浅谈我国互联网保险的发展

（二）加强互联网保险产品的创新
[5] 杨 萍，田志龙.网络时代给中国保险业带来的启示
互联网保险不同于传统的保险营销模式，险种的开发 不可生搬硬套，而应从适合网上销售的角度出发，积极创 新，才具有竞争力，如可将保险产品按一定标准拆散成一 个个小部分，由客户在线自由选择等。
（三）完善相关法律法规，加强监管 目前我国的互联网保险发展正处在一个“裸奔”的时 期，缺乏法律制度的规范。因此我国应尽快建立一个相关
（五）互联网保险产品缺乏创新 目前市场上很多互联网保险产品，虽打着该旗号，但本 质上与传统保险险种并无二致，对接的也无非是万能险、 意外险、航空险等，只是形式上发生了变化。并且保险公司
强对互联网保险运作的监控，不断地完善监督管理体系， 为互联网保险的发展营造一个良好的环境。
（四）加强人才资源建设 保险公司内部建设者的素质，决定着其信息化建设的 水平，进而决定着互联网保险的发展水平，传统的保险人 才队伍已不能满足互联网保险的发展需要。为此，保险公 司应加强人才队伍的技术培训和教育，以迎接互联网时代 带来的机遇与挑战。
参考文献：
[1] 江生忠.中国保险业发展报告（2006）[R].北京：中国财 政经济出版社，2007.
[2] 张则鸣.浅谈大数据与保险业的未来[J].上海保险， 2014(2).
[3] 李祥玉，戴 硕.中国金融信息化发展战略研究报告 [R].北京：中国金融出版社，2006.
[4] 苏 洁.大数据董事会领导下的校长负责制， 借鉴企业治理结构 的经验，在独立学院环境建设中，出资者不得干预学院的 办学活动，学院办学活动的正常开展由校长来具体执行。 同时加强董事会的控制力和相应的监督作用，保证其对学 院财务活动的有效控制。
２．筹资风险的控制，严格授权审批控制，学院内部各级 人员必须经过适当的授权和批准控制才能执行有关经济 业务，特别是重大的筹资决策应实行集体决策审批或者联 鉴制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决 定，贷款额度不得超过学院偿还能力，并制定切实可行的 还款计划，经最高决策机构讨论通过后决定。
[J].华中科技大学学报，2009(11). [6] 周秀芹，徐广宁 .关于发展我国网上保险的思考[J].企
业经济，2007(2). [7] 何惠珍.对加快发展我国网络保险的探讨 [J].商业经
济与管理，2008(8). ［责任编辑：文 筠］
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保险便应运而生，成为了保险界关注的焦点,在我国迅速 发展起来。其对策是：加强网络化建设；加强互联网保险
产品的创新；完善相关法律法规，加强监管；加强人才资
源建设。 关键词：互联网；大数据；保险营销
中图分类号：F840 文献标识码：A
文章编号：1005-913X（2014）09-0175-02
一、前言 在“大数据”时代背景下，互联网给保险行业带来了革 命性影响，传统的保险营销渠道和模式被迫发生着改变。 为了跟随时代的发展脚步，互联网保险应运而生，成为了 保险业又一个新的创新。所谓互联网保险，目的是为了实 现电子交易，即利用互联网来投保、核保、理赔、给付，但它 绝不仅仅只是保险产品的互联网化，更是对保险营销模式 的又一次创新。 二、我国互联网保险的发展现状 我国的互联网保险始于 １９９７ 年，但真正开始取得显著 成果，还是在最近两年。２０１１ 年至 ２０１３ 年，国内经营互联 网保险业务的公司从 ２８ 家增至 ６０ 家，年平均增长量为 ４６％；规模保费从 ３２ 亿元增至 ２９１ 亿元，年平均增长量 ２０２％。２０１３ 年 １１ 月 ６ 日，我国首家互联网保险— ——众安 保险正式成立。