证券基础知识真题整理及详解
证券市场基础知识真题ppt课件
【答案】 D 【解析】2005年修订、2006年1月1日起施行的新 《公司法》第一百六十九条规定，法定公积金转为资 本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册 资本的百分之二十五。
4
4、 反映了净资产中的高流动性部分，表明证券
公司变现以满足支付需要和应对风险资金数的是
12、 下列关于债券的说法，错误的是( )。 A.债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在 短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象 B.债券和股票都属于有价证券 C.从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字 的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为 政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段 D.凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行 柜台发行，不能上市流通
【答案】 B 【解析】通过资产证券化，将流动性较低的资产 (如银行贷款、应收账款、房地产等等)转化为具有较 高流动性的可交易证券，提高了基础资产的流动性， 便于投资者进行投资。因此，资产证券化是增强流动 性型创新的重要成果。
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16、 兼有债权和股权双重性质的公司债券是 ( )。
A.优先股
B.可转换公司债券
A.证券公司
B.财务公司
C.保险机构投资者 D.股份有限公司
【答案】 D
【解析】询价对象是指符合中国证监会规定条件 的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、 财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者或 其他经中国证监会认可的机构投资者。
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15、 资产证券化是( )。 A.风险管理型创新的重要成果 B.增强流动性型创新的重要成果 C.信用创造型创新的重要成果 D.股票创新型创新的重要成果
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7、 下列关于基金的说法，正确的是( )。 A.国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资 基金，其风险较高 B.货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象 的一种基金 C.黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业 的证券为主要投资对象的基金;收益率一般随贵金属 的价格波动而变化，不稳定 D.指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价 格指数的权数比例
历年证券从业基础知识真题及答案
历年证券从业基础知识真题及答案历年证券从业基础知识真题及答案（精选）一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)1.下列项目中，属于债权类资产的远期合约是( )。
[2010年5月真题]A.定期存款单的远期合约B.远期汇率协议C.一揽子股票的远期合约D.单个股票的远期合约【答案】A【解析】债权类资产的远期合约主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期合约。
2.( )是在全国银行间同业拆借中心进行。
[2010年5月真题]A.债券远期交易B.股票远期合约交易C.股指期货交易D.远期汇率协议交易【答案】A【解析】债券远期交易从2005年6月15日起开始在全国银行间同业拆借中心进行，中心为市场参与者债券远期交易提供报价、交易和信息服务，并接受中国人民银行的监管。
3.金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以( )为交易对手。
[2010年5月真题]A.卖方B.期货经纪公司C.买方D.交易所(或期货清算公司)【答案】D【解析】金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以交易所(或期货清算公司)为交易对手，基本不用担心交易违约。
而远期交易通常不存在上述安排，存在一定的交易对手违约风险。
4.金融期货中最先产生的品种是( )。
[2010年3月真题]A.股票价格指数期货B.外汇期货C.股票期货D.利率期货【答案】B【解析】按基础工具划分，金融期货主要有三种类型：外汇期货、利率期货、股权类期货。
外汇期货又称货币期货，是以外汇为基础工具的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。
外汇期货交易于1972年在芝加哥商业交易所所属的国际货币市场率先推出;1975年10月，利率期货产生于美国芝加哥期货交易所;股票价格指数期货属于股权类期货的一种，1982年，美国堪萨斯期货交易所(KCBT)首先推出价值线指数期货，此后全球股票价格指数期货品种不断涌现。
5.按照约定的名义本金，交易双方在约定的未来日期交换支付浮动利率和固定利率的远期协议是( )。
证券投资基金基础知识真题及解析
答案与解析《证券投资基金基础知识》真题（一）1.答案： C分析：略。
2.答案： C分析：信誉风险指的是投资面对的交易敌手没法准时归还本息带来的风险。
3.答案： B分析：基金管理公司应实时编制并对外供给的真切、完好的基金财务会计报告包含年度、半年度、季度和月度报告。
4.答案： C分析：所有者权益能够直接从财产欠债表中获取；经营活动产生的现金流量能够直接从现金流量表中获取；净利润能够直接从利润表中获取。
