四川省高级人民法院关于刑法部分条款数额执行标准和情节认定标准的意见
2019法硕考研刑法罪名解析虚假出资抽逃出资罪
2017法硕考研: 刑法罪名解析：虚假出资、抽逃出资罪凯程法律硕士辅导班为同学们整理了关于虚假出资、抽逃出资罪的详细讲解，希望能帮助考生在刑法的学习过程中强化考生的学习能力，我们愿与法硕学子共同进步，一同迈向成功的顶峰。
客体要件本罪的客体是侵犯了国家公司资本管理制度。
为了稳定公司的注册资本及其正常运作，国家特地通过公司法对我国有限责任公司和股份有限公司的出资方式、额度、转移出资或抽回股本的原则作了规范性规定，以实现国家对《公司法》规定的各类公司的监督管理。
公司股东或发起人虚假出资，会在事实上使公司的注册册资本大大低于其登记注册的资本甚或陷于虚无，从而使公司成为在事实上没有权利能力或责任能力的空壳子公司;而擅自抽逃公司出资或股本的行为，实质上是对其他股东的擅自单方解约，这种单方解约的当然后果也是注册资本的减少，并易导致公司因难以正常运营而终止。
由于公司是当前我国市场经济条件下的主要商事主体，因而公司的注册资本、股本及其设立与终止是否稳定，对稳定市场经济条件下的交易秩序极为重要。
惟其如此，广义看，本罪的被害人除依法认足并缴足出资或股金的公司的其他股东、发起人外，还包括受到欺诈的公司的债权人及其与公司发生经济往来的公司的客户单位、用户单位、合作单位等社会上特定的、不特定的公司合约相对人等。
客观要件本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。
具体地表现为以下三方面：1、必须是违反公司法有关出资规定的行为股份有限公司和有限责任公司本身的特有性质，决定了公司的发起人、股东出资的多少，直接关系到股东在公司中所享受的权利和承担义务的大小。
而是否能按照公司法的规定，真实地足额地出资则又直接关系到公司能否正常地运转、公司承担责任的能力以及债权人和社会公众的利益。
因此，公司法对股份有限公司的发起人、有限责任公司的股东的出资方式和履行出资义务都作了明确规定。
四川省高级人民法院关于规范刑事裁判涉财产部分执行工作的意见-川高法〔2018〕156号
四川省高级人民法院关于规范刑事裁判涉财产部分执行工作的意见正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------四川省高级人民法院关于规范刑事裁判涉财产部分执行工作的意见川高法〔2018〕156号全省各级人民法院、成都铁路运输两级法院：为进一步规范刑事裁判涉财产部分执行工作，健全执行工作程序，保障当事人合法权益，提升司法公信力，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》《最高人民法院关于适用<中华人民共和国刑事诉讼法>的解释》《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》等法律、司法解释的规定，结合我省执行工作实际，制定本意见。
第一条本意见所称刑事裁判涉财产部分的执行，是指发生法律效力的刑事裁判主文确定的下列事项的执行:（一）罚金、没收财产；（二）责令退赔；（三）处置随案移送的赃款赃物；（四）没收随案移送的供犯罪所用本人财物；（五）其他应当由人民法院执行的相关事项。
刑事附带民事裁判的执行，适用民事执行的有关规定。
第二条本意见所称被执行人，是指生效法律文书确定的义务人，以及依照法律、司法解释规定变更、追加的被执行人。
第三条刑事裁判生效后，由第一审人民法院执行。
第一审人民法院可以委托财产所在地的同级人民法院执行。
第四条人民法院在法庭审理过程中，对侦查机关查封、扣押、冻结的涉案财物，应当调查其权属情况，是否属于违法所得或者依法应当追缴的其他涉案财物。
对可能判处被告人财产刑、责令退赔的，应当依法对被告人的财产状况进行调查；发现可能隐匿、转移财产的，应当及时查封、扣押、冻结其相应财产。
对犯罪分子的违法所得应当予以追缴或责令退赔。
对审判时尚未追缴到案的违法所得，应当判决继续追缴；没有可继续追缴的违法所得或者继续追缴的违法所得不足以弥补被害人损失的，应当责令被告人予以退赔。
