日科化学：控股股东及实际控制人对招股说明书的确认意见 2011-04-22
科创板IPO申报文件目录
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。
日科化学2019年度财务分析报告
日科化学[300214]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (11)2.3.1 净利润分析 (11)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (12)2.3.4 成本费用分析 (13)2.4 现金流量分析 (14)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (14)2.4.2 现金流入结构分析 (15)2.4.3 现金流出结构分析 (19)2.5 偿债能力分析 (23)2.5.1 短期偿债能力 (23)2.5.2 综合偿债能力 (24)2.6 营运能力分析 (25)2.6.1 存货周转率 (25)2.6.2 应收账款周转率 (26)2.6.3 总资产周转率 (27)2.7盈利能力分析 (28)2.7.1 销售毛利率 (28)2.7.2 销售净利率 (29)2.7.3 ROE（净资产收益率） (30)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (31)2.8成长性分析 (32)2.8.1 资产扩张率 (32)2.8.2 营业总收入同比增长率 (33)2.8.3 净利润同比增长率 (34)2.8.4 营业利润同比增长率 (35)2.8.5 净资产同比增长率 (36)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况日科化学2019年资产总额为2,059,758,821.15元，其中流动资产为1,258,930,105.08元，占总资产比例为61.12%；非流动资产为800,828,716.07元，占总资产比例为38.88%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，日科化学2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为41.07%，37.36%和19.88%。
日科化学：第四届董事会第六次会议决议公告
证券代码：300214 证券简称：日科化学公告编号：2019-079山东日科化学股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告一、董事会会议召开情况1、本次董事会会议通知于2019年10月21日以电子邮件及专人送达方式发出；2、本次董事会会议于2019年10月24日在公司会议室以现场表决方式召开；3、本次董事会会议应出席董事5人，实际出席董事5人；4、本次董事会会议由董事长蒋荀先生主持；5、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程、董事会议事规则的规定。
二、董事会会议审议情况1、审议通过了《关于会计政策变更的议案》中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。
根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照上述通知规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。
公司董事会认为：本次会计政策变更能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。
其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
董事会同意本次对会计政策的变更。
独立董事对本事项发表了独立意见，《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-081）具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站的公告。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
2、审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》为满足公司全资子公司山东日科橡塑科技有限公司（以下简称“日科橡塑”）日常生产经营和未来投资项目的需求，公司拟以自有资金23,000万元向日科橡塑进行增资；本次增资完成后，日科橡塑的注册资本由17,000万元变为40,000万元，公司持有其100%股权。
招股说明书的格式要求
（三）招股说明书中的数字应当采用阿拉伯数字。招股说 明书中有关货币金额的资料除特别说明之外，应指人民币 金额。
招股说明书附录与备忘
附录的内容至少包括以下各项： （1）财务报表及其注释和审计报告； （2）财务报表差异调节表；如果发行人既发行A股，又发
备查文件 备查文件的内容至少包括以下各项： （1）发行人成立的注册登记文件； （2）主管部门和证券交易所批准发行上市的文件； （3）承销协议； （4）国有资产管理部门关于资产证明估的确认报告； （5）发行人改组的其他有关资料； （6）重要合同； （7）证监会要求的其他文件。同时还应当说明备查期间
3．本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况做 出适当修改，同时以书面形式报告证监会，并在招股书中予以说明。发行人成立 不足3年的，应提供其自成立之日起，至进行股票公开发行准备工作之时止的经 营业绩及其他资料。
如果发行人由原有企业经改制而设立，且改制不足3年，则发行人在根据本 准则的要求对其历史情况进行披露时，应包括原有企业情况。
招股说明书的特点
1．招股说明书概要属于法定信息披露文件 2．招股说明书概要属于引导性阅读文件 3．招股说明书概要属于非发售文件
招股说明书基本原则
1．凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息， 均应予以披露
2．发行人认为有助于投资者做出投资决策的信息， 发行人可增加这部分内容；
3．本准则某些具体要求对发行人确实不适用的， 发行人可根据实际情况做出适当修改，同时以书 面形式报告证监会，并在招股书中予以说明。发 行人成立不足3年的，应提供其自成立之日起，至 进行股票公开发行准备工作之时止的经营业绩及 其他资料。
日科化学：独立董事候选人声明（秦怀武）
山东日科化学股份有限公司独立董事候选人声明声明人秦怀武，作为山东日科化学股份有限公司第二届董事会独立董事候选人，现公开声明和保证，本人与山东日科化学股份有限公司之间不存在任何影响本人独立性的关系，且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事候选人任职资格的要求，具体声明如下：一、本人不存在《公司法》第一百四十七条规定不得担任公司董事情形；√是□否□如否，请详细说明：______________________________二、本人符合该公司章程规定的任职条件；√是□否□如否，请详细说明：______________________________三、本人已经按照中国证监会《上市公司高级管理人员培训工作指引》的规定取得独立董事资格证书；√是□否□如否，请详细说明：______________________________四、最近一年内，本人及本人直系亲属、主要社会关系不在该公司及其附属企业任职。
√是□否□如否，请详细说明：______________________________五、最近一年内，本人及本人直系亲属没有直接或间接持有该公司1%以上的已发行股份或是该公司前十名股东。