净财产利润率＝净利润 / 所有者权益，该指标是经过对有关财务报表中的数据进行计算获取的，而不可以直接获取。
5.答案： C分析： 1）× 100%＝× %。
6.答案： C分析：在计算总利润时，一定计入投资组合中拥有的现金及现金等价物的利润，故 A 错误；在计算利润率时应当包含已经实现的和未实现的回报以及损失并加上收入，故 B 错误；不一样期间的回报率一定以几何均匀方式相连，故 D 错误。
7.答案： B分析：大宗商品可大量量买卖，拥有同质化、可交易等特色，并且拥有天然的通胀保护功能。
8.答案： B分析：利息倍数＝息税前利润/ 利息，反应的是公司长久偿债能力。
9.答案： D分析：债券市场价钱越靠近债券面值，限期越长，则当期利润率就越靠近到期利润率，故 D 错误。
10.答案： B分析：证券登记结算机构为证券交易供给集中登记、存管、结算服务。
11.答案：被动型基金管理的主要目标是将追踪偏差控制在必定范围内，主动型基金管理的主要目标是跑赢业绩比较基准。
分析： D12.答案： D分析：对于交易所停止交易的非流通品种，假如因为拥有股票而享有配股权，且在配股除权日至配股确认日期间配股价低于收盘价，按收盘价高于配股价的差额估值。
配股价等于或高于收盘价，则估值为零。
13.答案： A分析：假如基金的贝塔系数大于 1，说明该基金是一只活跃或激进型基金；假如基金的贝塔系数小于 1，说明该基金是一只稳固或防守型的基金。
证券从业资格考试《证券基础知识》真题和答案详解
证券从业资格考试《证券基础知识》真题及答案一、单项选择题1、证券是各类记载并代表一定权益的（B）。
A．书面凭证B．法律凭证C．收入凭证D．资本凭证2、金融市场分为初级市场和二级市场，这是根据金融市场的（B）划分的。
A．交易的对象B．交易的性质C．交易的期限D．交易的时间3、二级市场的组织形态有两种，一种是交易所，证券的买主和卖主或是其代理人在交易所的一个中心地点见面并进行交易，另一种交易形式是（A）。
A．场外交易市场B．有形市场C．第三市场D．第四市场4、1602年，世界上成立了第一家股票交易所，它是在（D）。
A．纽约B．伦敦C．巴黎D．阿姆斯特丹5、中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的（D）。
A．上海证券交易所B．上海众业公所C．上海华商证券交易所D．北平证券交易所6、中国证券市场逐步规范化，其中发行制度的发展（B）。
A．始终是审批制B．由审批制到核准制C．始终是核准制D．由核准制到审批制7、为了确保股票发行审核过程中的公正性和质量，中国证监会成立了（A），对股票发行进行复审。
A．股票发行审核委员会B．证券业协会C．交易所监督部D．证券登记机构8、我国证券业中，行业性自律性组织是指（B）。
A．证券交易所B．证券业协会C．证监会D．证券登记结算公司9、在我国，证监会属于（B）管辖。
A．中国人民银行B．国务院C．人大常委会D．国家主席10、公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是（D）。
A．普通股票B．优先股票C．银行债权D．普通债权11、股票的理论价值是（D）。
A．票面价值B．帐面价值C．清算价值D．内在价值12、20世纪早期，美国（A）州最先通过法律，允许发行无面额股票。
A．纽约B．新泽西C．华盛顿D．芝加哥13、按照《公司法》的规定，股东大会是公司权力机关，它由股东组成，它的职责有（D）。
A．制定公司内部基本管理制度B．制定公司的利润分配方案和弥补方案C．决定公司内部管理机构的设置D．对是否发行公司债券作出决议14、我国《公司法》规定，股东大会一年召开（A）次年会。
证券基础知识试题及答案
证券基础知识试题及答案一、选择题1. 证券市场的基本功能是什么？A. 融资和投资B. 风险管理C. 信息披露D. 价格发现答案：A2. 以下哪项不是证券？A. 股票B. 债券C. 期权D. 保险答案：D3. 股票的面值通常是多少？A. 1元B. 10元C. 100元D. 1000元答案：A4. 以下哪种交易方式不属于证券交易？A. 现货交易B. 期货交易C. 期权交易D. 直接交易答案：D5. 什么是市盈率？A. 股价与每股收益的比率B. 股价与每股净资产的比率C. 股价与每股现金流量净额的比率D. 股价与每股分红的比率答案：A二、判断题1. 证券交易所是证券交易的场所，但不是证券发行的场所。
（错误）2. 投资者在二级市场购买股票，可以直接从上市公司获得收益。
（错误）3. 债券的利率通常高于银行存款利率。
（正确）4. 股票的收益来源于股息和股价上涨。
（正确）5. 证券投资基金是一种集合投资方式，由基金管理人运作，投资者按份额享有收益。
（正确）三、简答题1. 简述股票和债券的区别。
答：股票是公司发行的所有权证明，投资者成为公司股东，享有公司的盈利分红和参与公司决策的权利，但同时也承担公司经营风险。
债券是公司或政府发行的债务证明，投资者成为债权人，有权获得固定的利息收入和本金偿还，但通常不参与公司决策，风险相对较低。
2. 什么是股票的除权和除息？答：除权是指股票在进行分红或送股等权益分配后，股票价格需要进行调整，以反映权益变动。
除息是指股票在进行现金分红后，股票价格需要进行调整，以反映分红后的权益变动。
四、案例分析题假设投资者小张购买了某上市公司的股票，每股价格为10元，共购买了1000股。
该公司宣布每10股送5股，同时每10股派发现金红利2元。
1. 请计算小张的持股数和股票成本价。
答：小张的持股数由1000股增加至1500股（1000股×1.5倍），股票成本价为10元/股，总成本为10000元。
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一、单项选择题(请在下列四个选项中选择最恰当的一项填入括号中。
) 1.下面关于欧洲债券和外国债券的对比正确的是( )。
A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销 B.在发行法律方面，欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券严格得多 C.外国债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴税 D.欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元，其次还有欧元、英镑、日元等 2.根据发行主体的不同，债券可以分为( )。