企业融资过程中可能涉及的刑事责任汇总
企业融资过程中涉及的潜在刑事法律责任汇总一、向金融机构融资可能涉及的刑事犯罪金融机构向来是企业融资的首选，企业能否在银行或其他金融机构获取资金，直接影响到企业的效益，甚至关系到企业的兴衰成败。
作为传统的企业融资渠道，虽普遍适用，却也不乏风险。
司法实践中，企业向金融机构融资，主要涉及刑事罪名及法律责任如下:1、骗取贷款罪骗取贷款罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。
本罪的法定刑为:处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
在司法实践中，本罪的适用情形主要有两个层面：一是直接适用，对于有证据证明确无“以非法占有为目的”，但事实上给银行造成了重大损失或具有其他严重情节，从而严重危害金融管理秩序的骗贷行为，以骗取贷款罪论处；二是间接适用，对于可能具有“以非法占有为目的”，但程序上缺乏充分确凿证据的贷款诈骗行为，转而以骗取贷款罪论处。
2. 贷款诈骗罪贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款、数额较大的行为。
贷款诈骗罪是前述骗取贷款罪的加重罪名，骗取贷款罪与贷款诈骗罪在客观方面都表现为使用欺骗手段骗取，区别点在于行为人主观上是否具有非法占有目的。
对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的：（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的；（2）非法获取资金后逃跑的；（3）肆意挥霍骗取资金的；（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为。
高利转贷罪及其案例
高利转贷罪高利转贷罪，是指违反国家规定，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。
这里应当指出的是，当前存在一些企业打"擦边球"的现象，即从银行贷出资金后由于未能立即投入使用而成为闲置资金，为了减少利息损失并获取一定利益，这些企业就将贷款所得资金借与他人，并收取高额利息。
虽然这些企业在贷款时并未有转贷牟利的目的，但是后来其将贷款擅自借与他人，并收取高额利息的行为已经和高利转贷罪的构成要件完全相符，构成高利转贷罪了。
折叠编辑本段构成要件本罪所侵犯的直接客体是国家对信贷资金的发放及利率管理秩序。
所谓金融机构，包括银行和非银行金融机构。
其中银行主要指工商银行、农业银行、建设银行、中国银行四大国有独资商业银行;也包括若干投资主体合资设立的股份制银行，如交通银行、投资银行、光大银行、发展银行、民生银行等;此外还包括属集体经济性质的城市合作制银行等。
银行以外的金融机构主要指依法享有存、贷款经营权的非银行金融单位，如信托投资部门、保险机构、金融租赁公司、城市、农村信用合作社等。
信贷资金，指金融机构根据中央银行有关贷款方针、政策，用于发放农村、城市贷款的资金。
主要由下述三部分构成:(1)银行及其他金融机构吸收的各种形式的存款，主要是单位的公营存款。
这是信贷资金的主体部分;(2)国家财政拨发给银行及其他金融机构的自有资金。
这在信贷资金中占极小比例;(3)由资金市场拆借而入的资金。
包括从人民银行贷入的短期贷款;本行内部上、下系统内的借款;金融机构之间的拆借款。
此类资金原则上不能安排长期贷款。
根据我国有关金融管理法规，对此用作发放贷款的信贷资金，贷款申请人必须述明贷款的合法用途、偿还能力、还款方式，原则上还应提供担保人或质押、不动产抵押等，经银行及其他金融机构有关工作人员审查、评估后，方能确认是否贷款。
凡通过编造假去向、假用途、假担保套取信贷资金者，本身即属违反信贷资金管理法规的金融不法行为;另一方面，根据我国有关金融市场管理法规，任何单位不得在央行规定的贷款利率幅度以上发放贷款，否则，亦属违背我国信贷资金发放利率管理秩序的高利转贷行为。
毁坏公私财物罪量刑标准是什么
