企业内部控制管理分析
企业内部控制管理的调研分析
企业内部控制管理的调研分析企业内部控制管理是企业日常运营中至关重要的一环，它涉及到各个部门的协调与合作，以及对企业资源的合理分配和使用。
一个有效的内部控制管理系统可以帮助企业降低风险，提高效率，保护资产，并符合相关法律法规的要求。
对企业内部控制管理进行调研分析，可以帮助企业更好地了解自身内部控制管理的情况，及时发现问题并加以解决，从而为企业持续稳健的发展提供有力支持。
一、内部控制管理的概念和目的内部控制管理是指企业建立、实施和维护的一套保障运营合规、有效和高效的控制措施和制度。
其目的在于保护企业资产，确保财务报告的准确性，促进经营活动的效率和效益。
它主要包括风险管理、控制程序、信息系统和监督机制等方面，通过规范的管理和操作程序，提高业务活动的透明度和可控性。
二、调研方法1.问卷调查通过设计针对内部控制管理的问卷调查，向企业内部各个部门的管理人员进行调研，了解他们对企业内部控制管理的理解、认识和实践情况。
可以针对内部控制管理的组织结构、风险识别与评估、信息和通信、监督机制等方面进行具体的问题调查，以获取客观的数据和信息。
2.案例分析选择一些典型的内部控制管理案例，通过实地走访或者资料收集的方式，分析这些企业内部控制管理的优势和不足，为其他企业提供借鉴和参考。
3.专家访谈邀请相关领域的内部控制管理专家进行访谈，了解他们对内部控制管理的看法和建议，以及对企业内部控制管理的发展趋势和未来的预测等方面的意见。
三、调研内容1.内部控制管理的认识和理解了解企业内部各部门对内部控制管理的认识和理解程度，是否存在对内部控制管理的盲点和误解，以及对内部控制管理的潜在风险的认知情况。
2.组织结构和责任制分析企业内部控制管理的组织结构和责任制，是否明确和有效，是否存在职责不清、责任不足或者重叠的情况，以及对内部控制管理的执行难度和影响。
3.风险识别和评估调研企业对于潜在风险的识别和评估情况，包括对外部市场风险和内部管理风险的分析方法和工具，以及对风险控制措施的有效性和适用性。
企业内部控制风险的管理分析
企业内部控制风险的管理分析
企业内部控制是指企业为实现经营目标和保护企业资产而采取的一系列管理措施和制度的总称。
它在企业管理中的地位非常重要，能够帮助企业降低风险，提高效率，增强竞争力。
而对于企业内部控制风险的管理分析，可以帮助企业找出存在的问题，改进控制方案，全面提升企业的管理能力。
1. 风险识别和评估
企业需要认识到风险的存在并进行识别和评估。
通过对企业内各个环节的风险进行全面的分析和评估，确定哪些环节存在较大的风险潜在。
这需要企业明确自己的经营目标，了解自身的业务特点，识别可能影响业务运作的各种风险。
2. 内部控制建立和完善
企业需要建立和完善内部控制机制，以防止和减少风险的发生。
这包括建立相关的规章制度、流程和制度，明确责任分工和权限，确保工作流程的合理和高效运转。
企业还需要对内部控制制度进行定期的检查和评估，及时发现问题并采取相应的改进措施。
3. 风险防范和控制
企业内部控制风险管理分析还需要进行风险防范和控制，以减少和避免风险的发生。
这需要企业采取一些措施，如建立合理的风险管理系统，制定完善的风险管理流程，建立风险预警机制等。
企业还要加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和管理能力。
企业内部控制风险的管理分析对于企业的发展非常重要。
通过对企业内部控制风险的管理分析，企业能够识别和评估风险，建立和完善内部控制机制，进行风险防范和控制，监督和改进内部控制，提高企业的管理能力和竞争力。
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析企业内部控制管理可以有效提高企业业务管理的规范性和有效性，从而增强企业的风险控制能力和竞争优势，但在实际的管理中，也存在着一些问题和挑战。
问题1：内部控制管理体系不够完善。
企业的内部控制管理体系应该是一个系统化、科学化的工程，这需要针对企业特点和业务论证，从员工、流程、系统等多个方面进行打造，但有的企业却只简单地实施了几项基础控制措施，没有建立起稳定的管理机制。
