商业保理有哪些风险之欧阳学文创编
商业保理业务常见风险与审查要点
商业保理业务常见风险与审查要点摘要：保理业务的风险控制是业内人士关注的问题。
本文拟从实操的角度谈谈商业保理业务的常见风险与业务审查要点。
关键词：商业保理；风控；近年来，商业保理公司发展如雨后春笋。
截至2018年底，全国注册成立商业保理公司及分公司超过1.3万家，加上可以从事商业保理业务的近万家融资租赁公司，能够提供商业保理服务的类金融企业（以下统称为"商业保理公司"）超过2万家。
商业保理公司不需要抵押重资产，通过应收账款融资，解决中小企业流动性资金问题，已经成为中小企业融资的一个重要途径。
然而，近期受到经济下行等多种因素影响，保理业务增长放缓，风险暴露压力加大，内外诈骗风险事件频发，保理业务的风险控制成为所有业内人士共同关注的问题。
本文拟从实操的角度谈谈商业保理业务的常见风险与业务审查要点。
一、商业保理业务常见风险点1.1合规风险1.1.1经营范围合规：融资租赁企业兼营与主营业务相关的商业保理业务的合规边界一是"人"相关，交易对手是承租人；二是"物"相关，即租赁物相关的租赁项下应收账款；1.1.2交易主体合规：交易主体是否正常经营、是否具有交易资质。
1.1.3流程合规：基础合同、卖方出库、物流运输、买方入库整个流程有迹可循且符合逻辑。
流程不合规可能导致卖方履约瑕疵；1.1.4单证合规：票据的真实性且与基础合同的一致性。
虚假票据极大可能是虚假的贸易背景；票证与基础合同不符，很可能导致贸易纠纷，从而导致买方抗辩。
1.2信用风险1.2.1应收账款转让与受让是保理业务的核心，借款人与还款人分离是保理与贷款区别的显著特征。
应收账款转让给保理商是保理业务的常规担保措施，买方依据商务合同按期支付应收款项就不会产生信用风险。
1.2.2买方信用风险：最终付款人不履行或不完全履行付款义务或不按应收账款转让的约定付款路径支付。
1.2.3卖方信用风险：卖方客户通常作为国内保理业务的申请主体(定向保理除外)，作为第二还款人，卖方信用风险也不能忽视。
商业保理有哪些风险之欧阳与创编
商业保理有哪些风险（导语）商业保理有哪些风险？商业保理有没有风险？办理商业保理业务哪家好？我司主要涉及的业务范围有：票据业务、资产管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务。
很多人不知道商业保理有哪些风险，今天小编就整理了相关资料，希望对您有所帮助。
保理是基于应收账款而产生的一系列金融综合服务。
因此，保理业务的前提是必须要有应收账款。
但在实际操作过程中，如果应收账款形成的贸易背景不真实，则应收账款是否存在、叙做保理是否有效、保理商如何保护自身利益等都将存在问题。
那么保理业务中应收账款风险形成的因素有哪些？保理业务主要涉及保理商、卖方、买方三个主体，一般操作流程是：保理商首先与客户即商品销售行为中的卖方签订一个保理协议。
一般卖方需将所有通过赊销而产生的合格的应收账款出售给保理商。
卖方将赊销模式下的相关结算单据及文件提供给保理公司，作为受让应收账款的依据。
签订协议之后，保理商对卖方及买方资信及其他相关信息进行调查，确定信用额度。
保理商将融资款项划至卖方作为应收账款购买款。
应收账款到期日，买方偿还应收账款的债权。
从保理的业务流程我们可知应收账款是以真实的贸易背景为前提而为供应商提供集应收账款融资、销售分户账管理、账款催收和买房付款担保服务于一体的综合性金融服务。
在实践中，往往因为应收账款形成的贸易背景不真实而导致大量的保理纠纷的产生。
（一）保理业务应收账款风险成因一：贸易背景虚假实践中保理业务应收账款背景贸易虚假至少包括两种情形：一种情形是贸易双方之间并没有真实的贸易往来，这种情形下或者是贸易双方共同形成虚假的贸易文件而不履行文件项下的内容，或者是卖方伪造买方签章及有关贸易文件，也同样不存在真正的履行。
此时，买卖双方之间根本没有贸易行为，双方或者卖方虚构贸易文件来骗取保理商的融资，已经涉嫌骗取贷款罪等刑事犯罪。
另一种情形是贸易双方虽然存在真实、有效的贸易合同，但卖方尚未履行或仅部分履行交货义务，却利用该等贸易文件项下的全部账款向保理商叙做保理业务。
