工厂财务管理制度
生产工厂账目管理制度
生产工厂账目管理制度一、总则为了规范生产工厂的财务管理，提高资金使用的效率，以及保障工厂的财务安全，特制定本管理制度。
二、管理制度的适用范围本管理制度适用于生产工厂内的所有财务活动，包括账务处理、资金使用、财务报表编制等各项内容。
三、财务管理机构1. 生产工厂设立财务部门，负责全面管理工厂的财务活动。
2. 财务部门设立负责人，负责协调和管理部门内的财务工作。
3. 财务部门的职责包括但不限于：负责生产工厂内的账目核对、资金使用审批、财务报表编制和报送等工作。
四、账目处理规定1. 生产工厂要保持财务账目的真实、准确和完整。
2. 每月底，财务部门要对上月发生的财务活动进行核对，确保账目的准确性。
3. 发现账目错误或异常情况时，应立即进行核实和纠正，并报告负责人。
五、资金使用管理1. 生产工厂的资金使用应按照预算和规定进行，不得擅自挪用和私自支取。
2. 财务部门要对每笔资金使用进行审批，并做好相关凭证和记录。
3. 财务部门要及时监督和核查资金的使用情况，确保资金使用合法合规。
六、财务报表编制1. 生产工厂要按照国家法律法规和财务制度规定，每月编制财务报表。
2. 财务报表要真实反映工厂的财务状况和经营成果，不得虚假和夸大。
3. 财务报表要及时报送给上级主管部门和公司领导，确保信息的准确性和及时性。
七、财务制度的监督1. 各部门要积极配合财务部门开展财务监督和核查工作，确保财务活动的规范和有序进行。
2. 财务部门自身要不断完善和提高财务管理水平，确保财务制度的有效实施。
八、制度的执行和改进1. 管理制度的执行由财务部门负责，必须得到各部门的积极支持和配合。
2. 制度实施过程中，如发现存在问题和不足，应及时加以改进和完善。
九、违规处理1. 对于违反生产工厂的财务管理制度，挪用公司资金或有其他违法行为的人员，将依法予以处理。
2. 对于违规行为，公司将进行追责并对相关人员进行处罚。
以上为生产工厂账目管理制度的内容，希望各部门能够严格遵守，确保生产工厂的财务活动规范和有序进行。
工厂财务管理制度及流程
工厂财务管理制度及流程一、财务管理制度1.财务组织架构：明确财务职责与权限，建立财务部门和岗位设置。
2.财务核算制度：建立会计制度，包括会计准则、会计政策、会计核算方法等。
明确财务报表的编制、报送和存档要求。
3.财务预算管理制度：确立预算编制、审核、执行、考核和调整的程序，建立预算控制措施。
4.资金管理制度：规定资金管理的流程，明确资金的保管、使用、收支核对等要求。
5.固定资产管理制度：设定固定资产购置、盘点、报废等程序，建立资产管理档案。
6.成本管理制度：建立成本核算、成本控制和成本信息管理的制度和程序。
7.税收管理制度：确立税收申报和缴纳的流程，落实税务合规要求。
8.进出口贸易管理制度：确保进出口贸易活动合规，并建立进出口贸易档案。
二、财务管理流程1.凭证管理流程：a.财务凭证的审核、编制、过账和归档。
b.发生业务后的凭证的填制、审核、签字、过账和归档。
2.发票管理流程：a.发票的验收、报销和登记。
b.发票的开具、审核和归档。
3.报销管理流程：a.各项费用的报销申请、审批和支付。
b.员工差旅费、市内交通费等费用的报销。
4.资金管理流程：a.资金的收付、清点和上报。
b.资金的使用、归还和监督。
5.财务报表编制流程：a.月度财务报表的编制、审核和上报。
b.年度财务报表的编制、审计和公布。
6.盘点管理流程：a.固定资产和库存的盘点、核实和汇总。
b.盘点差异的调查和处理。
7.预算控制流程：a.预算的编制、审核和分配。
b.预算执行和调整。
8.税务管理流程：a.税务合规要求的了解和遵守。
b.税务的申报、缴纳和审查。
以上只是简要描述了工厂财务管理制度及流程的一部分，实际应根据企业的具体情况进行详细规划和制定。
这些制度和流程的目的是确保工厂财务活动的规范性、合规性和高效性，保证财务信息的真实性和准确性，同时提高财务管理的效率和质量。
工厂订单财务管理制度
第一章总则第一条为规范工厂订单财务管理，确保财务数据的真实、准确、完整，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有订单的财务管理工作，包括订单签订、生产、交付、结算等环节。
第三条工厂财务部门负责订单财务管理的组织实施，各部门应积极配合，共同遵守本制度。
