采购管理系统教材
会计信息系统课件：采购管理系统
《会计信息系统》
采购管理系统
7.1系统概述
4
7.1.1采购管理系统的主要功能 系统初始化 供应商管理采购业务管理采购账簿及采购分析
《会计信息系统》
7.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系
《会计信息系统》
7.1系统概述
7.2 日常业务处理
7.2.1 采购业务类型
会计信息系统
Accounting Information System
采购管理系统
本章学习目标：1. 掌握企业日常采购业务的处理方法。2. 熟悉普通采购业务、采购退货业务、采购运费处理。3. 了解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。
《会计信息系统》
2
7.1 系统概述7.2 日常业务处理7.3 信息查询7.4 期末处理
《会计信息系统》
7.2 日常业务处理
7.2.2 熟悉采购业务全流程采购到货采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，到货时会同时收到供货方送货单。原始单据：采购到货单到货单由采购员根据供货方通知或送货单填写，也可以参照审核后的采购订单生成。到货单也是仓库保管员收货的依据。到货处理是可选环节
《会计信息系统》
普通采购业务入库记账并生成凭证
实验7 采购管理
30
《会计信息系统》
普通采购业务审核发票确认应付
实验7 采购管理
31
《会计信息系统》
普通采购业务付款结算核销应付
实验7 采购管理
32
《会计信息系统》
2. 采购现付、运费业务录入入库单并审核录入货物发票，进行现付录入运费发票进行手工结算（2张发票-1张入库单）入库记账生成凭证审核运费发票和现结发票，确认应付现结制单和发票制单
实验7 采购管理
中国海油采购管理体系rev1教材
环烷基润滑油、环保型燃料油
中海石油化学股份有限公司: 合成氨、尿素、甲醇等，是中国最大的
氮肥生产商之一
6.
7.
中国海油销售分公司: 主要从事原油、成品油、石化工产品的存储和销
售
山东海化集团有限公司: 主要从事盐化工产业，主要产品有纯碱、硝盐、
固体氯化钙、原盐、溴素、溴化物等
专业技术服务板块
1.
中海油田服务股份有限公司(COSL) ：主要是为上游油气的勘探
3
中国海油的主要业务
中国海油的业务，包括五个主要方面:
1.
2.
3. 4.
5.
上游业务板块 中下游业务板块 专业技术服务板块 金融业务板块 新能源业务板块
上游业务板块
中国海洋石油有限公司，主要从事：
常规油气的勘探、开发和生产 非常规油气的勘探、开发和生产，主要包 括： 煤层气Coalbed Methane (CBM) 页岩油气
2.
3.
4.
5.新能源ຫໍສະໝຸດ 务板块 中海油新能源投资有限责任公司
主要业务，包括: 风力发电 太阳能 煤制气/油 生物柴油 锂电池
二、中国海油的组织架构
中国海洋石油总公司 （总部）
教材管理信息系统
教材管理信息系统在当今教育领域，教材是知识传播的重要载体，而对教材进行科学、高效的管理则是保障教学质量的关键环节。
教材管理信息系统作为一种现代化的管理工具，正逐渐在学校和教育机构中发挥着重要作用。
教材管理信息系统，简单来说，就是利用信息技术手段，对教材的采购、存储、发放、使用等环节进行全面管理的一套系统。
它不仅仅是一个软件程序，更是一种优化教材管理流程、提高管理效率、降低管理成本的解决方案。
传统的教材管理方式往往依赖人工操作，存在诸多问题。
比如，在教材采购环节，人工统计教材需求容易出现误差，导致采购数量不准确；在教材存储方面，由于缺乏有效的库存管理，可能会出现教材积压或缺货的情况；而在教材发放过程中，手工记录容易出错，也难以快速准确地查询到教材的发放情况。