√是□否□如否，请详细说明：______________________________六、最近一年内，本人及本人直系亲属没有在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职。
√是□否□七、最近一年内，本人及本人直系亲属不在该公司控股股东、实际控制人及其附属企业任职。
√是□否□如否，请详细说明：______________________________八、本人不是为山东日科化学股份有限公司或其附属企业、山东日科化学股份有限公司控股股东提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务的人员。
√是□否□如否，请详细说明：______________________________九、本人不在与该公司及其控股股东、实际控制人或者各自的附属企业有重大业务往来的单位任职，也不在该有重大业务往来单位的控股股东单位任职。
2011年无实际控制人过会情况
2011年无实际控制人过会情况2011年无实际控制人过会情况及被否原因分析截止11月24号，2011年无实际控制人IPO项目共有五家，分别是：山东国瓷功能材料股份有限公司（2011年10月21日过会）、武桥重工集团股份有限公司（2011年10月14日被否）、江西博雅生物制药股份有限公司（2011年7月19日过会）、新疆西龙土工新材料股份有限公司（2011年6月28日被否）、江西西林科股份有限公司（2011年7月29日会后事项被否）。
五家企业所选板块均为创业板，其中2家顺利过会，2家被否，1家江西西林科过会后因为会后事项被否。
总体上被否的占据多数，被否的原因主要如下：一、武桥重工集团股份有限公司被否原因分析1、实际控制人认定瑕疵（第一大股东推荐9名董事中7名，其中4名为独立董事）2、同业竞争问题3、时间及板块选择（高铁事件，成长性受质疑）二、新疆西龙土工新材料股份有限公司被否原因分析1、对客户的重大依赖（区域市场，太单一）；2、募集资金投向产能过剩，2008年和2009年的产能利用率仅为 51.35%、62.77%；3、同行业相比毛利率较高；4、报告期内税务处罚三、江西西林科股份有限公司被否原因1、市场对公司主营业务行业前景存在巨大争议，但公司在预披露的招股说明书中并没有给予充分披露（MMT应用前景之争公司招股书避重就轻，业界共识：减少甚至禁用MMT）2、MMT技术归属问题，江西师范大学是否有份3、廖维林的两次股权腾挪2004年9月，三和香港出资2000万元，持有西林科有限69.77%的股权，是当时西林科有限的控股股东。
西林科有限成立两年后，2006年1月19日，三和香港将其一半的股份零溢价转让给了新材料。
2006年12月，三和香港又将剩下的一半股权又以成本价转让给廖维林妻子朱湘辉全资拥有的创新香港。
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300214日科化学2023年三季度经营风险报告
日科化学2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险日科化学2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为29,606.1万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为56.00%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过37,677.18万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，日科化学2023年三季度的带息负债为28,757.02万元，企业的财务风险系数为1.07。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供69,603.46万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资0 - 0 - 600 -2、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为69,603.46万元，与2022年三季度的127,744.38万元相比有较大幅度下降，下降45.51%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供43,385.11万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货22,671.94 -3.29 24,185.56 6.68 19,077.94 -21.12 应收账款43,482.26 -14.4 36,189.38 -16.77 34,008.65 -6.03 其他应收款0 - 0 - 0 - 预付账款13,092.59 25.17 10,103.57 -22.83 12,275.5 21.5 其他经营性资产7,716.68 -62.55 5,546.09 -28.13 16,176.85 191.68 合计86,963.47 -17.42 76,024.6 -12.58 81,538.95 7.25经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款5,292.84 -50.25 5,721.76 8.1 0 -100 其他应付款0 - 0 - 0 - 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬1,146.16 11.85 1,038.12 -9.43 965.18 -7.03 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金2,656.17 -8.79 720.88 -72.86 913.59 26.73 其他经营性负债18,671.67 156.07 23,310.81 24.85 36,275.08 55.61 合计27,766.84 26.97 30,791.57 10.89 38,153.84 23.914、营运资金需求的变化2023年三季度营运资金需求为43,385.11万元，与2022年三季度的45,233.03万元相比有所下降，下降4.09%。
山东日科化学股份有限公司投资者关系活动记录表
证券代码：300214 证券简称：日科化学山东日科化学股份有限公司投资者关系活动记录表编号：2014-001投资者关系活动类别 √特定对象调研□分析师会议□媒体采访□业绩说明会 □新闻发布会 □路演活动 □现场参观 □其他参与单位名称及人员姓名国泰君安证券-陆建巍 时间 2014年9月12日地点 公司会议室上市公司接待人员姓名 董事、副总经理、董事会秘书-刘安成 证券事务代表-田志龙投资者关系活动 主要内容介绍 调研人员跟公司高管进行了座谈，纪要如下：1、三种塑料改性剂目前的价格走势如何？产品价格主要根据原材料价格涨跌进行调整，产品价格没有大幅度变化。
2、公司塑料改性剂目前的销售情况如何？国内市场后期是否有改观？今年上半年产品销量较去年同期增长约27%，目前产品销售情况正常。
3、公司在国内外下游客户开拓方面有什么计划，和国内外大型PVC企业有没有合作计划？公司将坚持以客户价值观的120%的实现为公司工作的唯一目标，持续为客户提供简单、适用恰如其分的现实问题解决方案，与客户实现共赢，努力开拓市场，争取客户订单。
4、最近MMA的价格波动对公司AMB盈利的影响？2013年AMB产品毛利率为17.48%，2014年上半年AMB产品毛利率为15.89%，产品价格主要根据原材料价格变动，盈利水平相对较为稳定。
5、2.5万吨ACR项目进展？目前正常运营，具体情况可以参见公司《2014半年度报告》。
6、公司未来在新产品开发方面有没有什么想法?主要基于客户需求进行研发，根据客户需求研发具有领先性的技术、产品解决方案，创造更多地客户价值。
附件清单 无日期 2014年9月15日。