毁坏公私财物罪量刑标准是什么犯故意破坏财物罪，数额较大或者有其他严重情节的，处3年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他特别严重情节的，处3年以上7年以下有期徒刑。
“情节特别严重”，是指毁坏个人财物，导致他人精神失常的;破坏生产、经营设备设施，造成停产或经营停止，引起重大损失;破坏手段极其恶劣的;等等。
社会中的所有正常活动都是有规律的，并且针对于社会中的一些公共财产，我国法律是不允许认为的进行破坏的。
如果有这种行为的话，就有可能触犯我国的毁坏公共财产罪，是需要承担法律责任的。
这应该是我国公民具有的基本法律常识。
下面，小编就为大家介绍毁坏公私财物罪量刑标准是什么?一、毁坏公私财物罪量刑标准是什么?故意毁坏财物罪，是指故意非法地毁灭或者损坏公私财物，数额较大或者情节严重的行为。
根据我国刑法规定，故意毁坏财物罪是指故意毁灭或损坏公私财物.数额较大或有其他严重情节的行为。
也可以这样说，它是指故意地非法地毁灭或损坏公共财物或公民私人所有的财物.使某项财物的价值与效用完全丧失或部分丧失的行为。
此罪的构成特征是：一是主体方面特征，本罪的主体是一般主体，凡是达到16周岁、具备刑事责任能力的自然人。
《刑法》第二百七十五条规定，犯故意毁坏财物罪的，处3年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处3年以上7年以下有期徒刑。
故意毁坏财物罪量刑标准规定，犯故意破坏财物罪，数额较大或者有其他严重情节的，处3年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他特别严重情节的，处3年以上7年以下有期徒刑。
“情节特别严重”，是指毁坏个人财物，导致他人精神失常的;破坏生产、经营设备设施，造成停产或经营停止，引起重大损失;破坏手段极其恶劣的;等等。
二、故意毁坏公私财物立案标准是什么?根据《最高检、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定》第三十三条[故意毁坏财物案(刑法第二百七十五条)]故意毁坏公私财物，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)造成公私财物损失五千元以上的;(二)毁坏公私财物三次以上的;(三)纠集三人以上公然毁坏公私财物的;(四)其他情节严重的情形。
四川省高级人民法院关于裁判文书制作的规范意见-
四川省高级人民法院关于裁判文书制作的规范意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 四川省高级人民法院关于裁判文书制作的规范意见（2006年11月7日四川省高级人民法院审判委员会第99次会议讨论通过）一、总则第一条为了规范裁判文书制作，提高裁判文书质量，根据最高人民法院《法院诉讼文书样式（试行）》（刑事部分除外，以下简称92样式）、《法院刑事诉讼文书样式（样本）》（以下简称99样式）、《一审行政判决书样式（试行）》及相关司法解释的规定，结合本省实际，制定本意见。
第二条本意见适用于全省各级法院按照普通程序审理制作的各类判决书、裁定书，但适用普通程序审理的“被告人认罪案件”的裁判文书应按照最高人民法院相关规定执行。
调解书的制作可以适当简化，适用简易程序审理制作的民事裁判文书按照最高人民法院《民事简易程序诉讼文书样式（试行）》执行，司法赔偿法律文书的制作按照最高人民法院相关规定执行，但裁判文书制作的技术规范应符合本意见的要求。
执行法律文书参照本意见执行。
第三条裁判文书的制作应符合最高人民法院的相关要求，格式规范，逻辑严密，语言严谨，论证充分，繁简适当。
二、裁判文书制作的基本要求第四条裁判文书由首部、事实与证据、理由、裁判结果和尾部五部分组成。
（一）首部第五条首部包括法院名称、文书种类、案号、诉讼参加人基本情况、案件由来和审理经过。
第六条涉外及涉港、澳、台案件，各级人民法院应当冠以“中华人民共和国”国名。
第七条裁判文书的案号由立案年度、制作法院、案件性质、审判程序的代字和案件序号五项要素组成。
