公司内部控制制度-第五章--授权体系概述
授权管理制度 层级
授权管理制度层级第一章总则第一条为了规范公司内部授权管理流程，保障公司各项业务运行的顺利进行，保护公司的利益和安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有员工和管理人员，包括但不限于部门经理、项目经理、员工等。
第三条公司授权管理制度是公司内部管理的一项重要制度，涉及到公司内部各项业务的授权管理、权限分配和安全保障等方面，因此必须严格执行，确保公司业务的正常运转。
第四条公司授权管理制度的具体实施应遵循合法、公正、公平的原则，确保员工的利益不受侵犯。
第五条公司授权管理制度的具体负责人为公司的总经理，对公司内授权管理的规范执行负有最终责任。
第六条公司授权管理制度对公司员工在权限授权和使用过程中的行为和责任作出了规范，因此员工必须严格遵守本制度，否则将承担相应的法律责任。
第七条公司授权管理制度的执行、修改和解释权归公司董事会所有。
第八条公司授权管理制度的具体执行流程和细节由公司总经理办公室负责制定和完善。
第二章授权管理的基本原则第九条公司授权管理应遵循合法合规的原则，授权和使用必须遵守国家法律法规和公司相关规定。
第十条公司授权管理应遵循谨慎合理的原则，授权和使用应以最大程度地保障公司的利益和安全为前提。
第十一条公司授权管理应遵循公开透明的原则，授权和使用的流程和结果应当公开透明，确保公平公正。
第十二条公司授权管理应遵循细致周全的原则，授权和使用的权限分配、使用过程和结果应当经过仔细的思考和筹划。
第三章授权管理的流程第十三条公司授权管理的具体流程为：申请授权，审批授权，执行授权，监督授权，更改授权。
第十四条公司员工在需要获取特定权限时，应向上级主管或授权管理部门提出书面申请，说明申请权限的理由，具体操作流程和必要条件。
第十五条上级主管或授权管理部门应当对员工的申请进行审批，审批结果必须经过书面通知，并在授权管理系统中进行记录。
第十六条员工获取授权后，应根据申请和审批的结果，按照规定的流程和程序进行权限的使用和操作。
简述授权体系的基本结构
简述授权体系的基本结构
授权体系的基本结构包括以下几个重要部分：
1. 认证：认证是指确定一个用户的身份和权限的过程。
例如，在一个系统中，用户需要输入用户名和密码进行登录。
系统则通过验证这些信息来确定用户是否具有操作该系统的权限。
2. 授权：授权是指系统针对特定用户或用户组授予特定权限的过程。
只有在用户被认证后，系统管理员才可以授权用户权限，以便用户能够访问特定的资源或文件。
3. 权限管理：权限管理是指管理和控制用户访问资源或文件时所具有的权限。
系统管理员可以使用权限管理工具来管理用户、用户组的访问权限，这有助于确保仅授权用户访问必需的资源或文件。
4. 安全验证：安全验证是指保护系统免受未经授权的访问的方法和技术。
例如，防火墙、入侵检测系统和其他安全设备可用于保护系统免受未经授权的访问和攻击。
5. 审计和监控：审计和监控是指监视系统和网络用户活动的过程。
这可以帮助系统管理员识别潜在的安全风险和威胁，并采取必要
的措施来防止和减轻损失。
授权体系的基本结构是确保系统安全、保护数据的一个重要方面。
通过这些方法和技术的组合使用，企业可以有效地管理和控制员工的访问权限，确保数据和系统的安全，最大限度地减少潜在的威胁和风险。
企业内控授权管理制度范本
第一章总则第一条为了加强企业内部控制，规范企业授权管理，提高企业运营效率，防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门、子公司及其分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：授权管理必须符合国家法律法规、政策及企业规章制度。
（二）明确责任原则：授权管理应明确各级授权主体和授权对象的职责、权限和责任。
（三）分级授权原则：根据业务性质、风险程度和重要性，合理划分授权级别。
（四）动态调整原则：根据企业发展战略、经营状况和风险状况，适时调整授权体系。
第二章授权体系第四条企业授权体系分为以下级别：（一）一级授权：企业总经理对董事会授权的范围内的事项进行决策。
（二）二级授权：各部门负责人对一级授权范围内的权限进行决策。
（三）三级授权：业务负责人对二级授权范围内的权限进行决策。
（四）四级授权：业务人员对三级授权范围内的权限进行决策。
第五条授权主体：（一）董事会：对企业重大事项进行决策。
（二）总经理：对董事会授权的范围内的事项进行决策。
（三）各部门负责人：对一级授权范围内的权限进行决策。
（四）业务负责人：对二级授权范围内的权限进行决策。
（五）业务人员：对三级授权范围内的权限进行决策。
第三章授权程序第六条授权申请：（一）各部门、子公司及其分支机构在执行业务前，应向授权主体提出授权申请。
（二）授权申请应包括以下内容：授权事项、授权金额、授权期限、授权理由等。
第七条授权审批：（一）授权主体对授权申请进行审批，审批结果以书面形式通知申请部门。
（二）审批过程中，授权主体有权要求申请部门提供相关资料，对授权事项进行核实。
第八条授权变更：（一）授权期间，如需变更授权事项、授权金额或授权期限，申请部门应向授权主体提出变更申请。
（二）授权主体对变更申请进行审批，审批结果以书面形式通知申请部门。
第四章责任与监督第九条授权主体应履行以下职责：（一）对授权事项进行审批，确保授权符合法律法规、政策及企业规章制度。
简述授权体系的基本结构
简述授权体系的基本结构
授权体系的基本结构包括授权主体、授权客体、授权内容和授权方式四个方面。
