坏账和ERP调账流程
坏账核销 会计处理流程
坏账核销会计处理流程
坏账核销的会计处理流程包括以下步骤：
1. 确认坏账：对有可能发生或已经无法收回的坏账进行评估，包括贷方发生额大于借方发生额、合作关系恶化、客户失踪等情况。
2. 计提坏账准备：根据会计准则和税务规定，采用实际损失原则，计算坏账准备金。
可以采用固定比例法、个案核销法或经验法等方法计提坏账准备金。
3. 准备进行坏账处理的凭证：按照坏账的总额准备凭证，将各种账款的付款方式区分开来。
4. 将坏账数据录入账簿：根据凭证，将坏账的数据录入账簿，并在总账和明细账中做相应记账。
5. 核销管理：将坏账数据进行管理，比如定期跟踪坏账的进展情况，以及对长久未回收的坏账采取补偿措施。
6. 核算坏账金额：在坏账处理完之后，要进行核算，确定最终核销的金额。
7. 决策封存：最后，决定在哪里封存坏账凭证文件，以备将来查阅使用。
通过以上步骤，企业可以有效地处理坏账问题，确保财务报表的准确性和可靠性。
ERP调整单制单流程
ERP库存调整单制作流程
由于在ERP中制作调整单，会更改对应仓库的库存，操作不当会导致成品库存不准。
调整单做如下规范：
1，公司只有订单部做“库存调整单”，其他部门一律不再制作“库存调整单”。
2，老顾客的日常调整单。
由运营部做好明细清单发给广州订单部，由广州订单部统一作调整单。
如果当日出现突然增量或者没用完的情况，运营部要及时和广州订单部沟通，重新做调整单。
3，顾客要求换款，换色，换码等的调整单。
由客服部将统计数据发给订单部，订单部制作调整单。
原订单货品调增，换款货品调减。
4，代发货的调整单。
本仓无货，需要由其他仓库代发的，本仓做调增，代发仓库做调减。
以上三种调整单，由三地订单部做好汇总，每天将汇总记录发给朱总和财务经理，月底将汇总表打印出来，签字确认后由总经办审批。
由于货品原因，需要调整仓库库存时，填写“库存调整单申请表”，填写完毕之后，发邮件给财务经理审核。
审核之后由财务经理发邮件给订单部做“库存调整单”，同时邮件转发给朱总备查。
附件：
库存调整单申请
ERP制单：申请人：审批：复核：。
ERP系统操作流程
ERP系统操作流程企业资源规划（Enterprise Resource Planning，ERP）是指一种集成化的管理信息系统，它可以协助企业管理资源和实施业务流程。
ERP系统的操作流程主要包括以下几个步骤：1.需求调研和分析：在引入ERP系统之前，企业首先需要进行需求调研和分析，了解企业管理的痛点和需求，确定ERP系统的引入目标和范围。
这个步骤主要包括与各部门的对接和需求沟通、对现有业务流程和数据进行分析，提出改进方案和需求。
2.选择适合的ERP系统：根据需求调研和分析的结果，企业需要选择适合自己的ERP系统。
选择ERP系统的关键因素包括系统的功能、灵活性、稳定性、部署方式、供应商的信誉及售后服务等。
企业可以通过招标、评估、试用等方式选择合适的系统。
3.ERP系统的实施：选择好ERP系统后，企业需要进行系统的实施。
实施过程中，主要包括系统的部署、数据的迁移、系统的配置和定制、用户的培训等步骤。
ERP系统的实施一般会分为几个阶段进行，包括需求分析、系统设计、软件开发与测试、系统上线等。
4.数据准备与导入：ERP系统上线后，企业需要将原有的数据迁移到ERP系统中。
数据迁移包括数据清洗、数据整理、数据格式转换等步骤。
将数据导入到ERP系统后，企业就可以在系统中进行数据的管理和分析。
5.培训与支持：ERP系统上线后，企业需要对用户进行培训，使其熟悉系统的操作和功能。
同时，企业还需要建立相应的技术支持和维护体系，提供及时的技术支持和维护服务，帮助用户解决遇到的问题。
6.业务流程配置与优化：ERP系统上线后，企业需要根据实际情况进行业务流程的配置和优化。
根据不同的部门和业务需求，在系统中配置不同的业务流程和业务规则，使系统能够更好地适应企业的管理需求。
此外，企业还需要进行业务流程的优化，通过对系统使用情况和数据分析，不断改进和优化业务流程，提高企业的运营效率和管理水平。
7.监控与维护：ERP系统上线后，企业需要建立相应的监控与维护机制，及时发现和解决系统的问题。
ERP中会计科目的使用规则及会计凭证调账规则
ERP中会计科目的使用规则及会计凭证调账规则展开全文ERP中会计科目的使用规则及会计凭证调账规则为了适应公司ERP的核算，使UFO报表能正确的取数，现对会计科目的使用规则及会计凭证调账中的关键行为做如下规定：一、会计科目使用规则：1、资产、负债、所有者权益类科目按照正常的借贷方向处理。
