企业信用评级标准(参考)(完整资料).doc
企业信用评级评分标准
企业信用评级评分标准
企业信用评级是指对企业的信用状况进行综合评定，并给予相应的信用等级。
在商业活动中，企业信用评级是非常重要的，它直接关系到企业在市场上的信誉和地位。
因此，建立科学、合理的企业信用评级评分标准是非常必要的。
首先，企业的财务状况是企业信用评级的重要指标之一。
财务状况包括企业的
资产负债状况、盈利能力、偿债能力等方面。
资产负债状况良好、盈利能力稳定、偿债能力强的企业，通常会获得较高的信用评级。
其次，企业的经营状况也是评定企业信用的重要因素。
经营状况包括企业的市
场地位、行业地位、经营规模等方面。
在同行业中，市场地位较高、经营规模较大的企业，通常会获得较高的信用评级。
此外，企业的管理水平和治理结构也是评定企业信用的重要内容。
管理水平和
治理结构良好的企业，能够有效地保障企业的稳定发展，从而获得较高的信用评级。
最后，企业的社会责任和诚信经营也是评定企业信用的重要考量。
具有良好社
会责任感和诚信经营理念的企业，通常会受到社会的认可和赞誉，从而获得较高的信用评级。
综上所述，企业信用评级评分标准应该是一个多维度、全面性的评定体系，包
括财务状况、经营状况、管理水平、社会责任和诚信经营等方面。
只有建立科学、合理的评级标准，才能更好地评定企业的信用状况，为市场经济的发展提供有力的支持和保障。
企业信用等级评判标准
商业信用分析、银行贷款信用分析、主要管理人员、技术人员相关的记录、拖欠工程款、农民工工资情况记录、工商、税务、法院诉讼等部门的相关记录。
经营管理分析
经营分析：经营方式(项目发包、分包)，目前企业施工能力，抓重大工程的能力，上年度公司签订项目数、合同额、大型项目，主要原材料及构成比例，采购原则，成本控制，质量控制，结算方式，企业应对原材料短缺；生产施工管理方式，质量、安全管理及控制措施，结算方式、市场定位，营销策略、工程结算方式，未来市场开拓计划及具体措施等。
具体的标准如下表所示：
产业分析
宏观经济运行、经济政策和主要经济指标、产业政策、法律制度；行业特性、竞争状况、所处生命周期阶段、金融形势、基础建设投资、经济地理环境、行业前景。
基础素质分析
企业规模，经营资质，安全环保等、技术设备水平，工程业绩，完工项目的工程优良率及获奖情况，获得的荣誉称号，企业品牌及其知名度；管理层素质：企业主要负责人（董事长、总经理）的教育程度、行业经验、社会荣誉和个人信用记录等；股东背景及信用状况、资金支持、项目来源支持、人员支持及其它可能得到的支持等，银行信贷支持，其他外部支持。
企业信用评级是指信用评级机构对受评企业的产业、基础素质、经营管理、财务和外部支持等等诸多方面进行的综合评价。这个资质对企业办理一些事项起着举足轻重的作用，所以许多的企业都想办理这个资质。那评判企业能不能办理这个资质的标准是什么呢？想必企业也是比较关心的。下面，针对这个问题具体的分享一下，以便企业进行管理制度。
财务分析
会计政策；财务政策；盈利能力；现金流量；资产及债务构成；债务偿还能力。
以上就是今天分享的内容，感谢大家的阅读与支持。
企业信用评级打分标准
企业信用评级打分标准
首先，企业信用评级打分标准主要包括财务状况、经营状况和行业地位三个方面。
在财务状况方面，评级机构通常会关注企业的资产负债比、流动比率、偿债能力等指标，以评估企业的偿债能力和财务稳定性。
在经营状况方面，评级机构会考察企业的盈利能力、经营效率、市场地位等指标，以评估企业的盈利能力和经营风险。
在行业地位方面，评级机构会比较企业在同行业的地位，以评估企业在行业内的竞争力和地位稳定性。
其次，企业信用评级打分标准的具体评分方法通常是通过对各项指标进行加权
平均得到最终评级结果。
评级机构会根据各项指标的重要性和企业的具体情况确定权重，然后对各项指标进行评分，并根据加权平均的结果给予企业相应的信用评级。
一般来说，评级结果分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等不同等级，其中AAA表示最高的信用评级，CCC表示最低的信用评级。
最后，企业信用评级打分标准的应用范围非常广泛，不仅可以帮助金融机构和
投资者进行风险管理和投资决策，还可以帮助企业了解自身的信用状况，及时发现和解决经营风险。
因此，企业应当重视信用评级工作，加强财务管理，提高经营效率，提升行业地位，以获得更好的信用评级结果。