第二章订单签订与审批第四条订单签订前，销售部门应与客户充分沟通，明确订单内容、价格、交货期限、付款方式等关键条款。
第五条订单签订后，销售部门应及时将订单信息传递至财务部门，财务部门负责审核订单内容，确保合同条款符合公司利益。
第六条对于金额较大的订单，财务部门应提请相关部门进行审批，审批通过后方可签订合同。
第三章生产与交付第七条生产部门根据订单要求，合理安排生产计划，确保按时完成生产任务。
第八条生产过程中，生产部门应将生产进度、原材料消耗等信息及时反馈给财务部门。
第九条订单交付前，财务部门应与销售部门、生产部门共同核对订单完成情况，确保交付的货物符合合同约定。
第四章结算与收款第十条结算方式应按照合同约定执行，财务部门负责核对结算金额，确保准确无误。
第十一条销售部门负责催收货款，财务部门负责对账和收款。
第十二条对于预收款、分期付款等特殊结算方式，财务部门应与销售部门、生产部门共同制定相应的财务管理措施。
第五章费用控制与审批第十三条订单生产过程中产生的各项费用，应严格按照公司财务制度进行控制。
第十四条费用支出需填写费用申请单，经部门负责人审批后，由财务部门审核确认。
第十五条对于大额费用支出，需提请公司主管领导审批。
第六章财务报告与分析第十六条财务部门应定期对订单财务状况进行分析，为管理层提供决策依据。
第十七条财务报告应包括订单收入、成本、利润、回款率等关键指标。
第七章附则第十八条本制度由财务部门负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第二十条本制度如有未尽事宜，由公司主管领导批准后，予以补充完善。
加工厂的财务管理制度
第一章总则第一条为加强加工厂财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务法规，结合加工厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于加工厂所有部门、岗位及员工，涉及财务活动、资金管理、会计核算、财务报告等方面。
第三条加工厂财务管理应遵循以下原则：1. 遵纪守法原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：以实际业务为依据，客观、真实地反映财务状况。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本，实现企业经济效益最大化。
4. 风险控制原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第二章财务机构与职责第四条加工厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责编制、执行和监督财务预算；2. 负责资金筹集、使用和调度；3. 负责会计核算、财务报告编制和报送；4. 负责内部控制体系建设与实施；5. 负责财务分析和决策支持；6. 负责其他财务事务。
第六条加工厂其他部门应配合财务部工作，确保财务管理制度的有效实施。
第三章资金管理第七条加工厂资金管理遵循以下规定：1. 资金筹集：根据生产经营需要，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金。
2. 资金使用：严格按照资金使用计划，确保资金使用效益。
3. 资金调度：根据生产经营和资金需求，合理调度资金，确保资金链稳定。
4. 资金结算：严格按照合同约定和结算制度，及时办理资金结算。
第八条加工厂设立资金管理账户，由财务部负责管理。
资金管理账户分为基本账户、专用账户和临时账户。
第四章会计核算第九条加工厂会计核算遵循以下规定：1. 会计凭证：会计凭证必须真实、完整、合法，经审批后生效。
2. 会计账簿：会计账簿应按照会计准则和制度的要求设置，确保账簿真实、准确、完整。
3. 会计报表：会计报表应按照会计准则和制度的要求编制，真实、准确、完整地反映企业财务状况和经营成果。
4. 会计档案：会计档案应按照规定保管，确保会计档案的完整性和安全性。
鞋工厂财务管理制度