2、成本、损益类科目的入账方向，必须和该科目的默认借贷方向一致，具体如下：（1）、成本、费用、支出、损失类科目无论增加或减少，都在借方反映，如果减少，在借方用“-”（红字）表示。
（2）、收入、收益类科目无论增加或减少，都在贷方反映，如果是减少，在贷方用“-”（红字）表示。
（3）、结转成本、损益类科目的凭证，不受以上（1）、（2）条限制。
3、含有以前年度损益调整科目的凭证，必须区分调整的是收入还是费用，然后遵照（1）、（2）条执行，另外在摘要中，必须含关键字“调整以前年度损益”。
结转该科目时不得含有该关键字。
例如：在2009年发现2008年多记收入1万，会计分录应当填写为：摘要：调整以前年度损益-调减2008年多记收入贷：应收账款—A单位 10 000贷：以前年度损益 -10 000分析：从凭证来看，这张凭证是借方0凭证，以前年度损益在贷方，是调整收入或收益的，金额是负数，表示调减收入或者收益。
二、会计凭证调整的关键行为规定：1、对于非系统控制凭证，凡是凭证填写错误，均采用红字冲销法，先红字冲销，然后蓝字更正的办法进行。
2、对于非系统控制凭证，计提损益，权益、成本的凭证，采用差额调整法或者红字冲销法均可，调整时遵循会计科目使用规则。
3、涉及到系统控制的凭证，需在控制系统中进行，补齐相关手续后方能重新或增补凭证。
但如果调整的科目不受系统控制，也可以按1、2条方法调整。
会计调账的流程
会计调账的流程一、划线更正法在结账前，如果发现登记账簿的文字或数字有误，而据以登账的记账凭证正确，可采用划线更正法。
更正的方法是：先将错误的文字或者数字划一条红线予以注销，然后，将正确的文字或数字用兰字写在被注销的文字或数字上方。
并由记账人员在更正处盖章，以明确责任。
需注意的是：对文字差错可只划去错误的部分；但对于数字差错，应将错误的数额全部划线注销。
二、红字更正法红字更正法一般适用于以下两种情况：1、记账后，如果发现记账凭证所记的科目或金额有错误，从而导致账簿记录发生错误。
更正的方法是：先用红字填制一张与原错误的记账凭证完全相同的记账凭证，并登记入账，以便冲销原错误的账簿记录；同时再用兰字填制一张正确的记账凭证，在摘要栏注明“订正×年×月×号凭证”，然后登记入账。
2、记账后，发现记账凭证中应借、应贷的会计科目没有错误，只是记账凭证和账簿记录中所记金额大于应记金额。
更正的方法是：将多记的金额用红字填制一张与原错误记账凭证内容完全相同的记账凭证并据以用红字登记入账，以冲销多记的金额。
三、补充登记法记账后，发现记账凭证中应借应贷的会计科目没有错误，只是记账凭证和账簿记录中所记金额小于应记金额。
更正的方法是：将少记的金额用兰字填制一张与原错误记账凭证内容完全相同的记账凭证，并据以用兰字登记入账。
基本方法1、调账忌自作主张会计永远记住，首先要保护好自己，其次才是完成好工作。
而擅自做主调账，是把本应该企业承担的风险转嫁到了自己身上。
针对调账时不要轻易的去调账。
哪怕你看到记账有问题，只要不是你经手过的，调整后又对权益或利润有影响的，会计都不要先动。
要先请示领导或老板，如果老板或领导不懂财务，向其陈述完想法再去调账，也把调与不调的风险给领导说清楚。
领导让调在去调账，不让调就放哪。
因为记账问题被罚款那是公司的事情，与你没有关系。
即使找到你，你也有话说，毕竟你给领导说过了。
从事会计久了，因自作主张调账被罚款的案例比比皆是。
制造业erp系统账务处理流程
制造业erp系统账务处理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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金蝶K3ERP期末调汇流程
参与调汇，这个是10.2版遗留下来的问题，一直没有处理，涉及到历史数据的问题。
10.4版本，零售视为现销处理，不参与期末调汇。
8、调汇前的检查a，总账期间＝应收系统账套期间＝应付系统账套期间b，只检查当期的数据，以前期间的以及以后期间的不做检查；c，检查的项目：所有的单据以及核销必须生成凭证，且凭证已经过账；所有的单据和对应的凭证必须往来科目一致；所有的有受控应收应付的往来科目的凭证必须有对应的单据所有的单据（和操作）与对应凭证期间一致。
期末调汇的操作1、单据上的往来科目在“科目”属性中打上“期末调汇”标记。
2、最好选择“按其科目方向调汇”，这个与生成的调汇记录在总账与应收应付的方向保持一致；3、“汇兑损益科目”没有进行期末调汇；4、只是对“截止到当前期间期末最后一天的单据余额”进行调汇。