A.零息债券、附息债券和息票累积债券 B.实物债券、凭证式债券和记账式债券 C.政府债券、金融债券和公司债券 D.国债和地方债券 3.在最低票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券指的是( )。
A.零息债券 B.浮动利率债券 C.息票累积债券 D.附息债券 4.受利率风险影响较大的债券是( )。
A.短期债券 B.中期债券 C.长期债券 D.浮动利率债券 5.在( )，我国停止发行国债。
A.20世纪60年代和70年代 B.20世纪50年代和60年代C.20世纪80年代和90年代 D.20世纪70年代和80年代 6.以个人为发行对象的( )，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称为储蓄债券。
A.短期国债B.非流通国债 C.流通国债 D.中期国债7.我国金融债券的发行始于( )。
A.北洋政府时期 B.国民党政府时期 C.1993年，中国投资银行被批准发行 D.1994年，我国政策性银行成立后8.下面不属于我国金融债券的是( )。
A.中央银行票据 B.证券公司债券 C.财务公司债券 D.信用公司债券9.下列关于地方政府债券的论述中，正确的是( )。
A.地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券 B.收益债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券 C.普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券D.地方政府债券简称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债”10.下列说法中，不属于债券票面要素的是( )。
A.债券的票面价值 B.债券的到期日期 C.债券承销机构的名称 D.债券的票面利率二、多项选择题(下列四个选项中至少有两项符合题意，请找出恰当的选项填入括号中。
) 1.在确认债券的面值时，需要确定的两个因素包括( )。
A.票面价值的币种 B.债券的票面金额 C.债券的票面利率 D.债券的利率计算方法 2.在实际经济活动中，债券收益可以表现为( )。
A.利息收入 B.资本利得 C.再投资收益 D.债务人违约金 3.导致债券不能收回投资的风险主要有两种情况，分别是( )。
A.债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金 B.恶性通货膨胀导致货币的贬值 C.流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失D.债权人的意外死亡 4.债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为( )。
A.实物债券B.凭证式债券C.记账式债券D.资本债券 5.关于流通国债的描述，正确的是( )。
A.投资者可以自由认购、自由转让 B.通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求 C.一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台市场交易 D.以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称之为储蓄债券 6.下列各项中，其变化会引起债券价格上升的因素有( )。
A.市场利率下降 B.紧缩的货币政策 C.本币升值 D.对通货膨胀实行保值补贴7.公司债券的种类包括( )。
A.信用公司债券 B.不动产抵押公司债券 C.保证公司债券 D.可转换公司债券8.国际债券的发行人主要是( )。
A.各国政府、政府所属机构 B.银行或其他金融机构 C.自然人 D.一些国际组织等9.可交换债券与可转换债券的不同之处有( )。
A.发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身B.发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目 C.所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股 D.股权稀释效应不同，前者换股不会导致标的公司的总股本发生变化，也不会摊薄每股收益，后者会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益10.下列有关债券含义的说法中，正确的有( )。
A.发行人是借入资金的主体 B.投资者是出借资金的经济主体C.发行人需要还本付息 D.反映了债券发行人与投资者之间的委托与受托关系三、判断题(判断下列说法对错，对的在括号中填“A”，错的填“B”。
) 1.非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债，它不能自由转让。
( ) 2.一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券。
( ) 3.在国际市场上，短期国债的常见形式是国库券，它是由政府发行用于弥补财政赤字的一种债券。
( ) 4.实物债券是专指具有实物票券的债券，它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应，而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。
( ) 5.信用公司债券是一种不以公司任何资产作担保而发行的债券，属于无担保证券范畴。
( ) 6.特种国债是指政府筹措资金用于建设项目的国债。
( ) 7.可转换公司债券一般只有经股东大会的决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格。