同一案件需制作多份裁定书的，仍用原案号，但可以依次编数个分号。
四川省高级人民法院、四川省人民检察院、四川省公安厅关于办理拒不执行判决、裁定刑事案件若干问题的意见
四川省高级人民法院、四川省人民检察院、四川省公安厅关于办理拒不执行判决、裁定刑事案件若干问题的意见文章属性•【制定机关】四川省高级人民法院,四川省人民检察院,四川省公安厅•【公布日期】2002.10.17•【字号】川高法[2002]275号•【施行日期】2002.10.17•【效力等级】地方司法文件•【时效性】现行有效•【主题分类】妨害司法罪正文四川省高级人民法院、四川省人民检察院、四川省公安厅关于办理拒不执行判决、裁定刑事案件若干问题的意见（川高法〔2002〕275号2002年10月17日）为依法制裁拒不执行判决、裁定的犯罪行为，维护司法权威和法律的严肃性，根据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、全国人大常委会《关于刑法第三百一十三条的解释》和最高人民法院《关于审理拒不执行判决、裁定案件具体应用法律若干问题的解释》等有关规定，结合四川实际，现对办理拒不执行判决、裁定刑事案件若干问题提出以下意见：第一条刑法第三百一十三条规定的人民法院的判决、裁定，是指：（一）人民法院依法制裁的具有执行内容并已发生法律效力的判决、裁定；（二）人民法院为依法执行支付令、生效的调解书、仲裁裁决、公证债权文书等所作的裁定。
第二条具有下列情形之一的，属于刑法第三百一十三条规定的“有能力执行而拒不执行，情节严重”：（一）被执行人隐藏、转移、故意毁损财产或者无偿转让财产、以明显不合理的低价转让财产，致使判决、裁定无法执行的；（二）担保人或者被执行人隐藏、转移、故意毁损或者转让已向人民法院提供担保的财产，致使判决、裁定无法执行的；（三）协助制裁义务人接到人民法院协助执行通知书后，拒不协助执行，致使判决、裁定无法执行的；（四）被执行人、担保人、协助执行义务人与国家机关工作人员通谋，利用国家机关工作人员的职权妨害执行，致使判决、裁定无法执行的；（五）其他有能力执行而拒不执行，情节严重的情形。
第三条在人民法院的判决、裁定发生法律效力之后实施前款规定的情形之一的，即可认定为“有能力执行而拒不执行，情节严重”，不受人民法院是否发出执行通知书以及生是否采取强制执行措施的限制。
四川省高级人民法院关于审理减刑、假释案件听证程序的规定(试行)
四川省高级人民法院关于审理减刑、假释案件听证程序的规定(试行)文章属性•【制定机关】四川省高级人民法院•【公布日期】•【字号】•【施行日期】2009.07.01•【效力等级】地方司法文件•【时效性】现行有效•【主题分类】减刑、假释正文四川省高级人民法院关于审理减刑、假释案件听证程序的规定（试行）第一章总则第一条为保障人民法院审理减刑、假释案件公开、公正、有序进行，保护罪犯的合法权益，调动罪犯改造的积极性，结合本省实际情况，制定本规定。
第二条减刑、假释听证程序遵循依法、合议、公开、公正的原则；宽严相济的原则；刑罚效益与社会效益相结合的原则；有利于提高罪犯改造质量，促进构建和谐社会的原则。
第三条人民法院审理减刑案件，认为有必要举行听证的，应当听证；审理假释案件，应当听证。
第四条减刑、假释听证过程中，被提请减刑、假释的罪犯依法享有申请回避权、陈述权、申辩权和质证权。
第五条人民法院审理减刑、假释案件的听证，应当由审判员三人或五人组成合议庭进行。
合议庭由院长或者庭长指定审判员一人担任审判长。
院长或者庭长参加合议庭审理减刑、假释案件时，自己担任审判长。
第六条合议庭评议时，如果意见分歧，应当按多数人的意见作出决定，但少数人的意见应当写入笔录。
评议笔录由合议庭组成人员签名。
第七条合议庭听证并评议后，应当作出裁定或决定。
对于疑难、复杂、重大的案件，难以作出裁定或决定的，由庭长提请院长决定提交审判委员会讨论决定。
审判委员会的决定，合议庭应当执行。
第八条经听证查证属实的证据，应当作为认定罪犯是否具有悔改、立功、重大立功表现事实的依据。