第一章总则第一条为了加强本工厂的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保工厂财务活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于本工厂所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、资产管理、财务报告等。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，结合本工厂实际情况制定。
第四条本制度由财务部负责解释和修订。
第二章财务组织架构第五条工厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
第六条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计科、出纳科、审计科等。
第七条各科室职责如下：（一）会计科：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
（二）出纳科：负责现金和银行存款的收付、资金调度等工作。
（三）审计科：负责内部审计、内部控制等工作。
第三章资金管理第八条资金管理遵循“收支两条线、规范运作、保障安全”的原则。
第九条资金收支必须按照国家有关法律法规和本工厂财务管理制度执行。
第十条资金收支实行审批制度，各级审批权限如下：（一）小额支出：由部门负责人审批。
（二）一般支出：由财务部经理审批。
（三）大额支出：由总经理审批。
第十一条资金收支必须通过银行转账或现金支付，严禁使用个人账户进行资金往来。
第十二条资金调度必须遵循“合理、节约、高效”的原则，确保工厂生产经营活动的资金需求。
第四章成本核算第十三条成本核算遵循“权责发生制、配比原则、实际成本”的原则。
第十四条成本核算范围包括原材料、直接人工、制造费用、期间费用等。
第十五条成本核算方法采用制造成本法，按产品类别进行成本核算。
第十六条成本核算周期为一个月，每月末由会计科负责编制成本报表。
第五章资产管理第十七条资产管理遵循“安全、完整、有效”的原则。
第十八条资产分为流动资产和非流动资产，分别进行管理。
第十九条流动资产包括现金、银行存款、原材料、在产品、产成品等。
第二十条非流动资产包括固定资产、无形资产、长期投资等。
第二十一条资产增减变动必须及时入账，确保资产账实相符。
工厂财务制度管理流程及办法
工厂财务制度管理流程及办法一、建立工厂财务制度管理流程及办法1. 制定财务制度管理制度建设规划首先，工厂要成立专门的财务管理岗位或者部门，负责财务管理工作，建立财务制度管理制度建设规划。
这个规划要包括制度建设的目标、内容、方法、流程等，确保财务制度的完整性和有效性。
2. 制定财务制度在规划的基础上，制定工厂的财务制度，并明确各项制度的内容、程序、责任等。
财务制度要根据工厂的实际情况和管理需求来制定，确保制度的操作性和可操作性。
3. 宣传和培训财务制度制定好财务制度后，要对全体员工进行财务制度的宣传和培训，确保员工了解并遵守财务制度，提高财务管理的有效性和规范性。
二、执行工厂财务制度管理流程及办法1. 财务制度执行工厂的财务制度要得到有效执行，要建立起健全的执行机制，包括领导责任制、考核奖惩制度等，确保财务制度的有效执行。
2. 财务管理流程工厂的财务管理流程是财务制度的具体实施过程，要严格按照流程来操作，确保资金的安全和合理使用。
三、监督工厂财务制度管理流程及办法1. 财务制度监督工厂要设立专门的监督机构或职能部门，对财务制度的执行情况进行监督，及时发现问题并加以解决，确保财务制度的有效实施。
2. 内部审计工厂要定期开展内部审计工作，对财务制度的执行情况进行审计，发现问题及时整改，并提出改进意见，确保财务管理的合规性和有效性。
四、完善工厂财务制度管理流程及办法1. 不断完善财务制度工厂的财务制度是一个不断完善的过程，要根据实际情况和管理需求不断进行调整和完善，确保财务管理的系统性和科学性。
2. 建立反馈机制工厂要建立反馈机制，及时了解员工和领导对财务制度的反馈意见，问题和建议，并根据反馈情况对财务制度进行调整和改进。
总之，建立、执行、监督和完善是工厂财务制度管理的关键环节，只有做好这四个方面的工作，才能确保工厂财务管理的有效性和规范性，为工厂的健康发展提供有力支持。
小工厂财务管理制度及流程
一、总则为了加强小工厂的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
