财务部现金管理制度
财务管理制度现金管理办法
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金收支的安全、合规与高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本现金管理办法。
第二条本办法适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条现金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。
2. 合规性：遵守国家有关现金管理的法律法规，保证现金收支合法合规。
3. 高效性：提高现金使用效率，优化现金收支流程。
4. 责任性：明确各部门和人员的现金管理职责，确保责任到人。
第二章现金收支管理第四条现金收入管理1. 所有现金收入应即时存入公司指定账户，不得以任何形式私存或挪用。
2. 现金收入应及时办理入库手续，登记《现金收入登记簿》，并由财务人员审核签字。
3. 对于无法即时存入银行的大额现金收入，应按公司规定采取有效措施，确保安全。
第五条现金支出管理1. 现金支出必须以合法票据为依据，不得使用白条或无效票据。
2. 现金支出需经部门负责人审批，财务部门审核后，方可支付。
3. 现金支付后，应及时办理支付手续，并登记《现金支出登记簿》。
第三章现金存放与保管第六条现金存放1. 公司设置专门的现金存放处，配备必要的保险柜。
2. 现金存放处由专人负责，确保现金安全。
第七条现金保管1. 现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，确保现金安全。
2. 现金保管人员需定期对现金进行清点，确保账实相符。
3. 现金保管人员应妥善保管现金存折、支票等财务凭证，防止遗失或被盗。
第四章现金收支监督与检查第八条监督与检查1. 公司定期对现金收支进行内部审计，确保现金管理的合规性。
2. 财务部门应定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时纠正。
3. 公司鼓励员工对现金管理问题进行监督和举报。
第五章罚则第九条违反本办法，有下列行为之一的，公司将给予相应的处罚：1. 私存、挪用、侵占现金的；2. 使用白条或无效票据进行现金支付的；3. 未按规定进行现金收支登记的；4. 其他违反现金管理规定的。
财务部现金安全管理制度
第一章总则第一条为加强我单位财务部现金管理，确保现金安全，防止现金被盗、遗失或挪用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位财务部及涉及现金收付的所有部门和岗位。
第三条财务部现金安全管理遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行现金管理制度，确保现金安全；3. 加强现金安全管理责任，明确责任到人；4. 建立健全现金安全检查和监督机制。
第二章现金收付管理第四条现金收入管理1. 现金收入必须全部纳入财务部门管理，不得私自收存。
2. 现金收入应逐笔登记现金收入登记簿，登记内容包括：收入日期、收入金额、收入人、收入事由等。
3. 收入现金时，必须当面点清，确保金额准确无误。
4. 现金收入应定期（每日或每周）上交财务部门，不得拖延。
第五条现金支出管理1. 现金支出必须严格按照预算执行，未经批准不得擅自支出。
2. 现金支出应事先填写《现金支出申请单》，经相关部门负责人审批后，由财务部门办理支付手续。
3. 支出现金时，必须当面点清，确保金额准确无误。
4. 支出现金后，应将《现金支出申请单》连同原始凭证一并归档。
第六条现金存取管理1. 财务部门负责现金的日常保管和调拨，确保现金安全。
2. 财务部门应设置专门的现金保管柜，并由专人负责现金的收付和保管。
3. 现金存取必须严格执行以下程序：a. 申请人填写《现金存取申请单》，经相关负责人审批；b. 财务部门核对申请单与实际金额，无误后办理存取手续；c. 现金存取后，双方签字确认。
第三章现金安全措施第七条现金保管措施1. 财务部门应配备防盗设施，如保险柜、监控设备等。
2. 现金保管柜钥匙由专人保管，不得随意转借他人。
3. 现金保管人员应加强责任心，每日清点现金，确保现金安全。
4. 现金保管人员不得私自挪用、侵占现金。
第八条现金交接措施1. 现金交接必须由两人同时进行，一人清点现金，一人签字确认。
2. 现金交接时，必须当众进行，确保交接过程公开透明。
公司财务现金管理制度(3篇)
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司财务部现金管理制度