解决方案：针对不同企业特点，建立完整的内部控制管理体系，制定全面的规章制度，建立培训机制，加强内部沟通协调，确保内控体系的有效运行。
问题2：制度执行不到位。
有的企业制定了很多控制制度，但实际执行过程中却存在着缺失、挑战和误解，经常出现监管疏失的情况，这对内部控制管理的效果造成了很大障碍。
解决方案：建立完整的制度执行机制和考核机制，制定实行任务书和责任矩阵，建立完善的制度执行档案，强化内部监督管理，提升制度执行的整体效果。
问题3：信息系统控制不完善。
内部控制管理不仅包括人员流程等实体控制，也包括信息系统控制。
而有些企业的信息系统控制不够完善，甚至未能建立有效性高的计算机审计机制，造成数据安全泄漏问题，影响企业稳定发展。
解决方案：完善信息系统控制制度，设立权限管理制度，确保数据安全，建立计算机审计机制，保证数据真实可靠。
问题4：员工培训不到位。
企业内部控制管理需要全员参与，商业机密和保密文件的处理、人员保密、财务审计等方面的管理也需要员工的积极参与与执行，但是如果企业忽略了员工内控管理的清醒认识和必要的培训，将会导致误解和不重视内部控制管理的现象。
解决方案：建立全员参与内控管理的制度，加强员工的内控意识培训，注重内控管理体系的激励机制，实行正向激励金点激励，全员参与内部控制管理的工作。
问题5：管理流程不规范。
内部控制系统对工作流程进行掌控，协调整个流程。
一旦管理流程不规范，可能会导致内外部信息的错误，从而影响到企业整体的行业竞争优势。
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析企业内部控制是指企业组织内部为了实现企业目标，保护企业财产和实施风险管理，在遵守相关法律法规的前提下，通过建立合理的组织机构、明确的职责权限、科学的制度规范、有效的信息沟通和监督检查等手段，对企业内外环境进行有效的控制和管理的一种管理方式。
然而，现实中企业内部控制管理存在着一些问题，需要进行优化。
首先，企业内部控制管理存在的问题之一是制度规范不完善。
很多企业内部控制管理制度过于简单，没有考虑全面，无法覆盖企业所有环节。
另外，一些制度规范没有及时更新，不能适应企业快速发展的需求。
此外，有些企业内部控制管理制度过于复杂，难以执行和落实，导致员工不理解和不遵守制度，影响了企业的正常运行。
其次，企业内部控制管理存在的问题之二是职责权限不清晰。
在一些企业中，职责权限划分不明确，重要决策往往由多个部门共同承担责任，导致责任不明、决策困难。
另外，一些职能部门之间工作交流不畅，信息沟通不畅，导致信息孤岛，难以及时了解和应对企业的风险和问题。
第三，企业内部控制管理存在的问题之三是监督检查不到位。
在一些企业中，内部审计和风险管理部门的监督检查工作不够强化，存在着对控制措施的判断和检查不审慎，容易遗漏风险点和问题。
同时，企业高层管理者对内部控制的重要性和价值的认识不足，缺乏对内部控制管理的关注和支持，影响了内部控制的有效实施。
为了优化企业内部控制管理，应采取以下措施：首先，完善制度规范。
企业应根据自身特点和需要，建立科学合理、简明易懂的内部控制管理制度，并及时修订和更新，确保与企业的发展相适应。
制度规范要注重制度的操作性和可行性，确保员工能够理解和遵守制度。
其次，明确职责权限。
企业应建立明确的职责权限制度，明确各部门和岗位的职责和权限范围。
同时，加强部门间的沟通和协作，促进信息共享和交流，确保及时准确地传递信息和决策。
此外，企业应加强对职责执行的监督和评估，确保各岗位职责得到有效履行。
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析随着市场形势的激烈，企业内部控制管理的重要性日益凸显。
然而，尽管许多企业采取了各种内部控制管理措施，但仍面临着许多问题和挑战。
本文将探讨企业内部控制管理存在的问题，并提出优化措施，以提高企业内部控制管理的效率和效果。
问题一：企业内部控制管理制度不规范企业内部控制管理制度是保障企业运营安全稳定的重要保障。
但是，在实践过程中，许多企业的内部控制管理制度不规范，制度体系不够完善，监控流程不清晰，导致管理混乱，监控不严。