非记账本位币的单据，在调汇期间的最后一天止仍存在单据余额，包括原币为0，本位币不为0的单据以及原币不为零的单据。
5、调汇会生成一个调汇记录表，可以在“账表”—〉“调汇记录表”进行查看每张单的调汇前金额，调汇金额，调汇后金额；6、调汇是对每张单的单据体每个分录的余额进行调汇，生成一个单据体调汇表（数据库表的表名叫T_rp_adjustRateEntry）以及往来科目的调汇表（k3里没有，是数据库表，表名叫T_rp_adjustAccount）然后将单据体每条分录的调汇金额合计，写到单据头调汇表（数据库表，T_rp_adjustRate）的上“累计调汇金额”字段；7、往来科目下挂核算项目对调汇记录表的影响，比如：“应收账款”下挂了“客户、业务员”两个核算项目，那么调汇生成的调汇记录表将所有“客户”以及“业务员”相同的单据放在一起，并有一个汇总行在调汇记录表进行显示；8、如果在应收应付进行了多次调汇，那么，就会有多个调汇记录在调汇记录表的反应（他们有不同的调汇序号，可以看出来），总账调汇的时候，以最后一次调汇的汇率，以及调汇的原币金额进行判断总账是否已经可以调汇；9、总账调汇条件的判断：应收应付调汇以后，会将应收应付每个往来科目（“且分不同的核算项目”）的进行调汇的原币传递到总账，然后总账将接受到的该值与“科目余额表”（相同的核算项目）相同的过滤条件下进行比较，如果不相等，它就会对不相等的部分进行调汇。
ERP软件操作流程
ERP软件操作流程ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源规划）软件操作流程通常包括以下步骤：1.系统登录与权限设置：用户通过输入用户名和密码登录ERP系统，系统根据用户权限设置不同的操作权限，以控制不同用户对系统功能和数据的访问。
2.基础数据管理：在ERP系统中，基础数据是构建整个系统的基础。
基础数据包括客户、供应商、物料、员工等信息。
在操作流程中，用户需要对基础数据进行维护和管理，包括新增、修改、删除等操作。
3.采购管理：采购管理是指对物料采购过程的管理，包括采购需求的提出、供应商选择、合同签订、采购订单的创建等。
在ERP系统中，用户可以通过采购管理模块完成上述操作，实现采购过程的追踪和管理。
4.销售管理：销售管理包括销售订单的创建、发货、出库等操作。
在ERP系统中，用户可以通过销售管理模块进行销售订单的生成和跟踪，并实时更新库存信息。
5.仓库管理：仓库管理是指对仓库物料的存储、调拨、盘点等操作。
在ERP系统中，用户可以通过仓库管理模块实现对仓库物料的管理和控制，包括入库管理、出库管理、库存盘点等。
6.生产管理：生产管理是指对生产过程的计划、安排、监控和控制。
在ERP系统中，用户可以通过生产管理模块进行工艺路线的设定、生产计划的制定和发布、生产进度的跟踪和控制等操作。
7.财务管理：财务管理是指对企业财务活动的管理和控制。
在ERP系统中，用户可以通过财务管理模块完成财务报表的生成、账务的记账和结算、成本核算等操作，实现对企业财务状况的监控和分析。
8.人力资源管理：人力资源管理是指对企业员工的招聘、培训、绩效考核等管理活动。
在ERP系统中，用户可以通过人力资源管理模块进行员工信息的录入和维护，管理员工档案、组织架构、招聘流程等。
9.报表生成与分析：ERP系统可以生成各种报表和数据统计分析，用户可以通过报表生成与分析模块了解企业经营状况和业务数据，以支持决策和管理。
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坏账和ERP调账流程
一：坏帐处理运作流程:业务经理负责流程的运作，负责完整处理过程
1：坏账的定义：坏账是指企业无法收回或收回的可能性极小的款项。
由于发生坏账而产生的损失，称为坏账损失。
债务人较长时期内未履行其偿债义务，无法收回或收回可能性极小的账款就可以定义为坏账
2：坏账的范围：包括应收账款和应付账款，长期未收回的应收账款和长期预付款不能退回的应付账款。
3：坏账的时间期限：以二年为时间期限，从业务发生时间为开始时间。
超过一年时间的业务员每月进行汇报进展情况，二年到期后还未解决的确定为坏账。
二：ERP系统调帐运作流程:财务加强系统调帐数据管理，设置相应的审批权限，进行把关，并对最后的修改结果进行复核
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2013-8-1。