二、财务部门职责1. 负责贯彻执行国家有关财务、税收、金融等方面的法律法规。
2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务计划，加强资金管理及会计核算。
3. 负责编制、审核和监督财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 负责公司各项经济活动的成本核算和控制，提高经济效益。
5. 负责公司税务申报、税务筹划和税务风险防范。
6. 负责公司财务档案的管理，确保档案的完整、安全、有效。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）严格执行国家现金管理制度，合理使用现金。
（2）加强银行账户管理，确保资金安全。
（3）建立健全内部资金审批制度，严格控制资金支出。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和公司财务制度进行会计核算。
（2）确保会计凭证、账簿、报表等会计资料的真实、准确、完整。
（3）定期进行财务报表分析，为公司领导决策提供依据。
3. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实性。
（2）加强成本控制，降低生产成本。
（3）定期进行成本分析，找出成本控制中的问题，并提出改进措施。
4. 税务管理（1）按照国家税收法律法规进行税务申报。
（2）加强税务筹划，降低税收负担。
（3）防范税务风险，确保公司合法权益。
5. 档案管理（1）建立健全财务档案管理制度，确保档案的完整、安全、有效。
（2）定期对财务档案进行整理、归档。
四、财务流程1. 资金收支流程（1）各部门提出资金申请，经审批后由财务部门办理。
（2）财务部门审核资金使用计划，确保资金合理使用。
（3）资金支出后，及时办理报销手续。
2. 采购流程（1）采购部门根据生产计划制定采购计划，经审批后报送财务部门。
（2）财务部门审核采购计划，确保采购计划的合理性和合法性。
（3）采购部门执行采购计划，采购完成后报送财务部门。
（4）财务部门审核采购发票，办理付款手续。
3. 销售流程（1）销售部门制定销售计划，经审批后报送财务部门。
小工厂财务管理制度拟定模版（三篇）
小工厂财务管理制度拟定模版小工厂财务管理制度模板第一章总则第一条为规范小工厂财务管理工作，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于所有小工厂的财务管理工作。
第三条财务管理应遵循法律法规、财务会计准则及公司相关规定，保证财务信息的真实、准确、完整和及时。
第四条财务管理工作应坚持公开、公正、公平的原则，加强内外部监督。
第五条公司将按照财务管理的需要，确保人员和物资的投入，并提供必要的培训和技术支持。
第二章财务预算管理第六条公司应按照年度财务计划，制定财务预算，包括收入、支出、利润、税金等项目，确保财务活动按照预算进行。
第七条财务预算的编制应充分考虑公司实际情况和市场变化，经过审批后方可执行。
第八条财务预算的执行应及时记录和核算，对偏离预算的项目进行分析和调整。
第九条公司应建立监督机制，对财务预算的执行情况进行监督和评估，及时发现和解决问题。
第三章财务会计管理第十条公司应建立健全的财务会计制度，明确会计操作流程和准则，保障会计信息的真实和可靠。
第十一条公司应定期进行会计核算，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条公司应选择合适的会计软件和系统，提高会计操作效率和准确性。
第十三条公司应及时、准确地完成各项财务报表，遵守相关报表的提交和披露要求。
第十四条公司应建立完善的会计档案管理制度，确保会计档案的保存和利用。
第四章资金管理第十五条公司应建立合理的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全管理。
第十六条公司应建立操作流程，严格控制资金流动和使用，防止资金的滥用和挪用。
第十七条公司应合理规划资金的使用和储备，提高资金利用效率和收益。
第十八条公司应加强对资金的监控和风险管理，及时发现和解决资金管理中的问题。