公司财务部现金管理制度公司财务部现金管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范公司财务部门的现金收支管理行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，确保公司业务运作顺利。
二、适用范围本制度适用于公司财务部门的所有收支活动，包括现金收入、支出、存储和使用等各个环节。
三、现金收入1.所有公司的现金收入必须通过正常渠道收取，并且必须经过财务部领用专用收款专用章的财务人员确认后方可入账，对于无法在公司大堂领取的现金，财务人员应当在现场核对单据并签字确认。
2.公司应当建立完备的收款流程，明确每个环节的人员职责，确保现金收入工作的安全、准确、及时。
3.录入系统的现金收入必须按照收入项目分类，并且附上相应的单据，进行连续编号存档。
4.每天晚上，财务部门应当将当天的现金收入与单据进行核对，并进行账务处理和存储。
四、现金支出1.所有公司的现金支出必须经过财务部领用专用付款专用章的财务人员确认后方可支付。
2.公司必须建立健全的财务审核制度，对各部门的采购和费用支出进行审核，防止财务风险和管理漏洞。
3.对于大额或高风险的支出，在支付前必须经过财务部门领导的审批，并且必须填写相应的申请单和报销单。
4.所有的现金支付都必须按照财务规定的程序进行，并且进行详细的记录备案。
5.在现金支出时，财务人员应当严格按照财务部门审批的预算进行支出，并随时进行调整和汇报。
五、现金存储1.所有公司的现金存储必须放置在安全可靠的地方，并严格限制门禁和钥匙的使用。
2.公司应当制定科学合理的现金存储计划，根据业务需求和财务状况定期安排现金存储。
3.对于存放在库房中的现金，必须进行定期清点，并进行记录备案，一旦发现异样情况，必须及时报告财务部门。
六、现金使用1.公司必须建立规范的现金使用管理制度，明确各部门使用现金的权限、限额和申请程序。
2.所有的现金使用都必须符合公司相关的政策、程序和规定，并且必须根据财务部门预算进行支出。
3.对于使用现金的各个部门，必须建立明确的制度和流程，并严格履行相关的审批和报销程序。
公司财务现金管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金管理，提高资金使用效率，确保公司现金安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部现金的收付、保管、使用等各项活动。
第三条公司财务部门负责现金管理的组织实施和监督工作。
第二章现金管理职责第四条公司财务部门负责现金管理的下列工作：（一）建立健全现金管理制度，制定现金收支流程，明确现金管理职责；（二）负责现金的收付、保管、核算和报告；（三）定期检查现金收支情况，确保现金安全；（四）负责现金收支的统计分析，为决策提供依据。
第三章现金收支范围第五条公司现金收支范围如下：（一）支付员工工资、津贴、奖金等；（二）支付出差人员差旅费及应予以报销的出差补助费用；（三）支付国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）支付各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；（五）支付企业外部个人的劳务报酬；（六）支付结算起点以下的零星支出；（七）向股东支付红利；（八）根据国家规定允许使用现金的其他支出。
第六条公司现金收支不得超出本制度规定的范围，确需超出范围的，需经公司总经理批准。
第四章现金收支流程第七条公司现金收支流程如下：（一）提出申请：各部门或个人需使用现金时，应填写《现金申请单》，注明款项用途、金额、收款单位等信息，经部门负责人审批后提交财务部门；（二）审批：财务部门对申请单进行审核，确保用途合法、金额准确，经财务负责人审批后办理支付手续；（三）支付：财务部门根据审批意见，从公司库存现金或银行存款中支付现金；（四）报销：使用现金支付后，经办人需及时填写《现金报销单》，并附相关凭证，经部门负责人审批后提交财务部门；（五）核算：财务部门对现金收支进行核算，确保账实相符。
第五章现金保管与使用第八条公司现金保管由财务部门指定专人负责，确保现金安全。
第九条财务部门应设立库存现金限额，库存现金超过限额的部分应存入银行。
第十条财务人员支付现金，应从库存现金限额或银行存款中支付，不得直接从现金收入中支付。
财务管理现金管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全、合理、高效地使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司现金收支、现金保管、现金使用等方面。
第三条公司财务部门负责现金管理制度的制定、实施和监督，确保现金管理制度的有效执行。