这些问题不仅影响了教学工作的正常开展，也增加了管理的难度和成本。
教材管理信息系统的出现有效地解决了这些问题。
首先，它能够实现教材需求的精准统计。
通过与教务系统的对接，系统可以自动获取学生的选课信息，从而准确计算出所需教材的种类和数量，大大减少了人工统计的误差。
其次，系统具备完善的库存管理功能。
它可以实时监控教材的库存数量、入库时间、出库时间等信息，当库存低于设定的警戒线时，会自动提醒管理人员进行采购，避免了缺货现象的发生。
同时，对于积压的教材，系统也能及时发出预警，以便采取相应的处理措施，如调整采购计划或进行教材的调配。
在教材采购方面，教材管理信息系统也发挥了重要作用。
系统可以对不同供应商的报价、服务等进行比较和分析，帮助采购人员选择性价比最高的供应商。
同时，采购流程在系统中得以规范化和标准化，从采购申请、审批到订单生成、跟踪，都可以在系统中完成，提高了采购效率，也增强了采购的透明度和可控性。
教材的发放是系统的另一个重要功能。
通过系统，管理人员可以快速查询到学生的教材领取情况，对于未领取的学生可以及时进行提醒。
而且，发放记录的电子化也方便了日后的查询和统计，为教学管理提供了有力的数据支持。
《采购管理》课程教学大纲
《采购管理》课程大纲课程代码：课程学分：3课程总学时：48适用专业：物流管理一、课程概述（一）课程的性质本课程是物流管理专业的一门专业核心课程，是在多年教学改革的基础上，通过对物流管理相关职业工作岗位进行充分调研和分析的基础上，借鉴先进的课程开发理念和基于工作过程的课程开发理论，进行重点建设与实施的学习领域课程。
目标是让学生掌握采购目标和功能、采购作业流程、采购组织管理、采购合同管理、采购计划、采购预算、采购价格、供应商调查、供应商选择、集中采购和分散采购、联合采购、JIT采购、定量采购模型、定期采购模型、经济批量采购、公开招标、邀请招标、议标、网上招标、采购成本分析、采购成本控制、采购质量管理、采购库存管理、供应商评价、供应商关系管理、采购绩效评价、战略采购等相关内容。
重点培养学生实施招标采购、网上采购的能力、采购市场调查和分析的能力、采购谈判的能力、对供应商选择与评价的能力。
它以《物流管理》课程的学习为基础，也是进一步学习《仓储管理》课程的基础。
（二）设计理念与开发思路课程设计理念1、该课程是依据“物流管理专业工作任务与职业能力分析表”中的“物流业务运作”工作项目设置的。
其总体设计思路是，打破以知识传授为主要特征的传统学科课程模式，转变为基于工作过程的教学模式，以完整的采购管理的工作任务为对象，组织学生通过完成这些工作任务来学习相关的知识、培养相应的职业能力。
课程内容突出对学生职业能力的训练，相关理论知识均与所要完成的工作任务有密切联系，并充分考虑了对理论知识学习的需要，融合相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求。
课程的教学过程要通过校企合作，校内实训基地建设等多种途径，采取课程教学与实践教学相结合的形式，充分开发学习资源，给学生提供丰富的实践机会。
教学效果评价采取过程评价与结果评价相结合的方式。
2、该门课程的总学时为42。
以基于工作过程的课程开发理念为指导，以专业能力培养和职业素养养成为重点，根据技术领域和职业岗位（群）的任职要求,融合物流师职业资格标准，以采购管理过程中常用的采购方式（包括询价采购、比价采购、招标采购等）为典型工作过程，以来源于企业的实际案例为载体，对课程内容进行序化。
采购管理培训教材