第五章税务管理第十九条公司应遵守国家税法和税务部门的相关规定，合法合规地进行税收申报和缴纳。
第二十条公司应定期进行税务核算，确保税金的准确计算和申报。
第二十一条公司应加强税收风险管理，积极配合税务部门的查验和审计工作。
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工厂财务管理制度
由于经营模式的改变，财务制度也应随着变，根据工厂的现实情况，经研究特拟定相关制度，希各部门遵照执行。
本管理制度分为现金管理制度和物料物流管理制度：
一、现金管理制度
1、货款管理：对涉及销售收款，销售人员不得接触销售现款，一律由公司财务（或指定收款人）收回；开
展销售业务应将赊销和现销分离开来，销售价格、销售条件、运费、折扣必须在销售前办理审批手续（具体审批手续与流程另立项）；工厂负责方（工厂销售方）无权收回任何货款，具体手续与前期相同。
2、付款管理：当月5日之前把资金使用计划上报公司，经总经理批准，由财务审核确认。
对于工厂外购原
材料，包括主材和辅材等，统一由财务审核，工厂负责方签字后交公司审批付款。
3、费用支出方式：（1）工资由工厂统计确认报公司，经总经理批准后，公司财务和工厂负责人共同在工
厂驻地现场发放职工工资，同时确认职工本人签名；（2）工厂日常的零星开支由工厂财务从公司按借款备用金2000元处理，每周报销补足，报销单上必须由工厂财务、工厂负责方签字，自行开支；对于超过100 0元的款项，必须由公司通过转帐支付，备用金每周与公司结算一次，不得累加，严格执行备用金管理制度。
4、结算管理制度：（1）工厂方负责人自己接单生产的按实际创利计算。
若是公司下单，一般情况下，工
厂销售价格下降10%；特殊情况下，可能下浮比例大于10%，届时另行规定。
（2）工厂每期生产成本=本期生产耗用直接材料+本期生产耗用间接材料+本期直接人工+本期制造费用，生产成本本期按实际成本核算，材料出库价格按个别计价法。
（3）工厂每月进行现金、利润核算，以便检验工厂负责人实际经营能力，并上报公司财务，公司财务进行汇总后报总经理。
二、物料物流管理制度：
由于工厂实行内部承包，并且所有流动资金都是总公司支付，因此物料物流管理显得尤其重要，根据工厂产品生产流程的特点，工厂有关部门应就以下几方面工作进行配合，并做好核实核对工作∶
1、采购部提供：《月份材料采购数量金额明细表》、《月份（所有材料）应付帐款金额明细表》、《供应
商对帐单（含上月余额、本月余额）》。
具体要求：供应商送货单和工厂原材料仓库的入库单进行单价、数量、金额的一一核对，由采购、原材料仓库核实后填表连同供应商对帐单报工厂财务，公司以此确定供应商货款，确定主材料的本月采购数量；采购以本月采购情况统计表，原材料库以类别材料入库明细表反映。
2、原材料库提供：《月份原材料入库数量明细表》、《月份原材料出库数量明细表》、《月份原材料进销存
数量明细表》、《月份原材料仓盘点表》。
具体要求：原材料出库必须开领料单，月末编制原材料出库明细表，车间编制原材料领用明细表，两个部门数量必须核对无误。
3、生产车间提供：《月份原材料领用明细表》、《月份成品入库明细表》、《月份车间物料盘点
表（按工序流程）》
具体要求：车间每月应编制原材料主料运营情况表，车间的原材料领用数量加上上月车间盘点数量必须等于本月盘存数量加上本月入库成品数量，车间编制的本月成品入库数量表与成品仓库编制的成品入库明细表必须相等。
4、成品仓库提供：《月份成品入库数量明细表》、《月份成品出库数量明细表》、《月份成品进销存数
量明细表》、《月份成品仓盘点表》
具体要求：成品仓库本月编制成品入库明细表、成品出库明细表，成品仓得出库数量必须与销售部门的销售数量一致。
另外，对外购成品和工厂成品要分开
5、销售部门提供：《月份成品出库数量明细表》、《月份应收帐款明细表》、《月份客户对账单（含上
月余额、本月余额）》
具体要求：销售部门月底编制客户销售情况明细表，销售数量何处库数量核对一致，销售金额于客户对账单金额核对一致。
6、公司财务部提供：《月份供应商付款明细表》、《月份客户收回货款明细表》、《客户帐龄分析表》、
《工厂资金使用明细表》
《工厂资金月份计划表》注：采购单价和销售单价均为含税单价。
有关表格：财务部门收回（或已付）客户（或供应商）货款编制应收（应付）帐款明细表和客户（供应商）核对，最终完成全部流程。