解决措施：企业应建立完整的内部控制管理制度，将制度的内容和实施细节予以详细说明。
同时，实施内部控制管理要有严格的流程指导和监控措施，确保内部控制管理制度的有效执行，保证企业安全稳定运行。
问题二：内部控制管理标准不统一企业内部控制管理的制定和实施需要依据一定的标准，但在实践中，不同的企业根据不同情况制定的标准存在差异，标准不统一，导致控制的效果不一，难以达到有效的内部控制管理目的。
解决措施：企业应在制定内部控制管理标准时参照国家标准和行业标准，将自身情况与标准进行比对，补充完善管理制度，确保内部控制管理标准的实施与效果一致，有效保障企业管理的合理性与稳定性。
问题三：缺乏有效的内部控制管理监督体系企业内部控制管理需要严格的监督和管理，但是许多企业缺乏有效的监督体系，导致监管不严，不健全，从而失去内部控制管理的真正意义。
问题四：内部控制管理人员不专业企业内部控制管理是一项专业性很强的工作，而企业内部控制管理人员的专业水平往往无法满足实际要求，导致管理效果不尽如人意。
解决措施：企业应加强内部控制管理人员的培训，提高内部控制管理人员的专业素质，确保其能够顺利完成内部安全监管工作，达到企业管理目标。
结论：企业内部控制管理是保证企业正常经营的重要保障，但是在实践过程中，企业常常会遇到各类问题，如内部控制管理制度不规范、内部控制管理标准不统一、缺乏有效的内部控制管理监督体系以及内部控制管理人员不专业等。
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析
企业内部控制管理存在的问题及优化措施分析企业内部控制管理是指企业为实现各项战略目标，保护企业资产，提高经营效益，降低各种风险，确保财务报告的准确性和合规性等目标而进行的一系列控制活动。
企业内部控制管理也存在一些问题，需要通过优化措施来解决。
企业内部控制管理中存在的问题之一是缺乏全员参与。
一些员工对内部控制的重要性和自身的责任意识不强，缺乏主动参与的积极性。
这导致企业内部控制的执行存在漏洞，风险难以及时识别和处理。
优化措施之一是加强内部控制培训和教育，提高员工对内部控制的认识和理解，增强他们的责任感和积极性。
企业内部控制管理中存在的问题之二是制度设计不完善。
一些企业缺乏健全的内部控制制度和规范，导致内部流程不畅，职责不清晰，容易产生错误和失误。
优化措施之一是对企业的内部控制制度进行全面评估和优化，确保制度科学合理、符合企业实际情况，能够有效地识别和控制风险，保障企业运营的顺利进行。
企业内部控制管理中存在的问题之三是缺乏有效的监督和检查机制。
一些企业在内部控制执行过程中缺乏有效的监控手段和检查机制，导致控制活动无法得到有效执行和及时纠正。
优化措施之一是建立健全的监督和检查机制，包括定期内部审计、风险评估和内部控制评价等，以确保内部控制的有效性和可持续改进。
企业内部控制管理中存在的问题之四是信息系统安全风险。
随着信息技术的快速发展，企业的信息系统正面临越来越多的安全风险，如黑客攻击、数据泄露等。
优化措施之一是加强对信息系统的保护，包括完善信息系统的安全策略和控制措施，进行定期的安全漏洞评估和渗透测试，及时发现和修补安全漏洞，确保信息系统的安全性和稳定性。
企业内部控制管理中存在的问题之五是缺乏有效的风险管理机制。
一些企业对内部和外部风险的识别和管理能力不足，导致难以及时应对风险，给企业带来严重的损失。
优化措施之一是建立健全的风险管理机制，包括风险识别、评估和控制等环节，确保企业能够科学有效地管理各种风险，降低风险带来的不确定性。
企业内部控制管理的调研分析
企业内部控制管理的调研分析企业内部控制管理是指企业依据法律法规、规章制度和管理要求，通过一系列措施和制度来管理和控制企业内部各项业务活动，以确保企业业务的合规性、高效性和安全性。
通过调研分析企业内部控制管理的现状和问题，可以帮助企业发现存在的风险和不足，提出改进方案，提高企业内部控制管理水平。
调研分析的内容可以从以下几个方面展开：1.清楚企业的内部控制管理体系，包括授权制度、决策制度、业务流程制度等，了解企业内部控制管理各个环节的组织架构和分工情况。
