信用、利息与利率培训课件.pptx
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分配和再分配社会资金 将社会资金利润率平均化 调节宏观经济运行与微观经济运行
提供和创造信用工具 综合反映国民经济运行状况
4.1 信用概述
信用风险
➢ 定义：受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的 预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风 险的主要类型，是经济风险的集中体现。
➢特征 • 客观性：信用风险可以降低，但不可能完全消除； • 传染性：易发生“多米诺骨牌效应”； • 可控性：信用风险可以控制和防范，并降到最低；
4.1 信用概述
国家信用的特点
• 债务人为各国政府；债权人多为银行、其他金融机构、企业 与居民
• 具有较高的流动性和安全性，以及比较稳定的收益
国家信用的作用
• 弥补财政赤字，解决财政困难 • 是筹集经济建设资金的工具 • 是调节经济活动的重要经济杠杆，调节积累和消费的比例
4.1 信用概述
➢消费信用
4.1 信用概述
信用的特征
标的物
基础
条件
YO目U标R TEXT
运动形Y式OUR TEXT
信用的标 的是一种 所有权与 使用权相 分离的资 金
以相互信 任为基础
以还本付 息为条件
以收益最 大化为目 标
具有特殊 的运动形 式
4.1 信用概述
信用制度
➢ 概念：约束信用主体行为的一系列规范与准则及其产 权结构的合约性安排。
商品资本的循环
4.1 信用概述百度文库
② 社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段
在市场经济条件下，资金剩余者与资金短缺者都有各自不同的经济 利益，这就决定了资金余缺的调节不能是无偿的，而必须是有偿的， 这就产生了信用关系。
③ 国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆。
运用经济手段进行间接控制，是国家管理宏观经济常用、有效的手 段，而在各种经济手段中，信用是一个有力的杠杆。
• 概念：为消费者提供的、用于满足其消费需求的一种 信用形式。
• 特点：与商品和劳务，特别是住房和耐用消费品的销 售紧密联系在一起。
4.1 信用概述
赊销 延期付款
短期信用
消费信用 的类型
分期 首期付款 付款 中期信用
消费 贷款
买方信贷 卖方信贷 中长期信用
4.1 信用概述
➢国际信用
• 概念：国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国 际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形 式。
• 周期性：信用周期一般表现为信用扩张与收缩的交替 出现。
4.1 信用概述
➢信用风险的防范
• 防范信用风险的一般措施 ① 建立和完善金融信用法律体系，防范银行信用风险
做到有法可依； ② 政府金融监管机构需加强对商业银行信贷活动的监
管； ③ 提升银行自身防控能力，完善信贷风险防控机制
案例：海南发展银行的关闭
4.1 信用概述
➢商业信用
引导案例1：商鞅“立木为信” 引导案例2：荷兰海运 “海上马车夫”
商道即人道，人无信则不利 商业信用，创造良好商业环境的关键
4.1 信用概述
概念
工商企业之间相互提供的、与商品交易直接 相联系的信用形式。它包括企业之间以赊销、 分期付款等形式提供的信用以及以预付定金 等形式提供的信用。
➢ 正式的信用制度：约束信用主体行为及其关系的法律 法规和市场规则。
➢ 非正式的信用制度：约束信用主体行为及其关系的价 值观念、意识形态和风俗习惯等。
4.1 信用概述
信用形式
期限
信用
地域
参与信用 的主体
中长期信用
短期信用
国内信用
国际信用
商业信用 C银lic行k t信o a用dd Title C消lic费k t信o a用dd Title 国家信用 国际信用
以产业资本的规模为基础
信用链条的 工商企业作为信用关系环节，有 不稳定性 引发债务危机的可能性
4.1 信用概述
➢银行信用 概念：指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多 种业务形式提供的货币形态的信用。
克服了商业信用受制于产业资本规 模的局限
银行信用 的特点
数量、范围、期限和资金使用的方 向上都大大优越于商业信用。
风险一般低于商业信用
4.1 信用概述
➢国家信用
• 概念：指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依 据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放 债的一种信用形式。
• 国家信用的内债：国家采用发行政府债券的形式来筹 措资金，形成国家信用的内债；
• 国家信用的外债：通过国与国之间的政府借贷，形成 国家信用的外债。
• 作用：国际信用是进行国际结算、扩大进出口贸易和 的主要手段之一。
4.1 信用概述
出口信贷：买方信贷 卖方信贷 享受信贷优惠
国际银行信贷
国际信用的类型
国际银团贷款
国际租赁：金融租赁 经营租赁
补偿贸易：回购方式 互购方式 劳务补偿
国际金融机构贷款
4.1 信用概述
信用的经济职能
集中和积累社会资金
过程
包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和 借贷行为。
4.1 信用概述
必须与商品交易结合在一起
商业信用 的特点
债权人和债务人都是商品生 产者或经营者
具有自发性、盲目性、分散性
受实际商品供求状况影响
4.1 信用概述
严格的 方向性
商业信用 的局限性
规模的 约束性
受商品流向限制 • 赊销、分期付款 • 预付定金
➢ 案例背景：1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭 刚刚诞生2年10个月的海南发展银行。这是新中国金融史上第 一次由于支付危机而关闭一家有省政府背景的商业银行。
第四讲 信用、利息与利率
1.
