IPO相关法律法规目录清单
科创板IPO申报文件目录
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。
中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知
中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知文章属性•【公布机关】中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会•【公布日期】2023.02.01•【分类】征求意见稿正文中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知为深入贯彻党中央、国务院关于全面实行股票发行注册制的决策部署，在总结实践经验的基础上，我会起草了《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。
公众可以通过以下途径和方式提出反馈意见：1.登录中华人民共和国司法部?中国政府法制信息网（、），进入首页主菜单的“立法意见征集”栏目提出意见。
2.登录中国证监会网站（），进入首页右侧点击“征求意见”栏目提出意见。
3.电子邮箱：jigoubu＠。
4.通信地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦中国证监会机构部，邮政编码：100033。
意见反馈截止时间为2023年2月16日。
中国证监会2023年2月1日附件1证券发行上市保荐业务管理办法(修订草案征求意见稿)第一章总则第一条为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《证券公司监督管理条例》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责：(一)首次公开发行股票；(二)向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所(以下简称北交所)上市；(三)上市公司发行新股、可转换公司债券；(四)公开发行存托凭证；(五)中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)认定的其他情形。
发行人申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，依照前款规定办理。
上述已发行证券的上市保荐事项由证券交易所规定。
上市准备-尽职调查文件清单(详细)
XX证券关于ABC股份有限公司IPO 项目的尽职调查清单有限公司致：ABC股份有限公司ABC股XX证券作为贵公司IPO 的辅导机构和保荐机构，需要详细了解贵公司各方面的重要资料，以备尽职调查及编制招股说明书所用。
请贵公司组织安排人员协 助我们的工作，尽早将清单所列资料提交我公司项目组。
贵公司提交资料时，有 原件请同时提供原件和复印件，原件我们核查后将退还给贵公司。
请在每份资料 后面注明提交时间、提交人员并加盖公司或部门印章。
以下资料清单可能不是最 终和唯一的，如有必要，我们还将向贵公司发出一份或是多份补充调查清单。
同 时，贵公司如有该清单列示之外的任何与发行上市有关的资料也请一并提供。
贵 公司如对该清单有任何问题，请及时与我公司项目人员联系。
贵公司提供下述资料应真实、准确、完整、客观、及时。
XX证券有限责任公司资料的编制应遵循以下要求：（一） 若无特别说明，请提供有限公司设立以来，截至上市材料定稿日的相关资料； （二） 请按要求提供各项说明或材料，若无相关资料，仍请做相应说明；（三） 引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据；（四） 为提高工作效率，在提供书面材料时，请尽量同时提交电子版本；（五） 引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额，并以元为单位；（六） 尽量采用表格或其他较为直观的方式准确说明公司及其财务等情况；（七） 本清单所涉及“报告期”“最近三年一期”，均指从20XX年1 月1 日开始至上市材料定稿日这一时间段所包含的会计报告期。
目 录第一章 公司基本情况第二章 业务与技术第三章 同业竞争与关联交易第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况调查 第五章 组织结构与内部控制调查第六章 财务与会计调查第七章 业务发展目标第八章 募集资金运用调查第九章 股利分配情况调查第十章 风险因素及其他重要其它事项调查第一章第一章 公司基本情况公司基本情况1-1 1 改制重组情况改制重组情况改制重组情况1-1-1 请提供发行人基本情况，主要包括：注册中、英文名称；注册资本；法定代表人；成立日期；住所和邮政编码；电话、传真号码；互联网网址；电子信箱。
IPO审计所需资料清单
基础资料单