2.了解企业内部控制管理的实施情况，包括是否按照规章制度的要求进行制定和执行，是否有内部控制管理规范、流程和标准等。
3.调研企业内部控制管理的执行效果，包括是否能达到预期的目标和效果，是否能提供准确、及时、完整、可靠的信息供管理决策使用。
4.了解企业内部控制管理人员的专业素质及培训情况，包括是否具备必要的专业知识和技能，是否定期进行相关培训。
1.发现企业内部控制管理的薄弱环节，包括决策制度是否合理、制定的规章制度是否完善、流程是否繁琐等。
2.了解企业内部控制管理存在的风险和隐患，包括人员操作失误、内部控制制度不完备、信息系统漏洞等。
3.分析企业内部控制管理的不足之处，包括内部控制意识不强、沟通协作不畅、监督机制不健全等。
2.针对存在的风险和隐患，提出相应的防范措施，包括加强人员培训和教育、加强内部控制的监控和审计等。
3.针对不足之处，提出加强内部控制意识、加强沟通协作和加强监督机制等改进建议。
1.了解其他企业内部控制管理的先进经验和做法，包括具体的控制措施、实施效果和管理经验等。
2.针对企业内部控制管理的调研结果，推动相关改进方案的执行和普及，提高企业内部控制管理的整体水平。
企业内部控制与风险管理存在的问题及措施分析
企业内部控制与风险管理存在的问题及措施分析
一、企业内部控制存在的问题
1、职位权限不完善
职位权限不完善是企业内部控制中的一个基本问题，常见的表现是权限不够分明，职责不明晰，引导着企业内部控制出现了权力不明确、责任不一致以及安全漏洞等问题。
2、内部控制制度不足
企业面临着环境的变动，如组织的调整、管理体制的调整、绩效考核体系的更新等等。
因此，企业需要不断更新内部控制的制度，以适应在管理中的变化，而这时有些企业却没有足够重视这一点，缺少或不能及时更新内部控制制度，使得企业内部控制失去了落实的保证。
3、内部控制设备不完善
企业如果不及时调整内部控制设备，将导致企业内部控制出现断裂，从而影响企业的管理工作，浪费资源，加重企业经济压力，严重威胁企业发展。
4、管理人员缺乏素质
持续发展管理需要有责任心，决断力，认真的态度，对相关问题也要有精确的定位和理解，但是很多企业管理者缺乏这样的素质，在企业的内部控制方面出现了许多问题。
5、管理人员管理观念不足
管理者的管理观念不足，会严重影响企业内部控制，因为他们对企业
内部控制的理解不足，管理观念过时，内部控制措施不能得到有效的执行。
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企业内部控制管理分析发表时间：2019-01-03T15:01:05.847Z 来源：《基层建设》2018年第34期作者：朱晟[导读] 摘要：企业内部控制管理是指为了促进经营活动的效率性、经济性以及经营目标的尽快达成，保证企业经营决策和方针得到有效贯彻执行所进行的一系列有关控制，其范围涉及企业的各部门、各环节和各层次，是企业内部控制的一个框架层次。
身份证号码：43062619860226XXXX 中国银行中山分行广东广州 510000摘要：企业内部控制管理是指为了促进经营活动的效率性、经济性以及经营目标的尽快达成，保证企业经营决策和方针得到有效贯彻执行所进行的一系列有关控制，其范围涉及企业的各部门、各环节和各层次，是企业内部控制的一个框架层次。
然而由于内部控制在我国起步相对较晚，不少企业在实际的内部控制管理过程中仍存在许多薄弱环节。
关键词：企业管理；内部控制；分析1 企业内部控制管理所存在的问题企业管理者对企业的内部控制主要体现在三个方面：第一个方面是通过考察企业内部和外部环境，然后根据企业自身的情况制定相应的总体目标，并且把这个目标作为企业内部控制管理的出发点；第二个方面是依据总体目标设计出业务操作的各种控制方法，并且把设计出的控制方法与各部门的业务流程和管理程序相互结合起来；第三个方面是对最终的控制效果进行验收，并且分析出现差异原因，对不适应企业运作的部分内控制度进行及时修正。
但是目前想要对企业的内部管理进行有效的控制，仍存在很多的问题。
1.1 企业外部环境1.1.1由于资本市场不够健全，缺乏对企业内部控制信息的接受力。