信用概述
2.
信用工具
3.
利息与利率
4.
中国的利率市场化改革
4.1 信用概述
信用概述 ➢信用的含义
• 道德规范角度 • 心理现象角度
日常生活中的信用
经济范畴中的信用
• 以借贷为特征的经济行为 • 债权人和债务人之间的债
权债务关系
4.1 信用概述
➢ 信用：信用指的是以信贷为特征的经济行为，是以还
本付息为条件（有偿），不发生所有权变化的价值单
方面的暂时让渡或转移。
债权人将商品或货币借出
债务人按照约定还本付息
债务人接受债权人的商品 或货币
4.1 信用概述
➢信用与信贷
•信用
体现授信双方的权利和义务
•信贷
更强调授信人贷出款项并预期收回的权利 如：银行的信贷部门，信贷管理信息系统
4.1 信用概述
信用存在的客观依据
① 社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
在一定时期内并非每一个经济单位都能做到收支平衡，当一个经济 单位出现资金盈余，而另一个经济单位出现收支不抵时，便形成了 双方借贷关系的基础。
生产资本的循环
G—W…P…W’—G’·G—W…P…W’—G’·G
货币资本的循环
提供和创造信用工具 综合反映国民经济运行状况
4.1 信用概述
信用风险
➢ 定义：受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的 预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风 险的主要类型，是经济风险的集中体现。
➢特征 • 客观性：信用风险可以降低，但不可能完全消除； • 传染性：易发生“多米诺骨牌效应”； • 可控性：信用风险可以控制和防范，并降到最低；
4.1 信用概述
国家信用的特点
• 债务人为各国政府；债权人多为银行、其他金融机构、企业 与居民
• 具有较高的流动性和安全性，以及比较稳定的收益
国家信用的作用
• 弥补财政赤字，解决财政困难 • 是筹集经济建设资金的工具 • 是调节经济活动的重要经济杠杆，调节积累和消费的比例
4.1 信用概述
➢消费信用
4.1 信用概述
信用的特征
标的物
基础
条件
YO目U标R TEXT
运动形Y式OUR TEXT
信用的标 的是一种 所有权与 使用权相 分离的资 金
以相互信 任为基础
以还本付 息为条件
以收益最 大化为目 标
具有特殊 的运动形 式
4.1 信用概述
信用制度
➢ 概念：约束信用主体行为的一系列规范与准则及其产 权结构的合约性安排。
商品资本的循环
4.1 信用概述百度文库
② 社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段
在市场经济条件下，资金剩余者与资金短缺者都有各自不同的经济 利益，这就决定了资金余缺的调节不能是无偿的，而必须是有偿的， 这就产生了信用关系。
③ 国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆。
运用经济手段进行间接控制，是国家管理宏观经济常用、有效的手 段，而在各种经济手段中，信用是一个有力的杠杆。
• 概念：为消费者提供的、用于满足其消费需求的一种 信用形式。
• 特点：与商品和劳务，特别是住房和耐用消费品的销 售紧密联系在一起。
4.1 信用概述
赊销 延期付款
短期信用
消费信用 的类型
分期 首期付款 付款 中期信用
消费 贷款
买方信贷 卖方信贷 中长期信用
4.1 信用概述
➢国际信用
• 概念：国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国 际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形 式。
• 周期性：信用周期一般表现为信用扩张与收缩的交替 出现。
4.1 信用概述
➢信用风险的防范
• 防范信用风险的一般措施 ① 建立和完善金融信用法律体系，防范银行信用风险
做到有法可依； ② 政府金融监管机构需加强对商业银行信贷活动的监
管； ③ 提升银行自身防控能力，完善信贷风险防控机制
案例：海南发展银行的关闭