综上所述，企业信用评级打分标准是评级机构根据企业的财务状况、经营状况、行业地位等多方面因素制定的评级标准，它对企业的经营和发展具有重要影响。
企业应当重视信用评级工作，加强内部管理，提高企业整体实力，以获得更好的信用评级结果。
同时，监管部门也应加强对信用评级机构的监管，提高信用评级的公正性和准确性，以维护金融市场的稳定和健康发展。
企业信用评级标准
企业信用评级标准企业信用评级是指对企业的信用状况进行评定和等级划分的一种评价体系。
企业信用评级标准是评定企业信用状况的依据，是对企业信用评级所需符合的条件和标准的规定。
企业信用评级标准的制定对于规范企业经营行为、提升企业信用水平、保护投资者和消费者利益具有重要意义。
首先，企业信用评级标准应该包括企业的基本信息。
包括企业名称、注册资本、成立时间、经营范围、法定代表人等基本信息。
这些信息是评定企业信用状况的基础，也是投资者和消费者了解企业的重要参考。
其次，企业信用评级标准应该包括企业的财务状况。
包括企业的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的数据。
这些数据可以客观地反映企业的经营状况和财务实力，是评定企业信用状况的重要依据。
另外，企业信用评级标准还应该包括企业的经营行为。
包括企业的经营管理水平、市场竞争力、行业地位等方面的表现。
这些方面可以反映企业的经营能力和发展潜力，对于评定企业信用状况也具有重要意义。
此外，企业信用评级标准还应该包括企业的社会责任。
包括企业的环保政策、社会责任履行情况、员工福利待遇等方面。
这些方面可以反映企业对社会的责任感和对员工的关爱程度，也是评定企业信用状况的重要指标之一。
最后，企业信用评级标准还应该包括企业的风险管理能力。
包括企业的风险防范措施、应对危机能力、业务风险控制等方面。
这些方面可以反映企业的风险意识和风险管理能力，对于评定企业信用状况也具有重要意义。
综上所述，企业信用评级标准应该是一个全面、客观、公正的评定体系，包括企业的基本信息、财务状况、经营行为、社会责任和风险管理能力等方面。
只有通过科学、合理的评定标准，才能准确地评价企业的信用状况，保护投资者和消费者的合法权益，促进企业健康、持续发展。
小微企业信用评级标准模板
最大买 家集中 度
3分
买家指企业产品或 服务的购买方
资产负 债率
6分； 4分； 2分； 1分；
6分
负债总额/资产总 额×100%
现金比 率
（1）40%（含）以上 8分 （2）30%（含）以上 ，40%以下 6分 （3）20%（含）以上，30%以下 4分 （4）15%（含）以上，20%以下 2分 （5）10%（含）以上，15%以下 1分
加分项 (6分)
财 务 分 析 3 5 分 ) 营
8分 8分
或有负 债
（1）或有负债/实收资本为0 5分； （2）或有负债/实收资本小于等于40% 3 或有负债：企业及 分； 企业主对外担保的 5分(含 （3）或有负债/实收资本大于40%，小于80% 所有负债，可通过 扣分) 的，扣2分。 贷款卡从人民银行 （4）或有负债/实收资本大于等于80%的，扣 的征信系统查询 3分。
3分
2分； 一般 1分。
2分
企
在 工 的
行业中 、 品或
、
业 20 (1)5年（含）以上 5分； 素 分 (2)4年（含）-5年 4分； 公司成 质 (3)3年（含）-4年 3分；
立年限 (4)2年（含）-3年 1分； (5)2年以下 0分。
5分
企业信 用记录
(1)无不良记录 7分； (2)无信用记录 3分。 通过在人行征信系 (3)出现一笔逾期在30天（含）以内的 2分； 7分(含 统查询，或通过本 (4)逾期记录超过30天，60天（含）以内的或 扣分) 行认可的征信公司 连续出现两次逾期的 扣1分； 查询 (5)逾期记录超过60天的或连续出现三次逾期 以上的 扣2分；
5分
仓 储 14分 仓库面 、利用率80%（包含）以上 4分； 积利用 业 2、利用率60%（包含）-80% 3分；
企业信用评级标准(参考)
