商业银行经营与管理第四章
庄毓敏-商业银行业务与经营-第4章
第四节 银行流动性需求的预测
一、流动性需求预测的意义 ---在任意时点上银行的流动性需求和流动性 供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流 动头寸和应该采取的措施。
（一)流动性供给和流动性需求增加的因素 1.流动性供给增加的因素
1. 客户存款 2. 提供非存款服务所得收入 3. 客户偿还贷款 4. 银行资产出售
措施
4.临时流动性需求：临时的现金需求 影响因素：由难以预测的不寻常事件所引发的。
长期流动性需求的产生原理
资产 流动资产
流动差额
负债 波动负债
非流动资产
预测贷款增长 流动需求
稳定负债
预测存款增长
二、现金资产与银行的流动性供给
（一）银行的流动性供给包括 在资产负债表中存储流动性 从金z融市场上“购买”流动性
第四章 商业银行现金资产管理
【教学内容】
• • • • • 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
【教学目的和要求】
• 了解商业银行现金资产的组成和来源；明 确现金资产管理的目的和原则；重点掌握商 业银行现金资产与流动性需求之间的关系。
二、流动性需求预测的方法
（一）因素法
资金头寸需要量 = 预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预 计存款增量
（二）资金结构法
---通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测
未来的流动性需求。
1.存款和非存款负债的流动性需求 2.贷款的流动性需求 3.银行总流动性需求
商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率 （A,，B，C），并计算出流动性需求的总量。 • 负债流动性需要量=A ×（游动性货币负债-法定准备 金）+B ×（脆弱性货币负债-法定准备金）+C ×（ 稳定性货币负债-法定准备金） • 商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性 需求+贷款的流动性需求
第四章 银行管理-内部控制的原则
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第四章 银行管理知识点：内部控制的原则● 定义：包括全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则。
● 详细描述：1、 全面性原则：内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
2、 审慎性原则：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
3、 有效性原则：内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
4、 独立性原则：内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
例题：1.商业银行内部控制的原则包括（）。
A.全面B.审慎C.有效D.独立E.安全正确答案：A,B,C,D解析：(1)全面原则，即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
(2)审慎原则，即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
(3)有效原则，即内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
(4)独立原则，即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
2.商业银行内部控制的原则不包括（）。
A.全面性原则B.审慎性原则C.有效性原则D.流动性原则正确答案：D解析：内部控制的原则包括：包括全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则。
3.商业银行内部控制应当具有高低权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正，这属于商业银行内部控制原则中的（）。
第4章商业银行经营与管理-第2节商业银行经营(2)
【知识点】中间业务经营中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务（即各种中介费）。
相对传统业务而言，中间业务具有以下特点：1.不运用或不直接运用银行的自有资金；2.不承担或不直接承担市场风险；3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务；4.以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益；5.种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。
（一）西方商业银行中间业务的经营观念变化目前，西方商业银行中间业务的收入一般占其总收入的40%～50%，最多达到70%。
变化的过程：第一阶段：20世纪50年代至70年代末，当时流行资产负债综合管理，各商业银行为了寻找利润增长新途径而开展中间业务，没有对中间业务加以战略性思考。
第二阶段：20世纪70年代末至80年代末，中间业务大规模兴起。
第三阶段：20世纪90年代以来，非利息收入进入快速增长阶段。
（二）我国商业银行中间业务的经营观念的变化1.1995年《商业银行法》第三条中明文规定了商业银行可以经营包括办理国内外结算、发行银行卡、代理发行政府债券和外汇买卖、代收代付款项及代理保险业务、保管箱服务等在内的中间业务，这是我国商业银行中间业务在法律上的首次确认。
2.2001年7月《商业银行中间业务暂行规定》首次将中间业务作为银行正常业务加以规范。