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范一、国内保理业务法律风险1. 合同风险保理业务是通过签订多方参与的合同来实现的，涉及到企业、客户、银行等多个主体之间的合同关系。
在合同的履行过程中，可能会出现各种合同纠纷，比如合同内容不清晰、履约义务不明确、违约等问题，从而导致法律纠纷的发生。
2. 信用风险在国内保理业务中，商业银行需要对客户的信用状况进行评估，以确保其能够按时履行合同义务。
由于行业发展情况、经济形势变化等原因，客户的信用状况可能会发生变化，导致客户无法履行合同义务，从而带来信用风险。
3. 法律法规风险国内保理业务涉及到多个国家和地区的法律法规，商业银行需要了解并遵守相关的法律法规，以确保业务的合法性和可行性。
由于法律法规的复杂性和多样性，商业银行可能会存在对相关法律法规的认识不足或理解偏差，从而带来法律法规风险。
4. 业务操作风险在国内保理业务的操作过程中，可能会存在业务操作不规范、信息披露不及时、合同执行不完善等问题，从而导致业务操作风险的发生。
尤其是在大规模跨境保理业务中，涉及到多种货币和多方支付，业务操作的复杂性和风险性更是增加。
1. 完善内部管理制度商业银行在开展国内保理业务时，应完善相应的内部管理制度，建立健全的风险管理体系和内部控制制度，明确各岗位的职责和权限，规范业务操作流程，及时发现和处理风险隐患。
2. 严格合同管理商业银行在开展国内保理业务时，应严格管理与客户签订的合同，保证合同内容的清晰和合理，明确双方的权利和义务，规范合同签订和执行流程，预防合同纠纷的发生。
3. 加强客户信用管理商业银行在开展国内保理业务时，应建立健全的客户信用评估体系，对客户的信用状况进行全面的、动态的评估，控制信用风险的发生，及时调整业务策略，降低信用风险的影响。
4. 加强法律法规合规管理商业银行在开展国内保理业务时，应加强对相关法律法规的学习和理解，建立健全的合规管理体系，确保业务操作的合法性和规范性，避免因违反法律法规而导致的法律风险。
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范保理业务是商业银行的一项重要业务，尤其在国内贸易蓬勃发展的背景下，其作用愈发凸显。
然而保理业务也面临着一定的法律风险。
本文就商业银行国内保理业务的法律风险进行分析，并提出相应的防范措施。
商业银行在进行保理业务时面临的最大风险是合同风险。
保理业务通常涉及多个交易参与方，如出口商、进口商、保理商、保险公司等，因此对各方关系的合理规定和各类合同的签订具有至关重要的意义。
商业银行需要制定完善的合同模板，并对各合同条款进行审慎商议，以确保自身的权益不受损害。
商业银行还应与相关保理商签署保理业务协议，明确各方在业务开展中的权责，避免因协议不明确而引发纷争。
商业银行还需要注意信息披露风险。
在保理业务中，商业银行常需向保理商提供相关交易信息，如合同、发票、物流单据等。
这些信息的披露可能涉及商业银行的商业秘密、客户隐私等敏感信息，一旦泄露可能对商业银行和客户造成巨大损失。
商业银行需要建立健全的内部信息管理制度，加强对员工的信息保密教育培训，并采取相应的技术手段保障信息安全。
商业银行还需关注保理业务的合规性风险。
国内保理业务的开展受到一系列法律法规的制约和限制，商业银行需要确保自身的业务符合相关法律法规的规定。
商业银行在进行保理业务前应充分了解相关法律法规，并进行全面的风险评估。
商业银行还应建立健全的内部合规机制，加强对业务的监督和管理，定期开展内部合规审查，及时发现和纠正违规行为。
商业银行还需留意诉讼和仲裁风险。
保理业务涉及多个交易参与方，各方之间可能因各种原因产生纠纷，商业银行需要在业务协议中规定争议解决方式，以降低诉讼和仲裁的风险。
商业银行还应密切关注各类法律变化，及时调整业务流程，以防止因法律变化而导致的风险。
商业银行在进行国内保理业务时面临着一系列的法律风险，这些风险对商业银行的经营和发展具有一定的影响。
商业银行应加强对保理业务的风险分析和控制，建立健全的风险防控体系，从而减少潜在的法律风险对经营活动的影响。
商业保理风险分类
商业保理风险分类商业保理风险可以分为以下几类：1. 买方违约风险：买方无法按时付款或违约。
这可能出现在买方破产、流动性困难、经营不善等情况下。
2. 商业风险：与买方违约风险相似，但更侧重于买方经营不善或市场变化导致业务无法正常运作的风险。