首先，授权主体是指授权行为的发出者，通常是具有权利和能力进行授权的组织或个人。
授权主体可以是政府机构、企业法人、社会组织或者其他类型的机构和个人。
其次，授权客体是指授权行为的接受者，通常是具有权利和能力接受授权的组织或个人。
授权客体可以是政府部门、企业分支机构、社会组织成员或者其他类型的组织和个人。
第三，授权内容是指授权主体授权给授权客体的具体权利和义务。
授权内容可以是决策权、执行权、监督权或者其他类型的权利和义务。
授权内容需要明确、具体，以便授权客体明确自己的权利和义务。
最后，授权方式是指授权主体授权给授权客体的形式和程序。
授权方式可以是书面形式、口头形式、会议决定或者其他形式。
授权方式需要符合法律法规和组织规定，以确保授权的合法性和有效性。
授权体系的基本结构是一个相互关联、相互制约的系统。
授权主体和授权客体在授权内容和支持方式上需要相互匹配和协调，以确保授权的顺利进行和达成预期目标。
同时，授权体系的基本结构也需要与法律法规、组织文化和市场需
求相适应，以提高授权的效率和效果。
在实际应用中，授权体系的基本结构可以根据不同的情况和需求进行灵活调整和变化。
例如，授权主体可以委托授权客体代为行使权利和履行义务，授权内容可以按照一定程序进行调整和变更，授权方式也可以根据实际情况进行选择和调整。
总之，构建科学、合理的授权体系的基本结构，对于提高组织管理效率、促进组织发展具有重要意义。
[财务内部管控]某集团公司内部控制制度
![[财务内部管控]某集团公司内部控制制度](https://img.taocdn.com/s3/m/d8cd0df8482fb4daa48d4b77.png)
（财务内部管控）某集团公司内部控制制度内部控制制度目录第一篇内部控制的基础4第一章总则1第二章机构及岗位职责3第三章内部控制方法4第四章内部控制基础工作6第五章授权体系概述7第六章附则10第二篇供应生产销售内部控制制度11第一章供应内部控制制度12第一节内控概述12第二节组织机构及岗位职责15第三节授权体系22第四节管理制度26物资供应计划（P2-Z1-J4-1）26物资请购规范（P2-Z1-J4-2）31自采业务规范（P2-Z1-J4-3）34大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）38定点采购管理（P2-Z1-J4-5）43固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）48劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7）50采购作业控制（P2-Z1-J4-8）52供应商管理（P2-Z1-J4-9）56合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）59进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)69退料规程(P2-Z1-J4-14)71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)76库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)82第二章生产内部控制制度86第一节内控概述86第二节组织机构及岗位职责88第三节授权体系94第四节管理制度96生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）96领料制度（P2-Z2-J4-2）100物料使用制度（P2-Z2-J4-3）104物料退库制度（P4-Z2-J4-4）107物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）110生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6）113产成品入库制度（P2-Z2-J4-7）116产成品检验制度（P2-Z2-J4-8）118产成品出库制度（P2-Z2-J4-9）120委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10）123委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）125委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）131生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13）135第三章销售内部控制制度138第一节内控概述138第二节组织机构及岗位职责140第三节业务授权143第四节管理制度144销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 )144销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 )146第三篇资金内部控制制度150第一章内控概述错误！未定义书签。
公司内部控制制度-第五章--授权体系概述
第五章授权体系概述一、股东大会、董事会、监事会依据《公司法》及其他法律、法规的规定行使权利。