采购的控制(2003-4-18)控制好采购环节是实现经营计划目标的重要手段，控制好采购环节就等于控制住了商品流通的起点和源头。
（一）采购控制的目标采购控制的目标是什么？这是每一家连锁超市公司要首先确定的。
采购计划是达到经营目标的依据，因此在采购计划的制定中要控制好经营目标值、市场份额值和盈利值和盈利率，一般可考虑以下集中控制的方法：（1）采购计划的制定要细分，落实到商品的小分类，对一些特别重要的商品甚至要落实到品牌商品的计划采购量，采购计划要细分到小分类，其意图就是控制好商品的结构，使之更符衙目标顾客的需求。
同时采购计划的小分类细人也是对采购业务人员的业务活动给出了一个范围和制约。
（2）如果把促销计划作为采购计划的一部分，那么在供应商签订年度采购合同之前，就要要求供应商提供一年度的产品促销计划方案，以便我们在制定促销计划时参考。
必须认识到连锁企业的促销活动，实际上是一种对应供应商产品的促销动员、促销组合。
还必须认识到在制定采购计划时要求供应商提供下一个年度新产品上市计划和上市促销方案是制定新产品开发计划的一部分。
（二）采购考核的指标体系对采购的控制除了采购计划的控制外，还有与供应商进行交易的制度计划（供应商文件）、采购组织机构控制和采购程序控制。
但在日常具体的采购业务活动中，还必须建立考核采购人员的指标体系对采购进行细化的控制。
采购考核指标体系一般可由以下指标所组成。
１．销售额指标销售额指标要细分为大分类商品指标、中分类商品批标、小分类商品指标及一些特别的单品项商品指标。
应根据不同的业态模式中商品销售的特点来制定分类的商品销售额指标比例值。
２．商品结构指标商品结构指标是以体现业态特征和满足顾客需求度为目标的考核指示。
如对一些便利店连锁公司的商品结构进行研究发现，反映便利店业态特征的便利性商品只占8%，公司自有品牌商品占2%，其他商品则高达80%。
为了改变这种商品结构，就要从指标上提高便利性商品和自有商品的比重，并进行考核，通过指标的制定和考核同时达到两个效果。
《采购管理系统》PPT课件
思考题
为什么在采购管理系统中采用手工结算进行采 购结算时，看不到采购入库单？ （注：上月暂估入库业务）
答：看不到采购入库单是由于选择结算范围时， 没有修改结算日期。
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28
单到回冲业务总结
所涉及的子系统：采购、存货、应付款系统。
填制的原始单据：采购发票
付款单
系统自动生成的原始单据：红字回冲单、蓝字回冲单
.
7
采购发票
采购发票是供应商开出的销售货物的凭证， 系统根据采购发票确认采购成本。发票类型增 值税专用发票、普通发票和运费发票。
业务处理：在采购管理系统中填制采购发票， 采购系统:[采购发票]-[专用采购发票]
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8
采购结算
采购结算也叫采购报账，是指采购核算人 员根据采购发票和采购入库单确定采购成本。 采购结算分为自动结算和手工结算。
.
18
采购结算后，采购入库单和采购发票不能修 改和删除，必须先取消采购结算。
取消采购结算在“结算单列表”窗口，单击 删除按钮即可。
.
19
在应付款管理系统可以采用立即制单的方 式生成凭证，也可以通过”制单处理“菜单 进行批量制单。
.
20
单货同到业务总结
所涉及的子系统：采购、存货、库存、应付款系统。 填制的原始单据：采购发票、采购入库单、付款单
业务处理：在采购管理系统中进行采购结算， 采购系统:[采购结算]-[手工结算或自动结算]
.
9
确定采购成本
采购结算后，系统自动根据采购入库单和 采购发票确定其采购成本。对采购入库单进行 记账并生成入库凭证。
.