3. 财务风险：与买方违约风险相似，但更侧重于买方财务状况不佳导致无法按时付款的风险。
4. 政治风险：买方所在国家的政治不稳定、法律变化、外汇管制等因素可能导致支付风险。
5. 汇率风险：买方采用外币支付时，汇率波动可能导致保理收款金额不确定性。
6. 操作风险：由于保理交易涉及到多个环节和各方参与者，操作风险包括信息不准确、文件丢失、操作失误等风险。
7. 法律合规风险：保理交易可能涉及复杂的法律和合规要求，如未经授权的转让、合同违反等，可能导致法律纠纷和罚款。
8. 信用风险：保理公司可能面临与买方或供应商相关的信用风险，包括偿付能力不足、信用评级下调等。
以上是一些常见的商业保理风险分类，具体情况还可能因为行业、地区等因素有所不同。
在实际操作中，保理公司需要综合考虑各种风险并采取相应的管理措施来降低风险。
除了以上提到的商业保理风险分类，还有其他一些相关的风险需要考虑。
9. 供应链风险：保理交易涉及供应商和买方之间的商业关系，供应链中的任何一方出现问题，如供应商无法按时供货、倒闭等，都会对保理交易造成风险。
10. 操作风险：在保理交易过程中，可能存在操作失误或内部控制不力等问题，例如保理公司对资料审核不严格，导致存在无效的应收账款进入保理交易，或者在转让应收账款的过程中出现错误。
11. 伦理风险：保理公司和相关参与者可能面临伦理风险，包括信息泄露、内部欺诈、不公正交易等情况。
12. 市场风险：保理市场可能出现波动和不稳定性，如利率变动、信用环境恶化等因素，这些都可能对保理交易产生影响。
13. 监管风险：保理交易受到监管机构的监管，可能面临合规要求和政策调整的风险，如监管机构修改规定、加强监管力度等。
商业银行开展国际保理业务面临的法律风险及其防范(一)
商业银行开展国际保理业务面临的法律风险及其防范(一)摘要近年来，商业银行开展国际保理业务已成为一种普遍的融资手段。
然而，随着该业务的不断升级和发展，涉及其中的法律风险也在不断增加。
本文将重点讨论商业银行开展国际保理业务面临的法律风险以及相应的防范措施。
一、商业银行开展国际保理业务的定义和发展国际保理业务是指保理商通过向购货方或第三方开具保理汇票，协助出口商获得银行或其他机构的融资支持，为外贸交易提供融资服务的一种贸易融资方式。
商业银行是国际保理的主要实践者。
自上世纪80年代以来，国际保理业务得到快速发展，成为了出口商融资的重要途径之一。
特别是在中国加入WTO后，商业银行开展国际保理业务得到了更大的发展空间。
二、商业银行开展国际保理业务面临的法律风险(一) 保理业务的信用风险保理商在开展国际保理业务过程中，可能因购货人的违约等原因而遭受资金损失。
特别是在国际贸易中，因购货人所在国家法律制度和商业习惯的差异，保理商需要面临更大的信用风险。
(二) 贸易文档的风险保理商需要对资产的法律效力、贸易文档的真实性、出口商在贸易中的行为等进行审查，以获取更全面的保障。
贸易文档的风险主要是因为在贸易过程中，贸易文档可能不符合相关的贸易规则或受到伪造。
(三) 托收行的风险在国际保理业务中，出口商通常与托收行进行合作，托收行的信用状况会影响国际保理业务的风险。
托收行的信用风险主要是因为托收行可能无法按照规定的贸易方式或要求向购货人发送文件，导致保理商无法收取到相应的文件，从而无法获得资金。
三、商业银行开展国际保理业务的防范措施(一) 对客户的审查商业银行需要对客户进行严格的实地调查和审查，以确保其客户资质合法。
对客户的审查包括对其客户的基本情况、经济实力、信用记录、贸易信誉等进行评估。
对客户的审查可以通过风险评估系统等手段进行。
(二) 出资人制度商业银行应制定出资人制度，以确保其能够及时有效地获取保障。
出资人制度包括适当的贸易文档审查、缴纳货款和保证金等。
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范随着我国外贸和国内贸易规模的不断扩大，商业银行国内保理业务获得了快速发展。
但是，在开展国内保理业务时，商业银行也面临着一系列法律风险。
本文将从法律角度探讨商业银行国内保理业务的法律风险与防范。
一、保理业务的法律本质保理业务是指根据委托方与债务人之间的合同互利关系，保理人通过承担委托方应收账款的风险，向委托方提供各种融资服务。
