，从盈利能力来看，兴业银行前三季度的成绩要高于同行业其他银行。
我们认为，兴业银行经营灵活，同业业务优势明显，对存贷款业务的依赖相对较轻，这种经营模式将减轻利率市场化对银行净息差的冲击。
这是我们投资兴业银行的主要理由，但我们也应该注意兴业银行的不良贷款记录，时刻关注它的变化，以达到对我们投资有力的目的。