经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费使用与支付管理制度
经费使用与支出管理制度一、制度背景和目的为了规范企业内部经费的使用和支出管理，提高财务管理的效率和透亮度，确保企业财务资源的合理利用，特订立本《经费使用与支出管理制度》。
二、适用范围本制度适用于企业内部全部部门、员工，包含但不限于财务部门、采购部门、项目部门等。
三、经费预算与申请1.各部门在每个财政年度初订立本年度经费预算，并报送财务部门进行审批。
2.经费预算应依据企业的经营计划和发展需求进行合理布置，确保各项经费使用的可行性和有效性。
3.部门需要使用经费时应提前向财务部门递交经费申请，并依照相关规定填写申请表格，明确申请的经费金额、用途、时间等信息。
4.财务部门对经费申请进行评估，依据企业的财务情形和预算情况进行审批。
四、经费支出1.经费支出应遵从以下原则：–支出金额应与经费申请全都。
–支出目的必需符合企业的经营需要和财务策略。
–支出流程和方式应符合财务管理规定和内部掌控要求。
2.经费支出方式包含但不限于：–现金支出：适用于小额支出和紧急支出，需供应相应的支出凭证和合法的发票。
–银行转账：适用于大额支出和一般支出，需供应收款方的银行账户信息和相应的支出凭证。
3.经费支出的审批流程：–部门经费支出申请需经由该部门主管审核后，报送财务部门进行审批。
–财务部门审批通过后，依据支出方式进行支出操作。
–支出完成后，财务部门应及时更新账务信息，并供应支出凭证给相关部门和个人。
五、经费使用管理1.经费使用应依照预算和申请的用途进行，不得擅自转变用途或越权使用。
2.部门在使用经费时应尽量优先使用已申请并审批通过的经费，确保预算的合理利用。
3.经费使用时应注意以下事项：–采购类经费应依照采购规定进行，确保采购的物品或服务符合质量要求和合理价格。
–差旅费、接待费等费用需符合相关规定和限制，不得超出规定的标准。
–预算外的特殊支出需要提前向财务部门申请并经过审批。
4.经费使用过程中的发票、凭证等相关料子应妥当保管，便于后续的审计和核查。
行政单位经费支出管理办法
行政单位经费支出管理办法行政单位经费支出管理办法为了规范行政单位的经费支出管理，提高行政单位的经费支出效率和透明度，制定本办法。
第一章总则第一条为了规范行政单位经费支出管理，落实公共财政的底线思维，完善行政单位的财务管理，加强对公共财政的监管，依照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国国有资产法》等法律、法规，制定本办法。
第二条本办法适用于全市行政单位的经费支出管理。
第三条行政单位应当在国家、省、市财政拨款、单位财务收入以及相关业务活动所得等合法收入的基础上，进行行政经费的支出，不得逾支，不得虚报冒领。
第四条经费支出制度应当充分体现公平、公正、公开原则，保证减少浪费、节约开支、提高经济效益。
第二章经费收入第五条行政单位的经费收入包括：（一）中央和地方财政拨款；（二）政府债务和财政资金利息；（三）政府提供的各类免费劳务和物品；（四）国有资产的出租、租赁等经营收入；（五）其他（如赞助等）。
第六条行政单位应当合法、及时地领取预算内拨付的经费，确保准确全面地记录预算外收入并及时上缴财政。
第三章经费使用第七条行政单位应当严格按照国家、省、市财政预算，做到严格执行、预算纲要、明细分项、审批分级、批准逐级，依法依规开展经费使用活动。
第八条行政单位在进行经费使用决策时，应当认真评估项目的必要性、可行性、效益性和风险性。
必要性和可行性是项目是否需实施的基本条件，效益性和风险性是最终决策的重要依据。
第九条行政单位应当建立财务管理制度，加强对经费使用的审计，确保经费使用合规、规范、精细。
第十条行政单位应当认真组织经费使用的安排和实施，做好经费使用计划、采购程序、合同管理、验收与结算等环节工作，加强对经费使用过程中的财务管理和防范控制，避免经费浪费、挥霍和贪污腐败行为的发生。
第四章经费统计和报告第十一条对行政单位的经费支出，在经费使用终了后，应当进行核算统计。
第十二条行政单位应当严格按照法律、法规和财政部门的要求，将经费使用情况及时、真实、准确地报告上级机关和财政部门。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。
2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。
二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。
三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。
四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。
五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。
1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。
七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。
规范的经费支出管理制度
规范的经费支出管理制度第一章总则为了规范经费支出管理，提高经费使用效率，防范经费管理风险，保证经费使用合法合规，制定本制度。
第二章经费申请1. 项目负责人在经费使用前应填写《经费申请表》，并报院领导审批。
2. 申请表应包括项目名称、经费用途、金额等详细信息。
3. 经费申请应具体明确，不得出现虚假或不实内容。
第三章经费审核1. 院领导应对经费申请进行审核，并根据实际情况决定是否批准。
2. 对于重要项目的经费申请应进行严格审查，保证经费使用合理合法。
3. 审批过程中应依法进行，不得有任何违规行为。
第四章经费使用1. 经费使用应严格按照申请表中的用途进行，并进行合理的支出。