第二章听证范围第九条下列案件，应当组织听证：（一）假释案件；（二）宣告缓刑罪犯的减刑案件；（三）罪犯可能有重大立功表现的减刑案件；（四）需要适当缩短起始时间或间隔时间的减刑案件；（五）需要突破法定减刑标准、幅度的减刑案件；（六）在犯罪地或服刑地有较大社会影响的减刑案件；（七）对裁前公示内容有异议的减刑案件；（八）对罪犯财产刑和附带民事赔偿执行情况有异议，影响其减刑的减刑案件；（九）被假释的罪犯有特殊情形，可予以减刑的案件；（十）罪犯在减刑后的服刑期间或假释考验期间又犯罪或有严重违法行为，再次被提请减刑的案件；（十一）人民法院认为有必要进行听证的减刑案件。
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四川省高级人民法院关于刑法部分条款数额执行标准和情节认定标准的意见2009年07月20日来源：浏览次数：2702 【字体：↑大↓小】背景色：四川省高级人民法院关于刑法部分条款数额执行标准和情节认定标准的意见【发文部门】四川省高级人民法院【发文字号】川高法（2002）105号【发布日期】2002.05.14【时效】现行有效【效力级别】四川地方刑事规定（四川省高级人民法院审判委员会2002年3月21日第19次会议通过）为了正确贯彻执行《中华人民共和国刑法》，根据审判工作需要，结合我省实际情况，现对刑法部分条款数额执行标准和情节认定标准提出以下意见：一、生产、销售不符合安全标准产品罪。
刑法第一百四十六条规定的“造成严重后果”，是指造成被害人重伤、三人以上轻伤或者致使公私财产遭受直接损失5万元以上的。
“后果特别严重”，是指造成被害人多人重伤、致人死亡或者致使公私财产遭受直接损失20万元以上的。
二、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪。
刑法第一百四十八条规定的“造成严重后果”，是指具有以下情形之一的：（1）造成被害人重伤、三人以上轻伤的；（2）导致被害人精神失常、自杀的；（3）具有其他严重后果的。
三、虚报注册资本罪。
刑法第一百五十八条规定的“数额巨大”，是指具有下列情形之一的：（1）实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额占法定最低限额的60%以上，股份有限公司虚报数额占法定最低限额的30%以上的；（2）实缴注册资本达到法定注册资本最低限额，但仍虚报注册资本，有限责任公司虚报数额在100万元以上，股份有限公司虚报数额在1000万元以上的。
“后果严重”，是指有限责任公司虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在20万元以上，股份有限公司虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在100万元以上的。
“其他严重情节”，是指虚报注册资本未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：（1）因虚报注册资本，受过二次以上行政处罚，又虚报注册资本的；（2）虽未受过处罚，但多次虚报注册资本的；（3）向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的。
四、虚假出资、抽逃出资罪。
刑法第一百五十九条规定的“数额巨大”，是指有限责任公司发起人、股东虚假出资、抽逃出资20万元以上并占其出资额的30%以上，股份有限公司发起人、股东虚假出资、抽逃出资100万元以上并占其出资额的30%以上的。
“后果严重”，是指有限责任公司发起人、股东虚假出资、抽逃出资，给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在20万元以上，股份有限公司发起人、股东虚假出资、抽逃出资给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在100万元以上的。
“其他严重情节”，是指公司发起人、股东虚假出资、抽逃出资虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：（1）致使公司资不抵债或者无法正常经营的；（2）因虚假出资、抽逃出资，受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；（3）利用虚假出资、抽逃出资所得的资金进行违法活动的；（4）虽未受过处罚，但多次虚假出资、抽逃出资的。