更多的保险公司也在近两年纷纷扩展电子 商务职能，转变官网的定位，如：新华保险、太平洋保险。我 国的互联网保险的发展潜力无穷，但我们也要清楚认识 到，风险是伴随着发展的，目前我国的保监会也正积极筹 备制定相关的监管机制，规范其发展。纵观全球，我国的互 联网保险发展仍处于初级阶段，互联网保险在整个保险市 场中的比重不足 ３％。对于互联网保险，我国多数公司还处 在摸索阶段，未找到一个清晰的模式，与发达国家相比有 着不小的差距。 三、我国互联网保险的发展优势 （一）“大数据”的运用 针对众多数据的预测是保险业经营的核心，无论是各 类特定模型的制定，还是产品的定价，都需要以大量数据 作为依托，互联网对于保险业的吸引很大程度在于把数据 变成可能，“大数据”时代的来临，使得保险公司实现了众 多数据的收集和分析，提高了广告的投放精度，实现互联 网保险产品的创新，为互联网发展带来诸多益处。 （二）互联网的技术支持 将互联网技术引入保险营销领域，通过网上操作，一是 为保险公司精简了中间环节的开支，降低了经营成本；二 是提高了经营效率，所有程序直接在网上执行，简单方便 快捷，如车险微信服务平台的构建；三是打破了时空限制，
５．加强结余风险的控制。独立学院虽然带有公益性质， 但社会资金毕竟是要追求经济效益的，出资者要求“合理 回报”也是允许的，实际工作中，独立学院对结余的分配应 制定相应制度经董事会审批进行分配，同时结余分配应不 损害学院和广大师生利益的基础上，按董事会制度的分配 方式和比例进行。
［责任编辑：方 晓］
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算，还应包括其后 ２－３ 年的指导性预算。因此，为保证预算 的前瞻性，独立学院还应编制滚动预算，以利于综合平衡。
二、建立适合独立学院体制的会计制度和成本核算体系 （一）建立与独立学院体制相配套的会计制度和成本核 算体系 １．固定资产的核算：理清资产的产权归属，针对目前作 为投资方出资的固定资产产权的转移，难点是需缴纳的过 户税费，我们建议相关部门出台特殊政策免去这部门税 费，作为对教育发展的投入。这部分固定资产视同独立学 院成立后自购的固定资产进行管理。 ２．学生学费、住宿费收入的核算：每学年开始时，根据学 生的注册和报到人数情况，收费标准等基础资料统计学生 应缴的学费、住宿费收入并确认为收入和应收账款。每当 遇到学生退学、减免学杂费时，可根据实际退费金额调整 相关科目。每年年末，根据应收账款（学费、住宿费）的余额 计提坏账准备。 ３．建议增设“实收资本”科目，专门用来核算投资单位 投入的货币资金、材料、无形资产和固定资产。建立完整的 会计报表体系建议增加“收入支出表”、“收入支出明细表”、 “结余分配表”、“现金流量表”、“基建项目明细表”等 （二）创新内部控制和监督机制，加强对独立学院财务 风险的管控 独立学院的财务风险主要存在于筹资、投资、收益分配 环节，风险发生的原因是多方面的，归纳起来主要是筹资 方式组合差，管理者缺乏风险意识，产权结构不合理，财务 管理制度不健全，因此以内控为基础，依托独立学院现有 的政策环境，针对不同的风险提出以下建议。 １．完善独立学院法人治理结构，优化内部环境。独立学
收 稿 日 期 ：2014-06-17 作者简介：吴 璇(1992- )，女，安徽歙县人，本科学生，研究方向：金融保险。
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Ｎ 金融与保险 ＯＲＴＨＥＲＮ ＥＣＯＮＯＭＹ ＡＮＤ ＴＲＡＤＥ
（四）相关法律法规不健全
的法律框架和体系，使其有法可依。保险监管部门也应加
如今我国的互联网保险刚刚兴起，正处在一个缺乏合 理监督管理的“裸奔”时期，各种问题纷纷涌现。目前我国 的互联网保险立法还比较滞后，诸如电子签名的有效性、 客户隐私权等法律问题都未得到解决，限制了互联网保险 的发展。