2. 经费不得私自挪用或违规使用，一经发现将进行严肃处理。
3. 对于经费使用不明的情况，应及时报告相关部门进行核查。
第五章经费管理1. 经费使用情况应及时进行记录和归档，做到账目清晰、明细清楚。
2. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改和报告，做到问题及时解决。
3. 对于经费使用不当或挪用行为，应依法进行处理，并追究相关责任人的责任。
第六章经费监督1. 经费使用过程中应接受相关部门的监督，确保经费使用合法合规。
2. 监督部门应定期对经费使用情况进行审计，发现问题应及时报告。
3. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改，并对相关责任人进行追责。
第七章经费报销1. 经费使用结束后，项目负责人应如实填写《经费报销表》，并报院领导审批。
2. 报销表应包括具体支出明细、票据等相关资料。
3. 报销过程中不得有虚假材料或违规行为，一经发现将进行处理。
第八章经费结余1. 经费使用结束后如有结余，应按相关规定进行合理安排和使用。
2. 对于结余经费的使用，应进行规范操作，做到合理合法。
3. 对于结余经费使用不当的情况，应严格追责，确保经费使用合规。
第九章处罚规定1. 对于违反经费支出管理制度的行为，将依法进行处罚，确保法纪严明。
2. 处罚包括警告、记过、责令退赔经费、罚款等，严重者将追究刑事责任。
经费支出管理制度
经费支出管理制度一、前言为规范本单位的经费支出管理，维护单位财务安全，提高经费使用效益，订立本经费支出管理制度。
二、适用范围本经费支出管理制度适用于本单位全部经费开支的管理。
三、经费支出管理基本原则1.经费支出必需遵守法律法规和财务规章制度；2.经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；3.经费支出必需以节省用途、公正公正、切实经济和实现效益为原则；4.经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；5.经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；6.经费支出必需保证经费使用安全。
四、经费支出管理流程1.计划阶段•编制经费支出计划，经审批后执行；•经费支出计划按年度划分，年初订立。
2.预算阶段•编制经费预算，部门经技术部门把握预算的必要性和广度，景点订立财务预算，部门经理审核；•经费预算按年度划分，年初订立。
3.审批阶段•经费预算审批；•特别经费项目的审批；•经费支出申请审批。
4.执行阶段•经费支出执行，必需依照经费预算和支出计划执行；•经费支出执行成本核算；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行。
5.监督考核阶段•按经费支出计划和预算，进行考核监督；•按效益评价标准，进行经费使用效益评价；•进行财务稽核。
五、经费支出管理的实在规定1.经费预算规定•编制经费预算，需明确预算金额和预算用途；•预算的编制必需把握预算的必要性和广度，避开盲目或任意编制；•预算的编制必需符合法律法规和财务规章制度，严格遵从财务制度，防止超前支出；•预算的编制必需经过上级领导和专业部门审核，经财务人员审核后批准；•预算按年度划分，年初订立。
2.经费支出规定•全部经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；•经费支出必需从支出计划中布置；•经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行；•对于超预算支出，必需严格掌控、限制，经过所主管领导批准，越轨承当责任；•经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；•景点经费必需先经过核算，由部门经理审批，方可报销；•景点除必要情况外，必需经过讨论核实，经部门经理签字后，方可批准。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
经费支出相关管理制度范本
经费支出管理制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条经费支出原则经费支出应当坚持合法、合规、合理、效益的原则，严格按照预算和财务制度规定执行，确保资金安全、高效使用。
第三条经费支出范围经费支出范围包括公用经费、人员经费、项目经费和其他经费。
其中，公用经费包括办公费、印刷费、水电费等；人员经费包括工资、津贴、补贴、福利补助等；项目经费包括科研项目、基建项目等；其他经费包括捐赠支出、赔偿支出等。
第四条经费支出程序1. 公用经费支出（1）办公费：购买日常办公用品、书报杂志等，应当先列出具体采购清单，报分管领导审批。
采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
（2）印刷费：大宗印刷需办理政府采购招标，按照招标结果进行合同签订和付款。
2. 人员经费支出（1）工资、津贴、补贴、福利补助等，应当根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出。
3. 项目经费支出（1）科研项目：按照项目预算和合同约定进行支出，确保项目资金专款专用。
（2）基建项目：按照基建工程相关规定和合同约定进行支出。
4. 其他经费支出（1）捐赠支出：按照捐赠协议和相关规定进行支出。
（2）赔偿支出：根据赔偿协议和相关规定进行支出。
第五条经费支出审批1. 经费支出审批应当实行分级审批制度，各级审批人员应当具备相应的审批权限。
2. 经费支出审批应当遵循“一支笔”原则，即各级审批人员对审批事项负全部责任。
3. 经费支出审批应当实行透明化、公开化，各级审批人员应当在审批过程中保持公正、公平、公开。