五、欺诈发行股票、债券罪。
刑法第一百六十条规定“数额巨大”，是指发行股票或公司、企业债券的数额在1000万元以上的。
“后果严重”，是指具有下列情形之一的：（1）造成投资者或者其他债权人经济损失累计100万元以上的；（2）给投资人、债权人的生产、经营活动造成停产、停业、倒闭、破产等严重影响的；（3）造成其他严重后果的。
“其他严重情节”，是指具有下列情形之一的：（1）20人以上的股东、债权人或者持有股票、公司、企业债券数额在20万元以上的股东、债权人要求清退，无正当理由不予清退的；（2）转移或者隐瞒所募集资金300万元以上的；（3）利用所募集的资金进行违法活动的；（4）造成恶劣影响的。
六、公司、企业人员受贿罪。
刑法第一百六十三条规定的“数额较大”，以1万元以上为标准；“数额巨大”，以10万元以上为标准。
七、对公司、企业人员行贿罪。
刑法第一百六十四条规定的“数额较大”，是指个人对公司、企业人员行贿2万元以上，单位对公司、企业人员行贿20万元以上的；“数额巨大”，是指个人对公司、企业人员行贿10万元以上，单位对公司、企业人员行贿50万元以上的。
八、擅自设立金融机构罪。
刑法第一百七十四条规定的“情节严重”，是指擅自设立的金融机构规模大、经营时间长，或者给公民、国家经济利益造成重大损失累计100万元以上的。
九、高利转贷罪。
刑法第一百七十五条规定的“数额较大”，是指个人违法所得在5万元以上，单位违法所得在20万元以上的；“数额巨大”，是指个人违法所得在20万元以上，单位违法所得在100万元以上的。
十、伪造、变造金融票证罪。
刑法第一百七十七条规定的“情节严重”，是指具有下列情形之一的：（1）个人伪造、变造金融柰证，面额在2万元以上或者数量在10份以上的；单位伪造、变造金融票证，面额在5万元以上或者数量在10份以上的；（2）造成其他严重后果的。
“情节特别严重”，是指具有下列情形之一的：（1）个人伪造、变造金融票证，面额在10万元以上或者数量在20份以上；单位伪造、变造金融票证，面额在50万元以上或者数量在20份以上的；（2）造成其他特别严重后果的。
十一、擅自发行股票、公司、企业债券罪。
刑法第一百七十九条规定的“数额巨大”，是指个人擅自发行股票或公司、企业债券数额在50万元以上，单位擅自发行股票或公司、企业债券数额在100万元以上的。
“后果严重”，是指擅自发行股票或公司、企业债券给投资人、债权人造成损失20万元以上的。
“其他严重情节”，是指具有下列情形之一的：（1）擅自发行股票或公司、企业债券二次以上的；（2）擅自发行股票或公司、企业债券，造成恶劣社会影响的。
十二内幕交易、泄露信息罪。
刑法第一百八十条规定的“情节严重”，是指具有下列情形之一的：（1）内幕交易数额在50万元以上的；（2）多次进行内幕交易，泄露内幕信息的；（3）致使交易价格和交易量异常波动的。
“情节特别严重”，是指具有下列情形之一的：（1）内幕交易数额在200万元以上的；（2）因内幕交易受到过行政处罚，但仍进行内幕交易、泄露内幕信息的；（3）造成恶劣影响的。
十三、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪。
刑法第一百八十一条第一款规定的“造成严重后果”，是指造成个人投资者直接经济损失数额在3万元以上、机构投资者直接经济损失数额在20万元以上的。
“情节特别恶劣”，是指具有下列情形之一的：（1）多次诱骗，造成投资者直接经济损失数额在5万元以上的；（2）因诱骗投资者买卖证券、期货受过行政处罚，仍诱骗投资者买卖证券、期货的；（3）伪造交易记录、逃避审查，影响极坏的。
十五、操纵证券、期货交易价格罪。
刑法第一百八十二条规定的“情节严重”，是指具有下列情形之一的：（1）非法获利数额在50万元以上的；（2）致使交易价格和交易量异常波动的；（3）以暴力、胁迫手段强迫他人操纵交易价格的；（4）虽未达到上述数额标准，但因操纵证券、期货交易价格，受过行政处罚二次以上，又操纵证券、期货交易价格的。