3.我国发展中间业务的客观背景：（1）国有大型商业银行的改制上市（2）利率市场化进程的逐步推进（三）中间业务经营的基本内容1.不断提升中间业务的金融创新能力。
2.不断提升中间业务的金融科技化、金融信息化水平。
3.重视开展关系营销，与客户建立更加稳定的关系。
4.注重人才培养，提高专业人员素质。
【例题：单选】下列业务中，不属于商业银行中间业务的是（）。
A.代客买卖资金产品B.基金的代理买卖C.支付结算D.存放同业【答案】D【知识点】理财业务经营2018版教材变更（一）商业银行理财业务的概念与分类1.概念：商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，为客户提供的资产管理服务。
商业银行第四章公司金融业务
通过远期、掉期和期权交易，帮助客户规避商品（包括贵金属、 基本金属、原油、农产品及软商品五大类31个品种）未来价格波动 风险。人民币结算，不涉及实物交割，客户交易信息保密。
现金管理案例1： 汽车制造企业的现金管理
• 现金管理需求分析
工商银行的现金管理业务
• 服务品牌为“财智账户”，为客户提供从 内部现金管理到外部现金流控制，从人民 币现金管理到外汇现金管理的全面、综合 化的现金管理综合解决方案，帮助企业集 团、政府机构、事业单位等客户高效管理 应收、应付款，归集、调剂内部资金，及 时、准确获取现金流信息，提供多样化投 资机会，提高资本投资回报率，与客户携 手实现财富共赢。
户下建立多层级账户体系。
工商银行现金管理的收付款管理
• 收款管家 • 资金管控 • 集中付款
收款管家
• A．提高收款对账效率：为收款人提供按付款对 手区分的资金收款明细清单，提高收款人的应收 账款对账效率。
• B．自定义收款信息。收款人可以自由定义付款 人名称或代码信息，收款明细清单将展现定义后 的付款人名称或代码，便于区分。
– 第二种模式即采用集团账户模式来管控公司本部和直 属单位的资金，公司总部开立集团一级账户，分支机 构开立二级账户，二级账户资金实时归集至一级账户。
• 在建立好整个集团账户管理架构后，工商银行可 以通过丰富的产品组合，依托多种渠道为公司提 供方便快捷的收付款服务。在收款服务中，除了 票据、汇兑等传统方式外，工商银行还可以提供 网银收费站、定期借记、综合收款、即时通等多 种方式的服务。
工商银行现金管理的短期融资管理
• 国内保理 • 国内发票融资 • 国内订单融资
商业银行经营学(第六版)教学课件第四章 现金资产业务
核心存款又称为 “懒钱”。 核心存款与波动存款的关系
银行的存款总额基本上能够保持在一个稳定的水平上。可以把银行存 款总额划分为长期稳定部分和短期波动部分，其中长期稳定部分称为 核心存款（Core Deposits），其余部分则称为波动存款(Volatile Deposits)。核心存款不一定为定期存款，它只是存款中保持稳定的部 分。
测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点 可贷头寸余额为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放 额度；
若可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏， 即使时点可贷头寸余额为正，也不可过多安排期限较长的 资金投放。
26
第三节 现金资产的管理
一、现金资产管理原则 二、库存现金的日常管理 三、存款准备金的管理 四、 同业存款的管理
款准备金。包括法定存款准备金和超额准备金。 存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向
外地付款单位或个人收取的票据。 现金资产的特征：高流动性，低盈利性
5
高流动性资产的特征
1、必须有即时变现的市场 2、必须有合理稳定的价格，无论变现的时间要求
27
一、现金资产管理原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
28
（一）总量适度原则
是指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模， 既保持充足的流动性，又不能影响资产的盈利性。
适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点 决定的，在保证银行经营过程的流动性需要的前提 下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时 的现金资产数量。
资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量 －预计的贷款 资金头寸增量 =预计的存款增量*(1-存款准备金率) －预计的贷款增 量
银行管理第四章银行经营管理与创新
第四章银行经营管理与创新本章主要内容：第一节市场营销第二节绩效考评第三节财务管理第四节金融创新第一节市场营销【知识点】市场定位（考纲没有要求）(一)目标市场目标市场是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在市场细分的基础上将重点开展营销活动的特定细分市场。
市场细分，是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。
市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。
(二)市场定位市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。
目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵。
银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。
(三)市场定位的步骤1.识别重要属性。
2.制作定位图。
3.定位选择。
根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将定位方式分为三种:主导式定位（规模大）、追随式定位（规模中等）、补缺式定位（规模小）。