二、股东大会是公司的权利机构，依法行使下列职权：1、决定公司经营方针和投资计划；2、选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；3、选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；4、审议批准董事会的报告；5、审议批准监事会的报告；6、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；7、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；8、对公司增加或者减少注册资本作出决议；9、对公司发行债券作出决议；10、对公司合并、分立、解散和清算事项作出决议；11、修改公司章程；12、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；13、审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案；14、审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
三、公司设立董事会，对股东大会负责。
董事会行使下列职权：1、负责召集股东大会，并向大会报告工作；2、执行股东大会的决议；3、决定公司的经营计划和投资方案；4、制定公司的年度财务预算方案、决算方案；5、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；6、制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券方案；7、拟定公司重大收购、回购本公司股票或合并、分立和解散方案；8、在股东大会授权范围内，决定公司风险投资、资产抵押及其他担保事项；9、决定公司内部管理机构的设置；10、聘任或者解聘总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其他报酬事项和奖惩事项；11、制定公司的基本管理制度；12、制定公司章程的修改方案；13、管理公司信息披露事项；14、向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；15、听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；16、法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。
四、公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘，对董事会负责。
企业内控授权管理制度范文
企业内控授权管理制度范文企业内控授权管理制度第一章总则第一条为了落实企业内控的管理要求，规范授权行为，提高内控效能，促进企业持续发展，根据相关法律法规及企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业的内部控制授权管理工作。
第三条内控授权是指企业将一定权限或责任委托给管理人员或员工，以便实现企业的战略目标，促进业务运作。
内控授权必须依据职责分明、权限明确、授权受限、受权及受聘人员能力与职责相适应的原则进行。
第四条企业内控授权管理应坚持科学合理、公开透明、公平公正的原则。
第五条企业内控授权管理应建立完善的内部控制制度，确保授权行为符合法律法规要求，并在内控管理过程中进行有效的监督和评估。
第二章授权的基本原则第六条授权必须明确职责。
根据职责和岗位要求，明确授权人员的权限，确保其能够履行授权行为。
第七条授权必须明确权限。
根据不同岗位的职能要求，确定授权人员的权限范围和操作权限，防止超越权限的行为。
第八条授权必须限制权力。
授权人员在履行职责和权限时，应当遵守相关法律法规和集团的规定，遵循合法、公正、公平、透明的原则。
第九条授权必须适当控制。
对重要的、影响企业运作的权限，应严格控制，采取双人授权、层级授权等方式进行控制。
第十条授权必须符合职责的要求。
授权行为必须符合被授权人员的职责和要求，使其能够合理、有效地履行授权任务。
第三章授权的程序和方法第十一条授权程序是指按照一定的流程和方式进行授权的一系列程序。
第十二条授权程序应遵循以下原则：合理、简洁、严格、有效。
第十三条控制授权程序主要包括申请、审批、执行、监督、评估五个环节。
第十四条授权申请人应当提供详细的申请材料，包括申请人的身份证明、工作经历、责任描述、授权理由等。
第十五条授权审批人应当根据授权申请人提供的材料和岗位要求，对授权申请进行审核，并做出相应的审批决定。
第十六条授权决定应以书面方式进行，并在授权人员的人事档案中进行备案。
第十七条授权执行人应按照授权决定的要求和权限，履行相应的职责和义务。
授权管理制度体系架构
授权管理制度体系架构一、前言随着信息化技术的快速发展，企业的各种业务活动变得越来越复杂和多样化，信息系统也日益庞大和复杂。
因此，如何有效管理和控制系统中的各种权限和访问权限，成为企业信息安全管理中的一个重要问题。
授权管理制度体系架构的建立和完善，旨在确保企业内部授权与访问权限的有效管理，确保信息系统的安全和稳定运行。
二、授权管理制度体系架构1. 体系框架概述授权管理制度体系框架主要包括授权管理机制、授权审核流程、权限分配与管理、权限撤销和评估等几个方面。
整体上，授权管理体系框架应当包括组织结构、授权规范和流程、技术支撑等几个方面，从不同方面对授权管理进行规范管理。
2. 组织结构在授权管理制度体系架构中，首先需要明确的是组织结构。
组织结构应当明确权限授予部门和责任部门，明确相应的管理人员和岗位职责。