保理业务的本质是一种融资形式，是一种债权转移的融资方式。
保理人通过购买委托方的应收账款，即转移应收账款的权利，以此获得相应的融资。
1、合同法律风险保理业务的核心是应收账款转让合同，《合同法》规定：合同是双方或者多方当事人在民事权利义务上订立的协议，合同不得违反法律、行政法规的强制性规定，不得损害社会公共利益，不得违背公序良俗。
因此，商业银行在开展保理业务时，必须遵守合同法的相关规定，制定合理的应收账款转让合同，保障合同的有效性，避免因合同问题导致纠纷风险。
2、商业秘密法律风险商业秘密法律风险是指商业银行在开展保理业务时，可能获取的债务人相关的商业机密信息，如果未经债务人同意泄露此类机密信息，商业银行可能面临商业秘密侵权风险。
商业银行应加强债务人信息保护，合法合规开展保理业务。
3、债权调整法律风险债权调整法律风险是指商业银行在开展保理业务时，难以判断委托方是否因违约、诉讼等原因失去了对应收账款的权益，不能及时采取风险控制措施。
商业银行应加强对委托方的财务状况、资信状况、业务经营状况等信息的了解，及时评估委托方的信用和偿还能力，控制债权调整风险。
保理业务可能面临的法律纠纷风险包括：委托方与债务人之间的纠纷，委托方与保理人之间的合同纠纷，保理人与债务人之间的纠纷等。
商业银行应完善客户贷前、贷中、贷后风险管理机制，建立完善的纠纷处理流程，防范法律纠纷风险。
商业银行应制定合理的应收账款转让合同，保障合同的有效性，避免因合同问题导致纠纷风险。
银行应建立健全风险管理制度，开展风险评估、控制和防范，实现风险监控和动态调整。
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范随着国内保理业务的不断发展，商业银行在经营过程中需要注意到相关的法律风险，以免出现财务纠纷等问题。
下面是商业银行国内保理业务法律风险与防范的相关内容。
一、合同风险保理业务的实质是一项涉及到多方合同的业务，其中包括：发票、应收账款买卖合同、应收账款转让合同、应收账款质押合同、付款保证合同等。
在签订合同之前，商业银行应严格进行风险评估，以确保合同的法律效力和合法性。
此外，合同的条款应明确合同当事人的权利和义务，合同的结算方式应符合法律规定。
二、资产质量风险商业银行在进行保理业务时，应当牢记其重要风险来源，即与应收账款有关的增加资产质量风险。
此类风险包括未及时支付、违反合同约定、未能保证账单真实、应收账款被赊销等。
因此，商业银行应建立完善的风险管理体系，并根据资产质量状况进行分类管理，确保资产的均衡、健康和可持续性。
在开展国内保理业务过程中，商业银行应该遵守《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国金融机构法》等相关法律法规。
在签署合同和处理纠纷时，业务人员应当遵守相关法律程序并收集充分的证据。
此外，商业银行应当实施严格的风险管理体系，确保业务符合国家法律政策。
四、信用风险保理业务涉及到的客户多样化程度很高，其信用状况以及信用风险也千差万别。
商业银行在进行业务拓展时，应基于详细的评估报告进行决策，避免潜在的风险。
银行应当对客户资信状况进行分析和评估，以及根据客户的财务和经济状况对其进行合理的风险控制。
总之，商业银行在开展国内保理业务时需要谨慎，不仅要考虑盈利和发展，还需要注意到与此相关的法律风险。
因此，银行应确保签署合法、有效的合同，并建立完善的风险管理体系。
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商业保理有哪些风险
欧阳歌谷（2021.02.01）
（导语）商业保理有哪些风险？商业保理有没有风险？办理商业保理业务哪家好？我司主要涉及的业务范围有：票据业务、资产管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务。
很多人不知道商业保理有哪些风险，今天小编就整理了相关资料，希望对您有所帮助。
保理是基于应收账款而产生的一系列金融综合服务。
因此，保理业务的前提是必须要有应收账款。
但在实际操作过程中，如果应收账款形成的贸易背景不真实，则应收账款是否存在、叙做保理是否有效、保理商如何保护自身利益等都将存在问题。
那么保理业务中应收账款风险形成的因素有哪些？