序号 ⑷ 税务处罚通知 ⑸ 中介机构出具的税收审核报告 十一 对外投资企业资料(包括子公司以及参股公司） 1 对外投资企业基本情况 ⑴ 政府批文 ⑵ 营业执照 ⑶ 批准证书 ⑷ 合营合同、协议 ⑸ 公司章程 2 股东及关联方 ⑴ 发起设立协议书 ⑵ 增资扩股协议书 ⑶ 股权转让协议书 ⑷ 股东大会决议 ⑸ 股东组织结构图 3 外部报告 ⑴ 验资报告 ⑵ 年度审计报告 十二 法律资料 1 公司法律顾问的联系资料 2 近三年涉及诉讼案件 历次 2012年度至今 资料清单内容 备注 2012年度至今 2012年度至今 是否已 提供*
第 2 页，共 3 页
2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 公司历次 2012年度至今 2012年度至今
2012年度至今 2012年度至今
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2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今
基础资料清单
序号 资料清单内容 备注 是否已 提供*
七 财务管理制度、会计核算办法 1 资金管理办法 2 存货管理办法 3 固定资产管理办法 4 在建工程管理办法 5 合同管理办法 6 费用报销管理办法 7 会计稽核管理办法 8 会计电算化管理办法 9 会计档案管理办法 10 授权控制制度 11 募集资金管理制度 12 员工福利、奖励及统筹制度 13 重大投资（包括对外投资参股控股）决策程序和规则 14 其他重要财务决策程序和规则 15 重大生产经营决策程序与规则 16 收入核算具体流程 17 成本核算具体流程 八 年度内重要经济合同或协议 1 借款合同，相关抵(质)押、担保合同 2 所有对外的抵(质)押、担保合同 3 无形资产购买或转让协议 4 资产出让或出售协议 5 对外投资或股权转让协议 6 债务重组协议 7 融资租赁协议 8 重大设施、设备经营租赁协议 9 托管协议 10 委托理财协议 11 大额资金使用协议 12 重要工程施工合同 九 中介机构专业报告 1 验资报告 2 资产评估报告（年度内相关的） 十 政府机构、监管部门报告 1 政府审计报告 2 税收资料 ⑴ 税务登记证 税收政策，国家、地方及主管税收机关的文件（包括税收优惠批 ⑵ 文） ⑶ 企业所得税汇算清缴
IPO尽职调查系列表单汇总
企业IPO 尽职调查系列表单汇总目录一、法务事项表单(一) 公司历史沿革表（工商内档）； (二) 历次批准证书和批复文件；(三) 历次营业执照；(四) 历次验资报告；(五) 历次审计报告；(六) 历次评估报告；(七) 公司经营所需的资格证照；(八) 公司平面图、土地证及房产证情况；(九) 公司专利证书；(十) 公司商标证书；(十一) 公司荣誉证书；(十二) 公司组织结构图(范本)； (十三) 公司股东持股情况表；(十四) 近三年 5以上股东及董监高核心技术人员对外投资列表；(十五) 近三年董监高核心技术人员对外兼职情况（另附个人简历）； (十六) 近三年公司关联方调查；(十七) 国家关于本行业的产业政策（目录范本）；(十八) 公司规章制度（含三会决议文件及部门职能表/岗位说明书）；(十九)公司员工花名册（（含工资表、劳动合同、社会保险费申报明细表）； (二十) 员工结构统计(二十一) 股东董监高及核心技术人员个人信息表; (二十二) 董监高及核心技术人员档案资料表;(二十三) 公司生产组织流程图（范本）；(二十四) 公司生产工艺流程图（范本）；(二十五) 有效期的重要采购、销售及其他商务合同（范本）； (二十六) 供应商档案；(二十七) 经销商档案；(二十八) 公司企业文化及战略规划；(二十九) 公司诉讼材料统计表；(三十) 国内本行业企业销售收入及利润排名（范本）。
二、财务事项表单(一) 近三年一期财务报表；(二) 主要产品（系列或种类）生产成本；(三) 主要产品（系列或种类）毛利率；(四) 产品主要材料构成；(五) 近三年执行税种及税收政策依据；(六) 所得税汇算表；(七) 增值税申报表；(八) 银行存款记录；(九) 近三年银行借款统计表；(十) 近三年对外担保统计表；(十一) 近三年前十大供应商统计表；(十二) 近三年前十大客户统计表；(十三) 产品种类（系列）销售额排名； (十四) 近三年各区域销售额排名；(十五) 产品季节性和周期性指标； (十六) 近三年前十大应收款统计表； (十七) 近三年期末资金往来明细表； (十八) 近三年政府奖励金明细；(十九) 近三年缴交行政罚款明细; (二十) 附表（图）1、公司业绩规划表；2、生产要素匹配表；3、生产要素匹配关系图;4、融资计划表；5、固定资产清单。
上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略_记录