现在的资本市场普遍存在交易混乱不规范，非法谋取暴利的现象，因资本市场的运行机制及相关法律、法规都不够健全，致使这种混乱现象不能得到很好的遏制。
由于资本市场不健全，一旦公司内部控制信息出现外泄并被披露，极其有可能导致企业投资者出现过度忧虑和惶恐，进而影响公司正常运作。
1.1.2 企业内部缺乏相应的制衡机制，对内部控制管理的控制力缺乏。
公司法人治理结构是公司制的核心，董事会是否充分发挥作用直接影响了公司法人治理结构是否规范。
就目前中国现阶段来看，很多公司的法人治理结构“形备而实不至”，公司架构建立的非常完善，但是没有充分发挥岗位应有的职能，表现尤为突出的体现在董事会这一重要机构。
公司治理结构的责权不分，直接导致公司内部控制如同“空中楼阁”。
1.2 企业自身存在一定的局限性。
1.2.1 企业成本限制企业内部控制系统是否能提高企业的综合竞争力，和其成本也有直接的关系。
企业在内控系统投入费用过高或过低都将对企业的整体利益有影响。
所以从企业成本的角度来说，企业内控程序的成本应该低于错误或风险可能导致的损失，反之，再好的控制方法和措施也适得其反，不会降低企业的成本。
1.2.2 管理越权控制程序只是企业用于管理的一种工具，工具的使用者是企业管理者，所以内控管理也不能发现并杜绝那些滥用职权的监督控制管理人员。
这些管理者或者是出于牟利的目的，或是因成本或者时间不利等因素，导致企业内部出现相关管理人员故意避开、指示他人避开一些预定内控管理的可能。
在特殊情况下，企业管理者过于干涉监督执行内控制度实施情况的工作人员，有时甚至凌越于企业内控之上。
1.2.3 串通舞弊现象严重企业将不相容职责进行分离避免了内部隐瞒不正当行为及单独一人从事给企业带来的损失。
但是，如果企业内部两个人或者更多的人一起就可以避开内部控制。
例如企业内部会计人员和出纳一起舞弊，资产校验核对与资产监督保管工作人员联合造假，对于串通舞弊现象，再好的内部控制措施也无法控制。
1.2.4 人为因素导致的错误企业内部控制系统发挥作用的有效程度直接取决于企业内部操作人员的实际执行情况，当然不可避免的是企业工作人员在执行控制职责时偶尔发生错误。
工作人员的马虎、身体不适、精力不集中、判断错误、曲解指令等都会影响内控系统的效果。
常见的例子如对方发票的总金额计算错误但未及时发现，以及发货后忘记索要提货单和签发支票时没有审查支付用途等。
1.2.5 计划变动性太大企业内部控制会随着企业内部的业务性质的或外部的经营环境不断改变而逐步削弱，甚至有可能全部失效。
绝大部分单位的内控制度目的是为管控已有的正常且经常反复出现的业务活动，对企业正常运作以外的特殊、非正规的或未能及时预料的业务操作缺乏一定的管控效果。
现代企业经常调整经营策略，或增加新的生产线，或增设分支机构等来适应当今激烈的竞争环境，这就有可能出现新增的业务内容和原来的企业内控制度不匹配的情况，从而导致企业内部控制无法对新增的业务进行控制。
2 加强企业内部控制管理的几点建议针对当前企业在内部控制管理方面存在的一些问题，给出以下几点建议。
2.1 优化企业的内部控制环境。
2.1.1 发挥董事会在企业内部控制中的关键作用。
在我国，大多数的企业董事是独立于内部控制之外的，在企业内部控制管理中缺位现象严重，这将严重影响内控环境的改善。
想要对目前的情况进行改善，首先要发挥企业董事会在公司治理结构中的主导作用，重点突出董事会在企业健全内部控制管理过程中的核心地位；其次是建立企业独立董事制度，根据企业实际情况，适当引入企业外部的独立董事，同时对内部董事会进行相应外部化，以此来监督约束企业内部工作人员，为企业股东赚取最大限度的权益；最后是对董事会内部进行明确分工，在董事会内部设立预算管理委员会和专门委员会，加强企业内部控制管理，进而提高企业内部会计信息的真实性，为尽早实现企业的经营管理目标提供有力的保障。
2.1.2 倡导“以人为本”，营造良好的企业文化氛围。
能否将企业内部控制变为内部自发的需要，直接决定着内部控制作用的发挥效果。
只有当企业中的每位员工都持有相同观念，共同目标时，内部控制效果才更加明显。