企业信用评级标准(参考) 企业信用评级标准(参考)一、企业基本信息1·1 企业注册资料1·2 企业经营范围及规模1·3 企业历史经营情况1·4 企业法定代表人及高管层情况二、财务状况评估2·1 财务报表分析2·1·1 资产负债表分析2·1·2 利润表分析2·1·3 现金流量表分析2·2 财务指标评估2·2·1 偿债能力评估2·2·2 盈利能力评估2·2·3 资产运营能力评估2·2·4 现金流量评估2·3 行业比较分析2·3·1 行业地位及市场份额 2·3·2 行业增长率2·3·3 行业竞争情况三、经营风险评估3·1 宏观经济环境分析3·1·1 国内宏观经济政策3·1·2 国际经济环境3·2 行业竞争分析3·2·1 行业增长前景3·2·2 行业竞争格局3·2·3 行业监管政策3·3 企业治理结构及内部控制评估 3·3·1 公司治理结构3·3·2 内部控制体系3·4 企业自身经营风险评估3·4·2 市场销售风险3·4·3 增长与扩张风险四、信用历史评估4·1 企业信用记录4·1·1 逾期付款记录4·1·2 非正常经营行为记录 4·1·3 法律纠纷及诉讼记录4·2 合作伙伴评价4·2·1 供应商及客户评价4·2·2 合作伙伴关系稳定性五、法律风险评估5·1 法律合规性评估5·1·1 企业合同合规性5·1·2 相关法律法规遵循情况5·2 法律纠纷及诉讼风险5·2·1 违约及诉讼记录5·2·3 知识产权侵权风险附件：1·企业注册资料副本2·企业财务报表3·缔约合同及其他法律文件法律名词及注释：1·资产负债表：反映企业在某一特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。
企业信用评级标准(参考)
企业信用评级标准(参考)企业信用评级标准是企业申请担保授信时必须遵守的规定。
评级对象必须具备至少两个会计年度的经营期财务报表。
根据不同行业对企业财务和经营状况的标准不同，我司将评级对象分为五种类型：工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合。
每种类型都有相应的信用评级指标体系与计分标准。
信用评级指标体系共分为五个方面，包括偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
偿债能力指标包括资产负债率和流动比率。
资产负债率计算公式为负债总额除以资产总额。
标准值为60%，满分为30分。
每上升2个百分点扣1分，130%或以上为满分。
每下降5个百分点扣1分，30%或以上为满分。
流动比率指标为流动资产除以流动负债，现金除以流动负债。
标准值为130%，满分为10分。
获利能力指标包括销售利润率和资本回报率。
销售利润率指标为销售利润除以销售收入，标准值为8%，满分为10分。
资本回报率指标为净利润除以所有者权益，标准值为8%，满分为4分。
经营管理指标包括销售收入现金流、应收账款周转率、存货周转率和管理水平。
销售收入现金流指标为销售商品或提供劳务收到的现金除以销售收入，标准值为80%，满分为量。
应收账款周转率指标为销售收入除以平均应收账款余额，标准值为400%，满分为。
存货周转率指标为产品销售成本除以平均存货，标准值为300%，满分为。
管理水平指标包括企业文化、财务管理、质量、技术、信息管理等。
标准值为24分，满分为6分。
商誉指标包括企业形象、产品质量、服务评价、行业声誉、纳税情况及遵纪守法程度等。
视情况给予分至满分。
履约指标包括企业信用等级、债务支付能力、履约能力、合同履行情况等。
标准值为16分，满分为。
过B级⑵如存在“可疑类”或“损失类”贷款，信用等级为D级2利润增长率65%或以上为满分；每下降3个百分点扣1分；扣完为止3履约指标按期还本为满分；按期付息，但在评估时点存在逾期1个月以上的贷款记录，扣4分；未按期还本超过3个月，为分，若本年度应还银行贷款本金总额为，以其他授信形式比照给分按期付息为满分；本年度存在拖欠利息10天以上的记录，扣3分；评估时点存在欠息情况为分。
信用社(银行)企业信用等级评定标准word资料16页
信用社（银行）企业信用等级评定标准第一章总则第一条为加强信贷管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，建立全省农村信用社统一企业信用等级评定体系，特制定本标准。
第二条省农村信用社进行企业信用等级评定的目的，是掌握客户信用状况，为信贷决策和信贷管理提供依据，不作为向社会提供咨询服务和资信证明的依据，未经联社同意，不得在报刊等媒体上公布。
第三条开展企业信用等级评定工作必须遵守国家的有关经济政策和金融法规，遵循“合法、客观、公正、公平”的原则，实事求是地反映被评估企业的信用等级状况。
第二章评级对象及评级依据第四条凡已经或申请与农村信用社建立信贷关系的客户，以及为农村信用社的信贷客户提供担保的企业，均应按本标准进行信用等级评定。