第六条经费支出监督1. 财务部门应当加强对经费支出的日常监督，确保经费支出符合预算和财务制度规定。
2. 审计部门应当定期对经费支出情况进行审计，发现问题及时纠正，确保资金安全、高效使用。
学校公用经费支出管理制度
第一章总则第一条为规范学校公用经费支出管理，提高资金使用效益，保障学校教育教学工作的顺利进行，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有公用经费的支出管理。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策规定执行；（二）预算管理：严格执行年度预算，合理分配资金；（三）公开透明：经费支出公开透明，接受监督；（四）效益优先：提高资金使用效益，确保资金安全。
第二章公用经费来源及使用范围第四条学校公用经费来源包括：（一）财政预算安排的公用经费；（二）上级部门专项拨款；（三）学校自筹资金；（四）其他合法收入。
第五条学校公用经费使用范围包括：（一）教学业务与管理；（二）教师培训、实验实习、文体活动；（三）教学资料印刷、水电、公用取暖、交通、邮电；（四）仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置；（五）房屋、建筑物及仪器设备的日常维修（维护）；（六）学校其他必要的支出。
第三章公用经费支出管理第六条学校设立公用经费支出管理部门，负责公用经费的预算编制、审批、执行和监督。
第七条年度公用经费预算编制：（一）各部门根据工作计划和实际需求，编制年度公用经费预算；（二）学校公用经费支出管理部门对各部门预算进行审核，提出调整意见；（三）学校领导班子集体研究，确定年度公用经费预算。
第八条公用经费支出审批：（一）各部门根据预算执行情况，提出经费支出申请；（二）学校公用经费支出管理部门对支出申请进行审核；（三）学校领导班子集体研究，审批经费支出。
第九条公用经费支出执行：（一）各部门按照批准的支出预算，合理使用经费；（二）学校公用经费支出管理部门对经费支出进行监督，确保资金安全。
第十条公用经费支出监督：（一）学校设立内部审计机构，对公用经费支出进行定期审计；（二）学校接受上级部门和社会监督，确保公用经费使用规范。
第四章附则第十一条本制度由学校领导班子负责解释。
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经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
6、差旅与考察培训费：反映单位工作人员出差或外出考察、培训、学习的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费、讲课费等。
差旅与考察培训费报销单据应由本人填写，别人代填的应由本人签字确认。
出差或考察培训学习的人员按照公务实际出差地点、时间，严格执行有关规定标准，住宿费、车船费用等必须取得正式发票，否则不予报销入账。
外出考察培训学习费用报销时还必须将本次考察培训学习的计划(或通知、及工作回报)等相关文书资料作为附件报送审批。
7、会议费：反映会议中按规定开支会议房租费(含会议室租金)、伙食补助费、交通费、办公用品费、文件印刷费、奖牌证书制作费等。
表彰奖励经费不在会议费中列支。
局机关召集的会议，应于会前报局长审批。
各部门召集的会议，主办部门应于会前报分管局领导审批(会议审批表应包含会议的目的、名称、主题、时间、地点、会期、参会人员及费用预算等内容)。
会议不准超标准和超范围安排食宿，会议费实行一会一结制度，单位在报销会议费时，应同时提供会议批件、会议代表花名册、正式发票等一并作为会议费报销凭证。
8、招待费：反映单位按规定开支的各类接待费用。
招待费实行总额控制办法，由各部门本着节俭的原则，认真执行局机关制定的接待制度及招待标准。
公务接待费报销须依据正式的税务发票。
各科室、部门不得以任何名义转嫁应负担的费用到下属单位以及企业等单位报销。
公务接待费全部在“公务接待费”科目中明确反映，不得列入其他费用支出科目。
9、礼品费：反映单位按规定购买用于公务走访、交际的礼品支出。
礼品费报销须依据正式的税务发票。
各科室、部门不得以任何名义转嫁应负担的费用到下属单位以及企业等单位报销。
购买礼用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
10、水电暖物业费：反映单位由于自来水费、饮用水费、办公室取暖、制冷以及办公用电的费用。
水电暖物业费报销须依据正式的税务发票。
在由中间单位代收代付的情况下，可以使用代收代付单位开具的收据，但还需附代收代付单位缴纳当期水电暖物业费的正式发票复印件。
11、借调人员工资：反映聘请外单位人员协助工作所支付的工资费用。
凡因特殊业务需聘请外单位人员协助工作的，报经局领导研究同意后，方可聘用并发放劳务费。
劳务费支付必须纳入单位基本账户核算，不得以任何名目在下属或外部单位报销费用。
12、维修费：反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护的零星费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
维修费不作固定资产增加的账务处理，报销时须依据正式的税务发票。
13、其他公务费支出：反映单位上述各项经费支出科目中未包括的日常公用支出。
其他商品和服务支出主要包括：行政赔偿费和诉讼费、会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费等其他公用经费。
二、其它资本性支出1、办公设备的购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。
如购置空调、打印机、复印机等，必须办理政府采购手续。