10
采购付款结算
采购付款结算是在应付款管理系统进行的， 主要完成采购业务转入的应付款项的形成和付 款处理情况。根据结算方式不同又分为赊购业 务和现付业务两种情况。
采购管理操作手册
M05K3采购管理操作手册文档作者:创建日期: 1月4日2008年控制编码: PHOTOP_PUR_MD070_01文档版本： 1.0审核：拷贝数_____ 目录1。
文档控制 (3)1.1。
更改记录 (3)1。
2。
审阅 (3)1.3。
分发人员 (3)2。
K3采购管理的有关概念 (4)2。
1.基本功能 (4)2。
1。
1.采购模块主要功能和应用: (4)3。
采购模块的总体流程 (5)4.采购申请处理流程 (6)4.1.手工录入生成采购申请单 (6)4.1。
1.概述 (6)4.1.2。
要点 (6)4.1。
3。
手工录入采购申请单的流程图： (6)4。
1.4。
具体操作步骤： (6)5.采购订单处理流程 (8)5.1。
通过关联采购申请单生成采购订单 (8)5.1.1。
概述 (8)5.1。
2。
要点 (8)5。
1。
3。
通过关联采购申请单生成采购订单流程图: (8)5。
1。
4。
具体操作步骤： (8)6.采购收货处理流程 (10)6.1。
通过关联采购订单生成收料通知单 (10)6。
1.1。
概述 (10)6。
1。
2。
要点 (10)6.1。
3。
通过关联采购订单生成收货通知单的流程图： (10)6。
1.4。
具体操作步骤： (11)7。
采购退货处理流程 (13)7.1。
通过关联原收料通知单或采购检验申请单生成退货通知单 (13)7。
1。
1.概述 (13)7.1。
2。
要点 (13)7。
1.3.通过关联原收料通知单或采购检验申请单生成退货通知单的流程图： (13)7。
1.4。
具体操作步骤: (13)8.采购结算处理流程 (15)8。
1。
通过关联外购入库单生成采购发票和采购发票连属费用发票 (15)8。
1。
1.概述 (15)8。
1.2。
要点 (15)8.1.3.通过关联外购入库单生成采购发票和采购发票连属费用发票的流程图： (15)8.1.4。
具体操作步骤： (15)1.文档控制1.1。
更改记录审阅1。
3.分发人员2.K3采购管理的有关概念采购管理：是物料在企业内流动的起点，是从计划、销售等系统和本系统获得购货需求信息,与供应商和供货机构签订订单、采购货物，传递给需求系统。
pb课程设计采购管理系统
pb课程设计采购管理系统一、课程目标知识目标：1. 让学生理解采购管理系统的基本概念、功能及运作流程；2. 掌握采购管理系统中的关键环节，如需求分析、供应商选择、合同管理等；3. 了解采购管理系统在企业管理中的重要性。
技能目标：1. 培养学生运用信息技术工具进行采购管理的基本操作能力；2. 培养学生分析、解决采购管理过程中遇到的问题的能力；3. 提高学生的团队协作和沟通能力，能够就采购管理问题进行有效讨论和交流。
情感态度价值观目标：1. 培养学生积极的学习态度，对采购管理系统产生兴趣；2. 增强学生的责任感，认识到采购管理在企业发展中的关键作用；3. 培养学生的诚信意识和职业道德，遵守采购管理相关法律法规。
分析课程性质、学生特点和教学要求：1. 课程性质：本课程为实践性较强的课程，旨在让学生掌握采购管理系统的基本知识和技能，具备实际操作能力。
2. 学生特点：学生具备一定的计算机操作能力和信息技术基础知识，但对采购管理的了解有限。
3. 教学要求：结合课本内容，以案例教学为主，注重理论与实践相结合，提高学生的实际操作能力。
二、教学内容1. 采购管理基本概念：介绍采购管理的定义、作用和分类，以及采购管理的发展趋势。
参考教材章节：第一章 采购管理概述2. 采购管理流程：详细讲解采购需求分析、市场调查、供应商选择、合同签订、采购执行、货物验收、付款及评价等环节。