4.执行定位。
【知识点】客户管理（熟悉）商业银行的客户管理是指银行持续为客户提供产品和服务，以满足客户的特定需求，从而培育忠诚客户的一种管理方法。
(一)客户的开发和管理客户开发就是银行按照其经营战略和市场定位，寻找潜在客户并将潜在客户变为现实客户的过程，以及向现实客户营销更多金融产品的过程。
客户管理则是制定银行客户政策，对银行客户进行跟踪、监控、维护的过程。
银行客户开发和管理是一项复杂的专业工作，需要一批高素质的专业人员，这类专业人员可称之为客户经理。
(二)客户开发和管理的主要方式1.建立客户追踪制度。
2.扩大销售。
3.维护访问。
(三)客户的风险管理客户的风险管理就是在对政策、法律、市场、决策、管理等可能性因素进行考察、预测、分析的基础上，发现客户运营过程中的不确定性，并按照一定的方法进行评估，制定并实施防范风险的对策。
1.要建立客户风险管理机制。
第四章商业银行
居民储蓄存款
– 活期存款 – 定期存款
单位存款
– 企事业存款
– 财政存款 – 机关团体存款 – 同业存款
单位活期存款 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款
短期借款
中长期借款 – 金融债券
– 同业拆借中
– 定活两便存款
– 通知存款
的同业拆入款 – 向中央银行 借款
（期限在1年 以上）
（一）存款业务分类—人民币存款
外币存款 按存期分类 定期存款 经常项目外汇账户 按账户种类分类 资本项目外汇账户
定期存款种类
存款 种类 整存 整取 存款 方式 整笔 存入 每月 存入 固定 金额 整笔 存入 取款方式 到期一次 支取本息 起存 金额 50元 存取期类别 三个月、六个 月、一年、二 年、三年、五 年 一年、三年、 五年 存款期分为一 年、三年、五 年；支取期分 为一个月、三 个月或半年一 次 特点 长期闲臵资金
活期存款
个人存款
人民币存款
单位存款
整存整取 零存整取 定期存款 整存零取 存本取息 定活两便存款 个人通知存款 教育储蓄存款 基本存款账户 一般存款账户 单位活期存款 临时存款账户 专用存款账户 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款 保证金存款
同业存款
（一）存款业务分类—外币存款
外汇储蓄存款 按存款客户类型分类 单位外汇存款 活期存款
（四）贷款
1、贷款分类 按客户类型，分为个人贷款和公司贷款 按贷款期限，分为短期贷款和中长期贷款 按有无担保，分为信用贷款和担保贷款
贷款五级分类
类别 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 内容 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息 不能按时足额偿还的贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一 些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正 常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担 保，也可能会造成一定损失的贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也肯定要造成较大损失的贷款 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之 后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的 贷款
商业银行经营管理--第四章
农业贷款
消费者贷款
金融机构贷款
（五）按银行发放贷款的自主程度分类
自营贷款：以自身筹集的资金自主发放的贷款。 贷款风险及本息的回收由自身承担。（主要资产业务）
委托贷款：委托人（政府、企事业单位及个人）提供资金， 受托人（银行）据委托人的要求代为发放、监督并协助回收 的贷款。 银行不承担风险，收取委托人手续费。（表外业务）
三、贷款政策
贷款规模 比率控制
贷款日常 管理、 催收制度
贷款审批 分级授权
贷款档案 管理
贷款业务 发展战略
贷款担保 政策
不良贷款 管理
贷款定价 贷款价格内容：贷款利率、 贷款补偿性余额、隐含价格 等。 贷款定价需考虑：资金成本 贷款的风险期限及管理费用 还款方式、客户关系等。
四、 企业贷款
（一）、企业贷款的基本程序 “贷款三查”：
资金头寸
例，P99
2.资金结构法
步骤一：根据银行资金来源稳定性的高低，相应提取不同比例 的负债流动性准备；
游动性货币负债：对利率敏感，银行必须随时应付其提现。
脆弱性货币负债：大额存款和非存款负债账户，保留足够流动性资金。 稳定性货币负债：提取可能性小，银行可长期稳定利用。
步骤二：根据银企关系，确定新增合理贷款数额。（银行必须 估计最大的可能的新增贷款额，并保持100%的流动性准备。） 步骤三：银行流动性总需求=负债流动性需求+贷款流动性需求
动态监测(现金流量、抵押品价值等）判断贷款的实际损失程度。
（七）其他分类方式
固定利息贷款 按计息方式 浮动利息贷款 单一贷款
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
学习目的
• 了解商业银行负债的种类和管理原则
• 理解存款对商业银行的重要性、创新存款产品 以及存款保险的目的 • 了解借入款的种类以及其相对于存款的优势与 劣势 • 理解借入款的管理策略和负债成本的核算
第一节 商业银行负债管理
概述
Hale Waihona Puke 目录第二节 商业银行存款的管
理
第三节 商业银行借入款的管
三、存款的种类