新组建且没有一个完整会计年度财务报表的企业、非企业法人客户不适用本办法。
第五条企业信用等级评定以审计过的企业年度财务报表为依据，有效期为一年。
在年度内，若企业的财务状况发生较大变化，主要财务指标数值变化较大的，应根据企业最新的月度财务报表做适当调整后，对企业信用等级进行重新评定。
第三章企业信用等级评定的指标体系第六条评级对象按经营性质分为工业、商贸及进出口、房地产、旅游酒店服务类、公用事业类、投资管理类，其中公用事业类包括基础设施、交通运输、邮电通讯等企业。
对开展多种经营的企业，以产品销售收入中占比最高的业务种类作为判定企业类型的依据。
对集团公司的评级，应以合并财务报表作为评级依据。
第七条企业信用等级评定是利用多项经济、技术指标，在对企业经营管理状况进行全面分析、评定的基础上，采用定量与定性结合的办法，对企业信用状况进行判断的过程。
本办法建立以下五类指标体系，作为考核评估内容。
（一）偿债能力指标1、资产负债率反映企业负债高低情况，指标计算公式如下：资产负债率=负债总额/资产总额2、利息保障倍数衡量企业偿还借款利息的能力，指标计算公式如下（如不能得到利息费用的详细资料，可用“财务费用”代替“利息费用”）：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用3、流动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：流动比率=流动资产/流动负债4、速动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债5、现金比率反映企业即时偿还流动负债的能力，指标计算公式如下：现金比率=（货币资金+三个月到期的短期投资和应收票据）/流动负债6、现金流动负债比率反映企业以经营活动现金流入偿还债务的能力，指标计算公式如下：现金流动负债比率=经营性现金净流量/流动负债7、经营活动产生的现金流量净额反映企业经营活动产生现金的能力。
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企业信用评级标准
（1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。
（2）评级的企业类型。
我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型，分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准。
（3）评级指标体系。
我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
见下表。
表6-9 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表
以及当前中国的中小企业普遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标，这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争
力及报表真实性等6项。
见下表。
表6-10 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表
（4）信用等级的设置和评级标准。
参照国际惯例，授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D级共10个等级。
评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。
表6-11 信用等级和信用度的关系表
（5）客户信用评级管理。
针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况，我司必须对客户进行动态跟踪。
如发生重大变动因素，须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化，导致评级分数降低10分或10分以上。
客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
客户在业务往来中有重大违约行为。
客户弄虚作假提供有关评级材料。
客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件等。