参考教材章节：第二章 采购管理流程3. 采购管理系统功能模块：分析采购管理系统的功能模块，如需求管理、供应商管理、合同管理、库存管理等。
参考教材章节：第三章 采购管理系统4. 采购管理信息系统：介绍采购管理信息系统的构建、应用及优势，结合实际案例进行分析。
参考教材章节：第四章 采购管理信息系统5. 采购风险管理：讲解采购过程中可能遇到的风险，以及如何进行风险识别、评估和控制。
参考教材章节：第五章 采购风险管理6. 采购绩效评价：阐述采购绩效评价的指标体系、方法及改进措施，提高采购管理效果。
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【VMI到/退货】： 此单据类型是否 是VMI业务的交易单据（36.到货、 37.直接到货、39.采购退货、3A.直 接退货)
【自动审核】：此单据类型保存后是 否自动审核
【零售转采】：此单据类型是否用 于零售所使用的采购订单
【直接结账应付单据性质】：到货 单与退货单直接结账功能中使用
【采购入库单】：直接到货单所设 置的下推采购入库单单据类型
26
订单采购：一段式收货
维护采购订单
默认供应商业务信息相应的栏位
27
订单采购：一段式收货
维护采购订单
多收货时，在收货信息中维护不同的收货机构 28
订单采购：一段式收货
维护采购订单
采购类型为’1.一般采购’时，采购来源有：请购单、采购合同、询价单、其他 采购类型为’2.工单委外’时，采购来源有：委外工单、委外供料 采购类型为’3.工艺委外’时，采购来源有：工单工艺 采购类型为’5.VMI采购’时，采购来源有：请购单、其他 单头采购类型为’2.工单委外’时，单身来源为委外工单，则单身采购类型为‘2. 工单委外’；单身来源为委外供料，则单身采购类型为‘4.供应商供料’
29
订单采购：一段式收货
维护采购订单
数量推算逻辑： 单身业务数量、业务单位、计价单位改变时，推算计价数量 子单身业务数量改变时，推算计价数量、库存单位数量、第二数量 单身品号改变后，清空单身和子单身的相关数量；若子单身没有数据，则新 增一笔数据到子单身 单身业务数量、计价数量改变，若子单身只有一笔，则修改子单身业务数量 、计价数量
【采购退货出库单】：直接退货单
所设置的下推采购退货出库单单据
类型
6
基础数据设置
维护供应商料件价格
【类型】：一般采购、工单委外、 工艺委外
【取价顺序】： 先按照：采购域+供应商+品号+特征 码+币种+计价单位+税种+税率+含税 +类型+工艺+日期+数量；
上面未取到则按照： 采购域+供应商+品号+特征码+币种+ 计价单位+类型+工艺+日期+数量；
30
订单采购：一段式收货
维护采购订单
金额处理逻辑： 1.[折扣后单价]=[单价]*[折扣率]， 原币采购单价取位。 2.[折扣额]=(单价*计价数量)-(折扣后单价*计价数量)，原币采购金额取位。 3.[金额]= [折扣后单价]*[计价数量]， 原币采购金额取位。 4.呼 计税服务 传入 [币种][汇率][税率][含税][金额]， 取得[原币未税金额][原币 税额][本币未税金额][本币税额]，, 原币/本币采购金额取位 5.修改折扣率，重计折扣后单价，折扣额，金额。并Call 计税服务 6.修改折扣后单价，要回推折扣率，重计折扣额，金额。并Call 计税服务 7.修改折扣额，要回推折扣后单价，折扣率，重计金额。并Call 计税服务 8.修改金额，要回推折扣后单价，折扣率，折扣额。并Call 计税服务 9.修改原币税额，且含税 =‘Y’，要回推原币未税金额 = 计价金额 - 原币税 额 10.修改本币税额，且含税 =‘Y’，要回推本币未税金额 = （金额 * 汇率）本币税额
请购来源： 3.BOM自动请购：来自BOM展料
17
请购和分配
请购来源： 4.订单转请购：来自销售订单
18
请购和分配
请购来源： 9.其他：手工开立
19
请购和分配
STAR
维护请购单
维护请购单 请购单凭证
分配请购信息