同时，应当有明确的上下级权限关系，确保权限的合理授予和管理。
3. 授权规范与流程授权规范与流程是授权管理体系中的核心部分。
在授权规范方面，需要明确不同权限级别的定义和权限范围，规范授权对象和授权条件，并制定相应的授权政策和标准。
在流程方面，需要设计完整的授权流程，包括授权申请、审批流程、权限授予、监控和审计等环节。
4. 技术支撑在授权管理体系中，技术支撑是保障有效授权管理的主要手段。
在技术支撑方面，可以通过身份认证、访问控制、权限管理系统等技术手段来实现对权限的管理和控制。
同时，还可以通过日志监控、审计系统等手段来实现对权限使用情况的监控和审计，确保权限的合法使用。
5. 权限分配与管理权限的分配与管理是授权管理体系中的重要环节。
在权限分配方面，应当根据员工的职责和业务需求合理分配权限，避免权限过大或过小。
在权限管理方面，需要建立完善的权限管理制度，规范权限的申请、审批和授权流程，确保权限的合理授予和管理。
6. 权限撤销与评估权限撤销与评估是授权管理体系中的重要环节。
在权限撤销方面，应当建立完整的权限撤销机制，及时对权限进行撤销，避免未授权使用。
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第五章授权体系概述
一、股东大会、董事会、监事会依据《公司法》及其他法律、法规的规定行使权利。
二、股东大会是公司的权利机构，依法行使下列职权：
1、决定公司经营方针和投资计划；
2、选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；
3、选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；
4、审议批准董事会的报告；
5、审议批准监事会的报告；
6、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
7、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
8、对公司增加或者减少注册资本作出决议；
9、对公司发行债券作出决议；
10、对公司合并、分立、解散和清算事项作出决议；
11、修改公司章程；
12、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
13、审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案；
14、审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
三、公司设立董事会，对股东大会负责。
董事会行使下列职权：
1、负责召集股东大会，并向大会报告工作；
2、执行股东大会的决议；
3、决定公司的经营计划和投资方案；
4、制定公司的年度财务预算方案、决算方案；
5、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
6、制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券方案；
7、拟定公司重大收购、回购本公司股票或合并、分立和解散方案；
8、在股东大会授权范围内，决定公司风险投资、资产抵押及其他担保事项；
9、决定公司内部管理机构的设置；
10、聘任或者解聘总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其他报酬事项和奖惩事项；
11、制定公司的基本管理制度；
12、制定公司章程的修改方案；
13、管理公司信息披露事项；
14、向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
15、听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
16、法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。
四、公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘，对董事会负责。
总经理行使下列职权：
1、主持公司的生产经营活动，并向董事会报告工作；
2、组织实施董事会决议、公司年度计划和投资方案；
3、拟定公司的内部管理机构设置方案；
4、拟定公司的基本规章制度；
5、制定公司的具体规章；
6、提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；
7、聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；
8、拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；
9、提议召开董事会临时会议；
10、公司章程或董事会授予的其他职权。
五、在董事会授权下，总经理对公司内部控制制度的建立、实施、监督、完善负责。
总经理应充分履行职权，健全公司内部控制，确保内部控制制度的贯彻执行。
六、经总经理授权，公司各业务部门、各级分支机构在其规定的业务、财务、人事等授权范围内行使相应的经营管理职能。
七、各项经济业务和管理程序必须遵循交易授权原则，经办人员的每一项工作必须是在其业务授权范围内、按照一定的操作规程进行的。
八、对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。