企业应本着“以人为本”的原则，以对人的价值管理为中心，制定相应的激励政策，营造良好的企业文化氛围，充分调动企业员工的积极性、主动性及创造性，促使每个员工都能进行自我管理，并时刻以企业主人翁的态度参与到企业管理中来。
如此，在内部控制管理的制定与执行过程中，都能变企业员工的“要我控制”为“我要控制”，从而使制定的内部控制制度发挥到最佳效果。
2.1.3 充分利用外部中介组织的作用。
对企业的内部控制管理进行相应的测试是注册会计师在执业过程中的一个项目，在特殊情况下还会对企业的管理者给予必要的建议书。
企业可以充分利用注册会计师的测试结果及建议，根据企业内部控制管理中存在的问题对内部控制进行改进。
2.1.4 建设“人为、为人”的精神。
所谓的“人为”是指每个员工在工作中都能不断的提高自身的素养，然后从“为人”的角度出发，每时每刻注意约束自己的行为，创造出和谐的人际关系。
员工之间互相鼓励，互相督促，用这种方式把企业员工的主观能动性最大限度的调动起来。
要想使企业内部控制管理在当今的激烈竞争环境下立于不败之地，就必须在企业内部形成“人为、为人”的集体精神。
2.2 改进内部控制管理自身的缺陷。
2.2.1 企业内控管理外部化企业约束员工行为主要依靠企业内部控制管理机制。
内部控制的内向服务属性影响了其独立性，表现较为突出的如企业内部控制的领导形式、机构设置等定位问题上。
因企业可以自主对机构的设置、工作的重点和范围、人员的配备等重要内容进行重新设定，所以他的独立性存在缺陷。
外部控制与内部控制相比，更具有独立性、专业性，再加上外部相当专业化的资源配置，可有效的填补内部控制存在的缺陷。
总体来看外部控制更为合适企业某些环节上的控制职能。
2.2.2 完善公司内部治理结构。
大多数企业的日常管理基本都贯彻实施了内部控制的基本原则、方法、措施与职能，但企业“内部人控制”的现象还是会频频出现，导致企业会计信息的不准确性。
想要对公司内部的治理结构进行完善，应从以下几方面着手。
①转变法人股、国有股“一股独大”的公司结构，遏制“管理者越权”和“内部人控制”的现象，保证内部决策的科学性与民主性。
②加强企业内部监事会监督，强化企业内部审计，内部审计通过对内控程序及环境进行有效的监督，可以将企业内部控制管理是否得以执行或有关执行效果进行及时反馈，进而帮助企业更快、更有效率地达到预定总目标。
③明确制定出企业所有工作人员的职责和权限。
从企业内部控制管理的目的来看，若按照公司正常的职责规定，一个人有可能同时负责两个职能，这样就能制造舞弊但又可以对自己的舞弊行为进行有效的隐瞒。
所以，把各个不相容的职能进行分离并且要注重工作人员的素质培养，才能确保企业内部控制得到有效执行，只有这些职能人员能力完全达到要求并且足够诚实，才能使其承担的控制职能得到有效控制。
④充分发挥企业内部控制管理的保障作用。
许多企业只注重企业内部的会计控制，而忽视了内部控制管理。
特别是在制定企业发展方向、经营目标等重大决策上没有一套完整的，与企业相适应的市场调研、评估测试和考核机制。
所以，企业在对外投资、资金管理、资产配置以及其他关键业务处理方面，需要制定出相应的内部控制管理制度，并建立一套严格的内部评估、监督管理，以确保企业内控制度的有效执行。
并且在企业运转的过程中，通过落实生产、劳动、科研、营销、管理等各个方面的责任，再充分利用计算机网络编制目标程序监控各环节，建立起记录、检查、考核、奖惩等各个环节的控制流程。
3 结束语要搞好企业的内部控制，切实确保内部控制作用的有效发挥，企业必须要大力优化好其内外部控制环境，提高管理层乃至各部门的内控意识，积极协调各部门内控工作的开展，确保内部控制贯穿在企业各项业务运营的全过程，对其内部控制管理存在或发现的问题，要加以重视，予以及时解决。
只有这样，才能确保内部控制管理确实发挥实效，促进企业健康向上发展。
参考文献：[1]冯秀臻.浅谈企业内部控制管理[J].经济师论坛，2012（9）.[2]沈倩.企业内部控制管理对企业发展的意义分析[J].中国管理信息化，2012（17）.[3]张秀洞.加强企业内部控制提高企业管理水平[J].经济研究导刊，2012（28）.[4]钟裕镇.试析企业如何完善内部控制[J].科技风，2012（9）.。