4.1 信用概述
➢商业信用
引导案例1：商鞅“立木为信” 引导案例2：荷兰海运 “海上马车夫”
商道即人道，人无信则不利 商业信用，创造良好商业环境的关键
4.1 信用概述
概念
工商企业之间相互提供的、与商品交易直接 相联系的信用形式。它包括企业之间以赊销、 分期付款等形式提供的信用以及以预付定金 等形式提供的信用。
➢ 正式的信用制度：约束信用主体行为及其关系的法律 法规和市场规则。
➢ 非正式的信用制度：约束信用主体行为及其关系的价 值观念、意识形态和风俗习惯等。
4.1 信用概述
信用形式
期限
信用
地域
参与信用 的主体
中长期信用
短期信用
国内信用
国际信用
商业信用 C银lic行k t信o a用dd Title C消lic费k t信o a用dd Title 国家信用 国际信用
以产业资本的规模为基础
信用链条的 工商企业作为信用关系环节，有 不稳定性 引发债务危机的可能性
4.1 信用概述
➢银行信用 概念：指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多 种业务形式提供的货币形态的信用。
克服了商业信用受制于产业资本规 模的局限
银行信用 的特点
数量、范围、期限和资金使用的方 向上都大大优越于商业信用。
风险一般低于商业信用
4.1 信用概述
➢国家信用
• 概念：指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依 据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放 债的一种信用形式。
• 国家信用的内债：国家采用发行政府债券的形式来筹 措资金，形成国家信用的内债；
• 国家信用的外债：通过国与国之间的政府借贷，形成 国家信用的外债。
• 作用：国际信用是进行国际结算、扩大进出口贸易和 的主要手段之一。
4.1 信用概述
出口信贷：买方信贷 卖方信贷 享受信贷优惠
国际银行信贷
国际信用的类型
国际银团贷款
国际租赁：金融租赁 经营租赁
补偿贸易：回购方式 互购方式 劳务补偿
国际金融机构贷款
4.1 信用概述
信用的经济职能
集中和积累社会资金
过程
包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和 借贷行为。
4.1 信用概述
必须与商品交易结合在一起
商业信用 的特点
债权人和债务人都是商品生 产者或经营者
具有自发性、盲目性、分散性
受实际商品供求状况影响
4.1 信用概述
严格的 方向性
商业信用 的局限性
规模的 约束性
受商品流向限制 • 赊销、分期付款 • 预付定金
➢ 案例背景：1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭 刚刚诞生2年10个月的海南发展银行。这是新中国金融史上第 一次由于支付危机而关闭一家有省政府背景的商业银行。
第四讲 信用、利息与利率
1.
信用概述
2.
信用工具
3.
利息与利率
4.
中国的利率市场化改革
4.1 信用概述
信用概述 ➢信用的含义
• 道德规范角度 • 心理现象角度
日常生活中的信用
经济范畴中的信用
• 以借贷为特征的经济行为 • 债权人和债务人之间的债
权债务关系
4.1 信用概述
➢ 信用：信用指的是以信贷为特征的经济行为，是以还
本付息为条件（有偿），不发生所有权变化的价值单
方面的暂时让渡或转移。
债权人将商品或货币借出
债务人按照约定还本付息
债务人接受债权人的商品 或货币
4.1 信用概述
➢信用与信贷
•信用
体现授信双方的权利和义务
•信贷
更强调授信人贷出款项并预期收回的权利 如：银行的信贷部门，信贷管理信息系统
4.1 信用概述
信用存在的客观依据
① 社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
在一定时期内并非每一个经济单位都能做到收支平衡，当一个经济 单位出现资金盈余，而另一个经济单位出现收支不抵时，便形成了 双方借贷关系的基础。
生产资本的循环
G—W…P…W’—G’·G—W…P…W’—G’·G
货币资本的循环