十六、违法向关系人发放贷款罪。
刑法第一百八十六条第一款规定的“造成较大损失”，是指个人违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失在10万元以上，单位违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失在30万元以上的。
“造成重大损失”，是指个人违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失在50万元以上，单位违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失在150万元以上的。
十七、违法发放贷款罪。
刑法第一百八十六条第二款规定的“造成重大损失”，是指个人违法向关系人以外的其他人发放贷款，造成直接经济损失在50万元以上，单位违法向关系人以外的其他人发放贷款，造成直接经济损失在100万元以上的。
“造成特别重大损失”，是指个人违法向关系人以外的其他人发放贷款，造成直接经济损失在150万元以上，单位违法向关系人以外的其他人发放贷款，造成直接经济损失在500万元以上的。
十八、用帐外客户资金非法拆借、发放贷款罪。
刑法第一百八十七条规定的“造成重大损失”，是指个人用帐外客户资金非法拆借、发放贷款造成直接经济损失数额在50万元以上，单位用帐外客户资金非法拆借、发放贷款造成直接经济损失数额在100万元以上的。
“造成特别重大损失”，是指个人用帐外客户资金非法拆借、发放贷款造成直接经济损失数额在250万元以上，单位用帐外客户资金非法拆借、发放贷款造成直接经济损失数额在500万元以上的。
十九、非法出具金融票证罪。
刑法第一百八十八条规定的“造成较大损失”，是指个人违反规定为他人出具金融票证造成直接经济损失在10万元以上，单位违反规定为他人出具金融票证造成直接经济损失在30万元以上的。
“造成重大损失”，是指个人违反规定为他人出具金融票证造成直接经济损失在30万元以上，单位违反规定为他人出具金融票证造成直接经济损失在100万元以上的。
二十、对违法票据承兑、付款、保证罪。
刑法第一百八十九条规定的“造成重大损失”，是指个人对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在50万元以上，单位对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在100万元以上的。
“造成特别重大损失”，是指个人对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在150万元以上，单位对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在300万元以上的。
二十一、洗钱罪。
刑法第一百九十一条规定的“情节严重”，是指具有下列情形之一的：（1）洗钱数额在20万元以上的；（2）多次洗钱的；（3）洗钱行为引起新的严重犯罪的；（4）洗钱行为影响对重大犯罪案件的及时侦破的。
二十二、信用卡诈骗罪。
刑法第一百九十六条规定的“数额较大”，是指使用伪造的信用卡、使用作废的信用卡、冒用他人信用卡或者恶意透支，进行食用卡诈骗活动，数额在5000元以上的。
“数额巨大”，是指使用伪造的信用卡、使用作废的信用卡、冒用他人信用卡或者恶意透支，进行信用卡诈骗活动，数额在5万元以上的。
“数额特别巨大”，是指使用伪造的信用卡、使用作废的信用卡、冒用他人信用卡或者恶意透支，进行信用卡诈骗活动，数额在20万元以上的。
“其它严重情节”，是指具有下列情形之一的：（1）多次利用信用卡进行诈骗活动的；（2）因利用信用卡诈骗而受过行政处罚，又利用信用卡进行诈骗活动的；（3）将骗取的赃款用于违法活动的。
“其它特别严重情节”，是指具有下列情形之一的：（1）与银行信用卡业务人员、特约商户人员相勾结进行信用卡诈骗活动的；（2）采取欺骗手段骗取他人的信用卡而冒用或恶意透支的；（3）造成恶劣影响的。
二十三、有价证券诈骗罪。