保理业务主要涉及保理商、卖方、买方三个主体，一般操作流程是：保理商首先与客户即商品销售行为中的卖方签订一个保理协议。
一般卖方需将所有通过赊销而产生的合格的应收账款出售给保理商。
卖方将赊销模式下的相关结算单据及文件提供给保理公司，作为受让应收账款的依据。
签订协议之后，保理商对卖方及买方资信及其他相关信息进行调查，确定信用额度。
保理商将融资款项划至卖方作为应收账款购买款。
应收账款到期日，买方偿还应收账款的债权。
从保理的业务流程我们可知应收账款是以真实的贸易背景为前提而为供应商提供集应收账款融资、销售分户账管理、账款催收和买房付款担保服务于一体的综合性金融服务。
在实践中，往往
因为应收账款形成的贸易背景不真实而导致大量的保理纠纷的产生。
（一）保理业务应收账款风险成因一：贸易背景虚假
实践中保理业务应收账款背景贸易虚假至少包括两种情形：一种情形是贸易双方之间并没有真实的贸易往来，这种情形下或者是贸易双方共同形成虚假的贸易文件而不履行文件项下的内容，或者是卖方伪造买方签章及有关贸易文件，也同样不存在真正的履行。
此时，买卖双方之间根本没有贸易行为，双方或者卖方虚构贸易文件来骗取保理商的融资，已经涉嫌骗取贷款罪等刑事犯罪。
另一种情形是贸易双方虽然存在真实、有效的贸易合同，但卖方尚未履行或仅部分履行交货义务，却利用该等贸易文件项下的全部账款向保理商叙做保理业务。
与第一种情形不同的是，卖方并非不打算履行交货义务，只不过是超前利用尚未产生的应收账款（即未来应收账款），在尚未履行或仅部分履行交货义务时就以全部账款叙做保理业务。
而保理业务主要是针对赊销贸易，即卖方先行交货后买方在一定期限内支付货款，也正是这一时间差形成了卖方对买方的应收账款，从而卖方可以该应收账款转让给保理商进行保理业务。
因此，如果卖方并未履行交货义务，却以尚未产生的应收账款叙做保理业务，也应属于贸易背景不真实的一种情形。
（二）保理业务应收账款风险成因二：信用管理不健全
所谓信用管理不健全风险，这里包括买方和卖方两大方面。
具体来说，即买方信用风险( 赊销风险):应收账款转让与受让是保理业务的核心，借款人与还款人分离是其与贷款区别的显著特征。
应收账款转让给保理商是保理业务的常规担保措施，买方依据商务合同按期支付应收款项就不会产生信用风险。
因此，买方信用风险是保理业务的关键风险，尤其在无追索权保理业务中，买方信用风险是应予以关注的首要问题。
卖方信用风险: 卖方客户通常作为国内保理业务的申请主体(定向保理除外)，其信用状况的优劣，经营实力的强弱都会对保理业务产生重要影响。
无论是有追索权还是无追索权保理业务，作为第二还款人，卖方信用风险都不能忽视。
（三）保理业务应收账款风险成因三：法律风险
保理业务的最大特点就是获得融资方和最终还款人二者分离，保理商不得不承受由于这两者分离所带来的风险。
目前国内保理业务的主要法律依据是《合同法》，缺乏详尽的法律法规。
我国应收账款在人民银行应收账款质押登记系统的转让登记行为仅具公示作用。
而且，转让通知并不是债权转让成立与生效的必备条件，恶意的债权让与人可能与其中一个后位债权受让人串通，通过倒签转让日期或者倒签收到通知日期，制造虚假证据，从而损害善意受让人的利益，而这也就意味着应收账款受让权益的保障存在一定的法律风险。
从保理业务的整个过程来看，保理业务的法律风险主要表现在如下几个方面:卖方履约瑕疵的风险，买方抗辩权以及抵消权的风险；保理商受让债权合法性的风险；隐蔽保理业务项下债权转让不通知债务人的风险等等。
我司是一家多元化的金融服务集团公司，公司总资产已达近百亿人民币。
我司现拥有200余员工主要包括金融分析师、财务分析师、会计师以及经验丰富的投资顾问等。
集团总部设立与西安、并在香港、上海、广州、深圳、杭州等地区设有多家分支机构。
集团主要涉及的业务范围有：票据业务、资产管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务公司，是目前金融领域内有发展潜力的企业。
我司成立至今，始终坚持：学习、创新、人本、实践的企业文化，牢固树立“诚信、共赢、创新”的经营理念，以科学的管理方式，全身心服务于每一个客户，倾力打造好品质的金融服务平台。
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