超级可转让支付命令账户（super Negotiable Order of Withdrawal Account，super NOW账户），是对可转让支 付命令账户的创新发展，与NOW账户一样，super NOW账户同样也只针对个人和非营利性机构开放，但 是其规定了最低存款余额，而且这种超级可转让支付命 令账户没有转账次数的限制，利率也比NOW账户高， 受到了存款客户的青睐。 2.大额可转让定期存单 大额可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposit， CD ）是一种面额较大，拥有固定期限、固定利率、可 在市场上转让的定期存款凭证，该类存单面额较大且为 整数，票面上载明息票利率，大多数采取不记名形式， 可随时在危机市场上流通转让，到期前不允许提前支取。
二、商业银行负债的作用
• （一）负债是商业银行主要的资金来源。 • （二）负债是商业银行经营的起点。
• （三）负债是保持银行流动性的手段。
• （四）负债是社会经济发展的强大推动力。
• （五）负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
三、商业银行负债管理的概念与基本原则
• 商业银行的负债管理，是指商业银行管理者对其持有的 负债的类型、数量及其组合做出决策的一种综合性资金 管理方法。 • • • • 商业银行负债管理必须遵循以下基本原则： 1.依法筹资原则 2.成本控制原则 3.结构合理原则
理
第四节 商业银行负债成本的
管理
第一节
第一节 商业银行负债管理
概述 商业银行负债的含义 与构成 商业银行负债的作用
商业银行负债的管理 概念与基本原则
一、商业银行负债的含义与构成
• 商业银行的负债，是指其在经营活动中产生的尚未清偿 的将以资产或资本偿付的经济义务。 • 商业银行的负债主要由存款和借入款构成。
• 存款负债是指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存 款和储蓄存款。在商业银行负债业务中，存款业务是最 基本、最主要的业务，存款业务的管理对于商业银行的 盈利水平和风险状况有着极大的影响。 • 借入款负债也称非存款负债，是指银行主动通过金融市 场或直接向中央银行融通的资金。借入款负债是商业银 行持久性地增加资金来源的一种重要手段，它为商业银 行经营过程中流动性不足、周转困难提供资金来源。
三、存款的种类
3.货币市场存款账户 货币市场存款账户（Money Market Deposit Accounts， MMDA），也称货币市场存款基金账户，是一种计息并 且允许转账的存款账户。 4.自动转帐服务账户 自动转账服务账户（Automatic Transfer Service Accounts， SDA）是由美国信用协会创办的专为划拨股金收入而创立 的一种储蓄存款账户。 5.协定账户 协定账户（Agreement Account）是自动转账服务账户的进 一步发展，该账户可以在储蓄存款账户、支票存款账户和 货币市场互助基金账户之间自动转账的账户。
• “非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向 社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限 内还本付息的活动；变相吸收公众存款，是指未经中国 人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特 定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性 质相同的活动。”
二、存款的重要性
• （一）对于社会而言，一方面存款是社会储蓄的基本形 式，而储蓄是投资的基础，投资是经济增长的引擎。另 一方面，存款是支付体系的基础，而支付体系在现代市 场经济中处于核心的地位。 • （二）对于银行而言，存款不仅是银行正常经营的重要 基础，而且也是银行脆弱性的重要来源。 • （三）对于个人而言，存款是居民储蓄收入的基本工具， 是居民稳步提高生活质量、防范各种外部冲击的基本手 段。
储蓄存款主要是为个人和非营利性机构开设的账户，分为活期储蓄存款和定 期储蓄存款。
三、存款的种类
（二）创新的存款业务 1. NOWs与Super-NOWs 可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW账户）实际上是一种付息的活期存款账户， 进行计息并允许转账支付。这是一种针对个人和非营利性 机构的，可以进行支付和提现的储蓄存款账户。NOW账户 不使用支票，但存款人使用可以自由转让流通的支付命令 作为支付指令，而且支付指令经背书后可转让，并由银行 支付利息，其存款利率略低于储蓄存款。账户的开立人限 定为个人和非营利机构，营利机构不得开设。
三、存款的种类
• （一）传统的存款业务 • 商业银行存款的种类很多，但按传统银行存款服务种类 来划分，主要有活期存款、储蓄存款、定期存款三大类。
活期存款是指客户无须事先通知，可随时提取或支付的存款。银行对存款客 户一般不支付利息或者收取手续费。活期存款主要是为了满足客户支取便利、 运用灵活而设立。活期存款的流动性较大，存取次数多，手续也比较复杂， 所以，成本较高。 定期存款是相对于活期存款而言的，其有预先约定的存款期限，而且在存款 期间以固定不变的利率获取一定的利息。定期存款是银行稳定的资金来源。
第二节
商业银行存款的管理
第二节
存款的特殊性 存款的重要性 存款的种类 存款利率确定与存款 定价 存款的管理策略
一、存款的特殊性
• 我国《商业银行法》第二条规定: “本法所称的商业银 行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸 收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。” 第十一条规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准， 任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务， 任何单位不得在名称中使用“银行”字样。”因此，吸 收公众存款是银行的特权，从而成为银行的象征之一。 • 存款作为商业银行的象征，还充分体现在“非法吸收公 众存款罪”的罪名之中。