根据现行规定和本单位的具体情况，单件或同一批办公设备超过1000元的，必须同时作固定资产增加的账务处理。
2、大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。
大型修缮在做经费支出账务处理的同时，作增加固定资产的账务处理。
4、信息网络购建：反映政府用于信息网络方面的支出。
如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等(如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映)。
同时，作固定资产增加的账务处理。
三、专项经费及专款支出国家、省、市安排的专项资金，由财政部门拨付的专项资金，要单独建账核算，按照批准的项目和用途使用，不得任意改变项目内容或扩大使用范围。
专项经费支出时在专用经费支出明细内独立核算。
行政单位分别在“拨入经费”科目的“拨入专项”二级明细、“经费支出”科目的“专项支出”二级明细内核算;事业单位分别在“拨入专款”和“专款支出”科目按项目明细核算。
各单位不得截留、挪用、挤占。
四、经费支出的报销(一)预借款的报批程序1、因公务出差、组织会议、安排外出学习、参观或考察等事务性工作需要预借资金的，由经办人根据具体业务的实际资金需要填写借款单，先交部门负责人核准后送分管局领导审签，在报经局领导批准后再到财务部门办理借款手续。
2、借款(现金)金额超过5000元时，必须提前1天通知财务室。
超过100000元时则须提前2天通知财务室。
3、到外地办理业务需要大额资金时，在不是必须支付现金的情况下，报经批准的借款可直接转入借款人的个人帐户。
(二)经费支出的报销1、为了减轻财务人员的'业务压力，更有利于机关对外结算业务的顺利进行，机关内部的经费报销时间原则上每周只安排一天，即每周的周五作为机关民主理财日。
当周五与节假日冲突时，则提前至本周的最后一个工作日。
2、所有的经费支出票据必须通过规范的审核程序，用于报销的票据必须是经办人、审核人、审批人签字齐全的合法票据。
费用支出票据应该有附件的须提供附件。
附件主要有：(1)发票开具单位提供并加盖其公章，有本单位经办人签字的清单。
(2)有经办人、审核人、审批人签字的会议通知、培训通知、采购审批表、会议审批表等。
3、票据审核程序为：(1)业务经办人先将整理好的费用票据送交本部门负责人做业务的真实性审核。
审核人同意时须在要报销的所有票据上签署意见。
(2)经办人将经过初审的票据送财务室，由财务人员对票据的合规合法性进行审核。
通过审核的所有票据应加盖“已审核”章，对未通过审核的票据应给经办人支出明确的否决理由。
(3)经办人将通过部门负责人和财务室审核的票据报送分管领导审签。
(4)经办人将通过部门负责人、财务室和分管领导审签的票据报局领导审批。
4、经办人、审核人、审批人签字以及应附附件不齐全。
属于专项经费或专款的支出，报销的部门负责人须在签署审核意见的同时，明确标示该项支出所属的项目(或用途)，否则财务人员不予报销。
5、正常情况下，经办人必须在业务完成后5个工作日内到财务室报销结账。
当审核人、审批人外出不能审核签字时，可适当延长报销期限，但必须在审核审批人返回的5个工作日内完成报销结账。
6、每次报销应结清借款，特殊情况不能清账时，须提供标明还款日期并经有关领导审核、审批的借据。
7、凡有借款未还的，财务室不得给付新借款。
因此造成的一切后果全部由借款人承担。
附则1、本办法没有明确的其他支出管理，根据国家有关的会计制度和财务管理规定执行。
2、本办法自2012年5月1日起实施，其他相关经费管理制度与本办法相抵触的，以本办法为准。
附注：正式票据包括：1、由正式票据印刷公司印刷的，带有红色“**税务局监制”章的各种“税务发票”;2、由正式票据印刷公司印刷的，带有红色“**财政局监制”章的各种“收费收据”;经费支出管理制度篇2为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。
一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。
(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。
(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。
(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。
(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。
(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。
(七)基本建设支出。
二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。
除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。
各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。
(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。
(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。
经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。
购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。
(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。
(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。