《上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略》读书记录目录一、内容概览 (2)1.1 书籍简介 (3)1.2 研究背景与目的 (3)二、中国企业境内上市IPO制度规则 (4)2.1 中国证监会的相关规定 (6)2.1.1 发行条件 (7)2.1.2 发行程序 (8)2.1.3 信息披露要求 (9)2.2 证券交易所的相关规定 (10)2.2.1 上市条件 (11)2.2.2 上市程序 (12)2.2.3 信息披露要求 (13)三、中国企业境外上市IPO制度规则 (15)3.1 国际金融市场的规定 (16)3.1.1 注册资本要求 (17)3.1.2 股权结构要求 (18)3.1.3 信息披露要求 (19)3.2 中国香港、美国等地的上市规则 (20)3.2.1 香港联合交易所的规定 (21)3.2.2 美国纳斯达克交易所的规定 (22)四、IPO实战攻略 (23)4.1 准备阶段 (24)4.1.1 企业内部评估 (26)4.1.2 制定上市计划 (27)4.2 执行阶段 (29)4.2.1 选择中介机构 (30)4.2.2 完成股权结构调整 (32)4.2.3 准备申请文件 (32)4.3 后续阶段 (34)4.3.1 上市审核 (34)4.3.2 路演推介 (35)4.3.3 发行与上市 (37)五、总结与展望 (38)5.1 本书总结 (39)5.2 行业发展趋势与展望 (40)一、内容概览《上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略》是一本全面解析企业上市IPO制度规则的权威指南。
本书不仅涵盖了国内上市的相关制度和规定，还涉及到了境外上市的相关规则和趋势，为有意上市的企业提供了全方位的信息和策略建议。
在本书的第一部分，作者详细介绍了中国企业境内外上市的背景和现状，分析了当前上市环境的机遇与挑战。
从政策、法规、市场等多个角度，对企业上市IPO制度规则进行了深入剖析。
ipo 解读36号令：国企减持上市公司5%以内股份不再报批 如违规执业投行
IPO 解读36号令：国企减持上市公司5%以内股份不再报批如违规执业、投行&审计&评估&律师三...法盛金融投资一个专注于金融投资、基金资管、不良资产及公司纠纷、股权激励、知产保护、税务筹划七大领域的专业公众号，数万篇干货文章供检索。
转自：并购圈SHARE2018年5月18日下午，国资委、财政部、证监会联合发布《上市公司国有股权监督管理办法》（以下简称36号令），36号令的出台，对上市公司国有股权变动行为做出了有效规范，对于上市公司国有股权的评估价值做了明确的规定，细化了国有企业股权变动的操作流程，有利于加速推动上市国有企业的资本运作，也有利于社会资本能够公平参与国有企业改革。
36号令与2016年出台的《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）共同构成了覆盖上市公司国有股权和非上市公司国有产权、较为完整的企业国有资产交易监管制度体系，在企业国有资产规范运作、国有资源市场化配置、促进国有资产保值增值、防止国有资产流失等方面必将发挥重要作用。
一、36号令重要内容解读1、上市公司经济行为全覆盖减持行为包括：国有股东所持上市公司股份通过证券交易系统转让、公开征集转让、非公开协议转让、无偿划转、间接转让、国有股东发行可交换公司债券。
增持行为包括：国有股东通过证券交易系统增持、协议受让、间接受让、要约收购上市公司股份和认购上市公司发行股票。
其他行为：国有股东所控股上市公司吸收合并、发行证券；国有股东与上市公司进行资产重组等行为。
2、国家出资企业事权扩大（1）减持上市公司股份。
36号令第七条规定“国有股东通过证券交易系统转让所持上市公司股份，未达到本办法第十二条规定的比例或数量的事项”由出资企业负责管理，这里有两个重要的变化，一个是企业事权的放开，一个是减持股份年限由三年变为一年。
第十二条规范了两种减持情况需要报国资机构审核批准。
减持上市公司股份需要报批的情形1、控股上市公司的国有企业股东：（1）如果持有的是总股本不超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让（累计转让股份扣除累计增持股份后的余额）达到总股本5%及以上的，需要报批；（2）如果持有的是总股本超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让数量达到5000万股及以上的，需要报批。
IPO注册制：审核要点与实操指引
目录分析
目录分析
《IPO注册制：审核要点与实操指引》是一本全面深入探讨IPO注册制理论与 实践的重要著作。通过对这本书的目录进行详细分析，我们可以了解其核心主题 和主要内容，以及它所提供的有关IPO注册制的全方位视角。
目录分析
从整体结构上看，《IPO注册制：审核要点与实操指引》这本书的目录分为两 个主要部分：理论篇和实操篇。这种分篇方式不仅突出了IPO注册制的理论与实 践的重要性，也充分考虑了读者对于实际操作的需求。
阅读感受
阅读感受
在阅读《IPO注册制：审核要点与实操指引》这本书之后，我对IPO（首次公 开发行）注册制有了更深入的理解。这本书不仅详细解释了IPO注册制的理论， 还提供了大量的实际操作指南，对于我这样的金融领域初学者来说，是一本极具 启发性和实用性的读物。
阅读感受
这本书详细阐述了IPO注册制的基本概念和背景。通过阅读，我了解到了IPO 注册制与核准制的区别，以及IPO注册制的优势和可能存在的问题。这让我对IPO 注册制有了更全面的认识，也让我理解了这一制度存在的必要性和价值。
IPO注册制：审核要点与实操指 引
读书笔记
01 思维导图
03 精彩摘录 05 目录分析
目录
02 内容摘要 04 阅读感受 06 作者简介
思维导图
本书关键字分析思维导图
公司
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注册
ipo