维护采购订单 采购单凭证
审核产生一笔供应商为空的未分配记录
20
请购和分配
STAR
分配请购信息
基础数据设置
维护采购域参数
【审核日依据】：采购域为组织的 单据类型，审核时默认的日期 (系 统日期、单据日期)
【供应商供料到货单据类型】：工 单委外自动领料批次上默认的到货 单据类型 【供应商供料退货单据类型】：工 单委外自动退料批次上默认的退货 单据类型 【供应商供料领/退料单据类型】 ： 工单委外自动领/退料批次上默认 的领/退料单据类型 【税区】：采购域默认所属税区
公司
基础数据设置
维护供应商信息
10
基础数据设置
维护供应商信息
通用属性在供应商通用属性信 息里面维护属性值
11
基础数据设置
维护供应商信息
非统一设置的通用业务属性在 供应商业务属性信息里面维护 属性值
12
基础数据设置
维护供应商信息
统一设置的通用业务属性在供应商通 用属性信息里面维护属性值，会同步 更新到供应商业务属性信息中。
【核对合同】：此采购订单单据类 型必须核对前置单据采购合同
【核对采购订单】：此单据类型必 须核对前置采购订单(36.到货、 37.直接到货、38.拒收退货、39. 采购退货、3A.直接退货)
5
基础数据设置
维护单据性质
【内部交易】：此单据类型是否用 于内部交易(36.到货、37.直接到货 、39.采购退货、3A.直接退货)
采购管理系统(PO)
部门：研发本部/E产品处/产品开发中心/服务部
课程大纲
基础数据设置 请购和分配 订单采购 到货检验 采购退货 委外采购 集团采购 内部采购 VMI采购
2
基础数据设置
维护采购域
采购订单、到货 单、退货单上默 认收货工厂/储运
采购域
工厂 公司A
储运中 心
公司B
3
【统计币种所属公司】：币种单价 取位若找不到对应的公司信息时， 可以通过该参数公司来取位
4
基础数据设置
维护单据性质
【使用未生效和已失效品号】：此 单据类型是否可使用未生效品号及 已失效的品号
【更新核价】： 此单据类型审核 后，是否将价格更新至供应商料件 价格档(32.询价单、33.议价审核 、34.采购合同、35.采购订单、 36.到货、37.直接到货、3E.期初 开账到货单)
工艺委外时，若上面两种情况任未 取到，则按照： 采购域+供应商+币种+计价单位+税 种+税率+含税+类型+工艺+日期+数 量；
7
基础数据设置
供应商管理
供应商 供应商
供应商
供应商信息为 集团所有组织共享
A采购 域
B采购 域
集团
A公司
A1工厂 A2工厂
B公司
B1工厂 B2工厂
基础数据设置
供应商主数据架构
13
请购和分配
请购来源： 1.计划：来自采购计划 2.再补货建议表：来自再补货建议表 3.BOM自动请购：来自BOM展料 4.订单转请购：来自销售订单 9.其他：手工开立
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请购和分配
请购来源： 1.计划：来自采购计划
15
请购和分配
请购来源： 2.再补货建议表：来自再补货建议表
16
请购和分配
维护请购单 请购单凭证
分配请购信息
维护采购订单 采购单凭证
21
请购和分配
请购分配
22
请购和分配
生成采购订单
23
请购和分配
生成采购订单
24
请购和分配
手动开立采购订单
可以是已分配或者未分配的请购明细，可以合并品号进行采购 2护采购订单 采购订单凭证
预计进货表
维护到货单 到货单凭证 维护拒收退货单 拒收退货单凭证
供应商通用信息
集团(公司)
• 基本信息 • 属性
公司
1：N
1：N
采购域
采购域
供供应供应商应商业商业务业务信务信息信息息
• •业•业务业务信务信息信息息 • •地•地址地址信址信息信息息 • •联•联系联系人系人信人信息信息息
• 属性
供供应供应商应商财商财务财务信务信息信息息
• •
••结银••结银算行结银算行信信算行信信息息信信息息息息