第二章现金收支管理第四条公司现金收支必须遵守国家法律法规和公司财务制度，严禁私设小金库、公款私存。
第五条公司现金收入必须及时、准确、完整地入账，不得隐瞒、截留、挪用。
第六条公司现金支出必须按照规定的程序和审批权限进行，严禁无计划、无依据的现金支出。
第七条公司现金收支应当实行日清月结制度，确保现金收支平衡。
第三章现金保管管理第八条公司设立专职出纳员负责现金的保管和收付工作，出纳员应具备良好的职业道德和业务素质。
第九条出纳员应确保现金安全，现金存放地点应当符合国家相关规定，并安装必要的防盗设施。
第十条现金日记账应当逐日登记，出纳员和会计应定期核对，确保账实相符。
第十一条现金盘点每月至少进行一次，盘点时出纳员必须在场，确保盘点结果的准确性。
第四章现金使用管理第十二条公司现金使用应当遵循以下原则：（一）现金支付优先级：首先使用银行存款，不足部分使用现金。
（二）现金支付限额：根据公司实际情况，设定现金支付限额，超过限额部分使用银行转账。
（三）现金支付用途：主要用于小额零星开支、工资发放、零星采购等。
第十三条公司各部门使用现金应当符合以下要求：（一）制定现金使用计划，经部门负责人审批后报财务部门备案。
（二）使用现金应当出示相关凭证，经财务部门审核无误后方可支付。
（三）使用现金应当及时登记在现金支出登记簿上，并定期向财务部门报送。
第五章监督与考核第十四条公司财务部门对现金管理制度执行情况进行监督，对违反规定的部门和个人进行通报批评，并追究相关责任。
第十五条公司对现金管理制度的执行情况进行定期考核，考核结果作为各部门和个人绩效考核的重要依据。
公司财务管理规章制度(10篇)
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
现金管理制度(五篇)
现金管理制度为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。
指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款____元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过____元的，每出现一次，作过失一次，罚款____元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。
____%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。
剩余现金务必当天归还财务部。
货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
每超过一天罚款____元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天____%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务部现金保管制度
１、任何收银员、保管员、服务员不得在当班时间内在衣袋内存放私人现金，如有发现将按作弊论处。
２、柜台收款，必须账款相符，收找现金当面点清，账单现款，认真审核，如有丢失个人赔偿。
３、空白账单、收据，严加保管，按号领取按号使用，不丢不漏，空白未用，及时缴回，如有撕毁丢失，应予查处，并罚款５０－３００元／张次。
４、打印，填写账单式发票，必须字迹清晰，数字准确，任何人不得随意涂改，如需修改时，必须是由规定的主管人员签字，并经审核会计确认方为有效，除此外任何涂改都以作弊论处。
５、因工作需要代换零钱和互借现金，无论数额大小，均应履行借据手续。
６、接收现款不能直接接收各国外币，若酒店设有外币兑换处，则总台收银员可根据当天挂牌汇率接收港币、美元。
但不得以工作之便进行套汇。
如有套汇现象必须按酒店《员工手册》规定严肃处理。
７、每班结账，必须做到账款相符，账表平衡，认真填写现金报告表，长款\短款务必如实上报，发现问题，分清性质，再论处理，有意不报或少报的，一经查出即以作弊论处，并以２－５倍的罚款处理。
８、收款时随时辨认钞票、支票、有价票证或信用卡的真假，一旦发现，立即报告有关主管人员要当即进行处理。
９、每班结账后，除经批准以外，任何柜台的抽屉不得存放现金或过夜款、备用金、周转金不得超过规定限额。
收款员工作变动，要及时交回备用金或办理移交手续，方能离开。
所有结存现金都应按规定，及时上交财务部，收款员
须将当班收入的现款封入交款袋内，投进收银处办公室的保险柜里，且由办公室二十四小时值班人员当面签字认可后，方能离开。
１０、特殊情况付出现金都应开具“现金支出传票”，详细列出细节，必须有收款人或批准人的签字，并登记到客人的账单中。
１１、出纳人员去银行送款、提款，必须有保卫人员陪同。