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介绍
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内容摘要
内容摘要
《IPO注册制：审核要点与实操指引》是一本关于首次公开发行（IPO）注册制的重要参考书籍。 这本书详细地介绍了IPO注册制的审核要点和实际操作指引，对于理解这一重要的金融市场机制 有着重要的指导意义。 这本书详细介绍了IPO注册制的基本概念和背景。对于首次公开发行的公司来说，注册制是一种 重要的审核机制，旨在确保公司符合证券市场的相关规定，并充分披露其财务和运营信息。通过 注册制，公司可以向投资者提供详细的财务和运营信息，并获得投资者的认可。 这本书详细介绍了IPO注册制的审核要点。这些要点包括公司的财务状况、业务模式、市场前景、 管理团队的素质等。这些因素是决定公司是否符合上市条件的关键因素。这本书还介绍了注册制 中涉及的重要法律、财务和证券市场方面的规定，以及如何满足这些规定的要求。 这本书还提供了IPO注册制的实际操作指引。
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IPO相关法律法规目录清单
1．股票发行与交易管理暂行条例
2．上市公司证券发行管理办法
3．首次公开发行股票并上市管理办法06.5.18
4．首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法09.3.31 5．《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号
6．《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号
7．中国证监会股票发行审核委员会暂行办法
8．中华人民共和国公司法（部分内容）
9．中华人民共和国证券法（部分内容）
10．中华人民共和国刑法修正案（六）
11．上市公司治理准则
12．上市公司信息披露管理办法
13．上市公司股东大会规则
14．上市公司章程指引(2006年修订)
15．关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
16．上市公司收购管理办法- 85 -
17．上市公司股权激励管理办法（试行）06.1-
18．关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知-
19．关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
20．关于规范上市公司对外担保行为的通知
21．中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定- 147 - 22．中小企业板块证券上市协议- 153 -
23．资金申购上网公开发行股票实施办法- 168 -
24．保荐代表人声明与承诺书- 194 -
25．中小企业板投资者权益保护指引
26．中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引- 27．中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则- 28．中小企业板上市公司募集资金管理细则（2006年7月制定，2008年2月第二次修订）
29．-股票发行上市辅导工作暂行办法
30．股票发行定价报告指引（试行）
31．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第1号—招股说明书
32．公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第3号----中期报告的内容与格式
33．中国证监会股票发行核准程序
34．中国证监会股票发行审核标准备忘录
35．关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知-----附
公告参考格式
36．拟发行上市公司改制重组指导意见
37．关于首次公开发行股票审核工作的指导意见
38．证监会股票发行审核委员会工作程序执行指导意见
39．申请公开发行股票公司报送材料标准格式
40．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第8号----验证笔录的内容与格式（试行）说明
41．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第7号----股票上市公告书
42．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第9号----首次公开发行股票申请文件
43．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第12号---公开发行证券的法律意见和律师工作报告
44．首次公开发行股票公司申报财务报表剥离调整指导意见45．《股票上市规则》（深圳、上海）
46．中国证券业协会《关于禁止股票承销业务中融资和变相融资行为的行业公约》
外国投资者对上市投资战略管理办法。