一味地追求娱乐性的个性化产品，如“高温险”，以及那些只 强调高收益不谈风险的理财产品，均有制造“噱头”之嫌。
五、我国互联网保险发展的对策 （一）加强网络化建设 加强互联网技术的开发与运用，满足互联网保险发展 所需的 ＩＴ 技术、加密技术等等，提高自身系统的安全性，进 而提升服务的质量和内容。同时，保险公司应注重宣传自 身的企业文化、保险产品，树立自身的互联网保险品牌，采 取谨慎的经营手法，少点噱头，多点惠民之举，以更好地吸 引客户。
经贸 Ｂ Ｅ Ｉ Ｆ Ａ Ｎ Ｇ Ｊ Ｉ Ｎ Ｇ Ｍ Ａ Ｏ 北方
浅谈我国互联网保险的发展
吴璇
（安徽财经大学 金融学院，安徽 蚌埠 233000）
摘要：进入知识经济时代，各行各业都在不同程度上受到 了信息技术的影响，当然，保险也不例外，它也正面临着
一轮新的改革。在“大数据”、“互联网金融”的大背景下， 传统的营销模式已不能完全适应保险业的发展，互联网
客户可以随时随地网上联系保险公司；四是自主选择性 强，客户可以自主在网上比较筛选。
（三）客户基础的不断扩大 随着现代信息技术的发展，我国的网民群体不断扩大。 ２０１３ 年底，我国网民人数达 ６．１８ 亿，互联网普及率达 ４５．８％。 我国目前网民主要集中于高学历人群，保险意识较强。人们的 生活观念、消费方式在不断变化，２０１３ 年底，我国网络购物人 数达 ３．０２ 亿人，使用率达 ４９．８％，随着 ８０ 后、９０ 后逐渐走 上工作岗位，开始有一定的经济来源，也将有能力消费互 联网保险产品。 （四）保险产品本身的优势 保险的天然性很适合互联网销售，它不需要生产、不需 要仓储、不需要物流，用户只要有需求，便可立即生成保单， 营销成本低廉。并且与其他类型的商业合同相比，保险合 同中的具体条款都具有较高的标准化，诸如保险费率、人 的生命表等都是事先根据一定标准确定下来的，有利于其 在互联网上发展。 （五）政府的高度重视 在十二届全国人大二次会议开幕式中的政府工作报告 里，“保险”一词就出现了 １５ 次，这显示了国家对我国保险 业发展的高度重视，本次报告中也首次提出“促进互联网 金融健康发展”的说法。国家鼓励创新，作为一种新兴事物， 互联网保险也得到了国家的大力支持。据了解，目前保监会 也正在制定互联网保险的相关监管机制，以规范互联网保险 的发展，有效防范和化解发展过程中出现的各类风险。 四、我国互联网发展过程中的问题 （一）“大数据”下出现的问题 凡事皆有两面，“大数据”的运用也带来了潜在的风险。 由于大数据技术的不断开发运用，互联网公司在将来也会 掌握海量数据，拥有控制技术和风险识别能力，无形当中 存在着抢占保险公司原有市场的风险。并且当客户自身拥 有大数据的成熟技术后，保险公司可能会面临丢失部分客 源的境地。 （二）人才、技术条件不成熟 互联网保险需要新一代专业人才，他们既要有知识技 能，又熟悉网络技术，有网络安全管理能力，传统保险人员 显然已不适合。而关于技术方面问题：一是 ＩＴ 技术应用不 深入，无法对相关数据进行整合管理，建立精算模型；二是 在线核保技术不成熟，对于一些特殊情况的保险标的，需 现场查勘，在线核保暂时还无法做到；三是网上支付系统 不完善，协议规定实行交易的银行过少，无形中限制了客 户源。 （三）安全性问题 近年来，一些人运用互联网来非法经营保险业务，或通 过互联网投保来诈骗保险金，又或利用网络漏洞来侵占客 户资金，安全性问题让人担忧。互联网系统是互联网保险 的依托，任何互联网系统的风险因素，都可能会造成客户 信息的失真和丢失。并且由于不是面对面的经营模式，保 险人在客户系统不完善情况下，无法做出正确的风险评 估，也易发生诈骗行为，对互联网保险经营产生不良影响。