( ) 8.我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在3年以上期限内还本付息的有价证券。
( ) 9.发行国内债券不存在汇率风险，但是发行国际债券却存在汇率风险。
( ) 10.债券票面利率也称实际利率，是债券年利息与债券票面价值的比率。
( ) 参考答案及解析一、单项选择题 1.D [解析]欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。
欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要是美元，还有欧元、英镑、日元等;也有使用复合型货币单位的，如特别提款权。
故选D。
2.C [解析]按照发行主体的不同，债券可划分为政府债券、金融债券、企业或公司债券。
故选C。
3.B [解析]零息债券，是指债券合约未规定利息支付的债券。
通常这种债券发行时按规定的折扣率以低于票面价值的价格发行，到期时按票面金额偿还本金。
零息债券是属于以折价方式发行的债券，发行价格与票面价格的差额即为利息。
实际上，这是一种预付利息的债券。
浮动利率债券，是指债券利率会在某种预先规定的基准上定期调整的债券。
附息债券是指债券券面上附有息票的债券。
息票上标有利率、支付利息的方式和期限等内容。
息票到期之前，持票人不得要求兑付，通常每半年为一个付息期，债券持有人在息票到期时，凭从债券剪下来的息票领取该期的利息。
息票累积债券与付息债券相似，也规定了票面利率，但是，债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付。
故选B。
4.C [解析]由于长期债券存续时间较长且固定，在利率发生变化时仍然要按票面利率支付利息，所以受利率风险影响较大。
5.A [解析]1968年我国偿付了全部内外债本息，1966—1981年，我国既无内债，又无外债。
故选A。
6.B [解析]以个人为发行对象的非流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称之为储蓄债券。
故选B。
7.A [解析]我国金融债券的发行始于北洋政府时期。
故选A。
8.D [解析]近些年来，我国金融债券市场发展较快，金融债券品种不断增加，主要有以下几种：中央银行票据、政策性金融债券、证券公司债券、财务公司债券、商业银行次级债券、保险公司次级债券、证券公司短期融资债券、混合资本债券等。
故选D。
9.D [解析]A选项错误，因为一般债券又称普通债券。
B项错误，B选项为一般债券的定义。
C项错，C选项为收益债券的定义，收益债券又称专项债券。
10.C [解析]债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率和债券发行者的名称。
二、多项选择题 1.AB [解析]在债券的票面价值中，首先要规定票面价值的币种，币种确定后，则要规定债券的票面金额。
2.ABC [解析]债券收益性是指债券为投资者带来的收入，即债权投资的报酬。
在实际经济活动中，债券收益可以表现为三种形式：一是利息收入;二是资本损益;三是再投资收益。
故选ABC。
3.AC [解析]债券具有安全性。
安全性是指债券持有人的收益相对固定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。
但是，债券投资也存在一定的风险，债券投资不能收回有两种情况：第一，债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金。
第二，存在流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失。
许多因素会影响债券的转让价格，其中较重要的是市场利率水平。
故选AC。
4.ABC [解析]根据债券的券面形态的不同，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。
实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。
凭证式债券是一种债权人认购债券的收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。
记账式债券是没有实物形态的票券，而是在电脑账户中做记录。
故选ABC。
5.ABC [解析]流通国债是指可以在流通市场上交易的国债。
其特征是自由认购，自由转让，通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求。
储蓄国债(也称电子式国债)是政府面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的不可流通的记名国债品种。
故选ABC。
6.ACD [解析]A 选项市场利率下降时大量储蓄存款流向债券使某价格上升;B选项实行紧缩的货币政策，货币供给减少，市场利率上升，债券价格下降;C选项本币升值，意味着汇率下降，市场利率也将下降，债券价格上升;D选项对通货膨胀实行保值补贴，则人们对债券的需求上升，会引起债券价格上升。
7.ABCD [解析]公司债券的种类很多，主要包括：信用公司债券、抵押公司债券、保证公司债券、收益公司债券、附新股认购权的公司债券、可转换公司债券、可交换公司债券。
故选ABCD。
8.ABD [解析]国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券。
国际债券的发行人，主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、工商企业及一些国际组织等。
故选ABD。
9.ABCD [解析]略10.ABC [解析]发行人是借入资金的实体，投资者是出借资金的实体，债券发行人与投资者之间是一种债权债务关系，而不是委托与受托关系。
三、判断题 1.A [解析]略 2.B [解析]一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较短的债券，这样可以避免市场利率下跌后仍支付较高的利息;而当未来市场利率趋于上升时，应选择发行期限较长的债券，这样能在市场利率趋高的情况下保持较低的利息负担。