个人理财第三章 现金管理规划
个人理财规划-现金、消费、教育规划
现金规划、消费规划、教育规划现金规划现金等价物：流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
现金规划：1、所拥有的资产保持一定的流动性；2、流动性较强的资产保持一定的收益原则：短期需求用手头的现金满足；预期或将来的需求通过各种类型储蓄、投融资工具满足。
第一节：分析客户现金需求一、现金规划需要考虑的因素1、流动性需求：交易动机、谨慎动机或预防动机二、流动性比率＝流动性资产÷每月支出（3－6倍）三、编制报表原则1、收入支出表；现金流量表2、三项原则：真实可靠原则、充分反映原则、明晰性原则第二节：制定现金规划方案一、现金规划的一般工具1、现金2、相关储蓄品种：活期储蓄：按季结息05.9.21，每季末月20日为结息日定活两便储蓄：6折；3月、半年、1年整存整取零存整取整存零取存本取息个人通知存款：1天或7天；最低金额5万个人支票储蓄存款特色储蓄业务：定额定期双定存单、定活通、绿色存款、礼仪存单、喜庆存单、四方钱3、货币市场基金：投资于货币市场工具的基金可投资工具：现金；1年内银行定期存单、大额存单；剩余天数397天内的债券；1年内债券回购；1年内中央银行票据；证监会、央行认可的其他工具；禁止：股票、可转换债券；剩余天数397天外的债券；AAA级以下企业债券；证监会、央行禁止的其他工具特点：本金安全；资金流动性强（T＋1，T＋2）；收益率高于活期储蓄；投资成本低；分红免税申购：银行网点；券商营业部；基金公司；网上申购收益指标：七日年华收益率；每万份基金单位收益影响收益率的主要因素：利率；规模；收益率趋同趋势二、现金规划的融资工具1、信用卡广义信用卡：贷记卡、准贷记卡、借记卡狭义信用卡：贷记卡功能：符合条件的免息透支；免息分期付款；高透支额度调高临时额度；预借现金（收取利息）；循环信用；支出记录与分析；支出管理；建立信用2、其他银行融资方式：贷款3、保单质押融资：保单所有者以保单做为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期融资的一种融资方式4、典当融资：汽车典当、房产典当、股票典当消费支出规划金融市场与消费支出：1、人无法自由选择消费时间；2、积攒出来的资金不能增值收入、支出VS财务安全、财务自由第一节：制定住房消费方案一、购房目标三大要素：计划购房时间；希望的居住面积；届时房价面积需求：不必盲目求大；无需一次到位；量力而行环境需求：区位、面积二、财务决策1、购房财务规划的基本方法：可负担房屋总价（计算，P47）贷款购房房价控制在年收入6倍以下，贷款期限在8－15年之间2、相关税费契税：普通住宅，1.5％（容积率在1.0以下；单套建筑面积<140平米；实际成交价低于同级别平均成交价1.2倍）；非普通住宅：3％；房屋月供款÷税前月总收入：25％－30％所有贷款月供款÷税前月总收入：33％－38％三、住房消费贷款1、种类住房公积金贷款（担保总类：抵押贷款；抵押加购房综合险；质押担保；连带责任保证）商业贷款组合贷款2、还款方式和还款金额首付款：20％－30％期款：等额本息（PV, PMT）；等额本金：（计算P69）；等额递增；等额递减；等比递增；等比递减提前还款：A全部提前还款（不用还利息，但已付利息不退）B部分提前还款，剩余贷款保持月还款额不变，还款期限缩短（节省利息较多）C部分提前还款，剩余贷款将月还款额递减，还款期限不变（减小月供负担，节省程度低于第二种）D部分提前还款，剩余贷款将月还款额递减，还款期限也缩短（节省利息较多）延长贷款：提前20个工作日申请；借款期限加延长期限之和不超过30年四、租房适宜租房的人群：刚踏上社会的年轻人；工作地点与生活范围不固定者；储蓄不多的家庭；不急需购房且辨不清房价走势者第二节：制定汽车消费贷款一、汽车消费贷款贷款期限：一般3年，最长不超过5年户籍：银行贷款一般要求当地户口第三节：制定消费信贷方案教育规划第一节：客户教育需求分析一、教育规划的必要性分析1、良好的教育意义重大；2、教育费用逐年增长：教育负担比＝届时子女教育金费用÷家庭届时税后收入（如果高于30％，尽早准备）3、高等教育金的特性：缺乏时间弹性和费用弹性工作准备：了解客户家庭成员结构及财务状况；确定客户对子女的教育目标；估算教育费用第二节：制定客户教育规划方案一、教育资金的主要来源1、最主要资金来源：自身收入和资产2、其他教育资金来源：政府教育资助（特殊困难补助及减免学费政策；绿色通道）；奖学金；工读收入；教育贷款（学生贷款；国家助学贷款；商业性助学贷款）；留学贷款二、子女教育规划的原则：目标合理；提前规划；定期定额；稳健投资三、教育规划工具短期教育规划工具：学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款、银行贷款长期教育贷款：传统教育规划工具：教育储蓄（免息、投资范围小、规模小）；教育保险（客户范围广；分红；强制储蓄；保费豁免）其他教育工具：政府债券；股票和公司债券；大额存单；子女教育信托（鼓励子女努力奋斗；防止子女养成不良嗜好；从小培养理财观念；规避家庭财务危机；专业理财管理）；共同基金四、注意事项选择规划工具应注意的问题：首先考虑安全性；其次考虑收益性；再次考虑利率变动风险与其他规划的冲突汇率问题。
第三章个人理财规划
第三章个人理财规划在我们的生活中，理财规划就像是一张指引我们走向财务自由和安稳未来的地图。
它不仅关乎着当下的消费和储蓄，更影响着我们未来的生活质量和目标实现。
首先，我们要明确个人理财规划的重要性。
它能帮助我们清晰地了解自己的财务状况，知道钱从哪里来，又花到哪里去。
通过合理规划，我们可以更好地控制开支，避免不必要的浪费和冲动消费。
同时，还能为未来的重大事件，如购房、子女教育、养老等提前做好准备，让我们在面对这些需求时不至于手忙脚乱，陷入财务困境。
那么，个人理财规划应该从哪些方面入手呢？第一步，要进行全面的财务状况梳理。
这包括盘点自己的资产和负债。
资产可能有现金、存款、房产、车辆、投资等；负债则可能有房贷、车贷、信用卡欠款等。
清楚地知道自己的净资产（资产减去负债）是多少，这是理财规划的基础。
接下来，设定明确的理财目标。
这些目标要具体、可衡量、可实现、有时限。
比如，打算在五年内攒够房子的首付款，或者在十年后积累足够的养老金。
明确的目标能让我们更有动力和方向去努力。
然后，制定合理的预算是关键的一环。
把每月的收入和支出详细列出，分为必要支出（如房租、水电费、食品等）和可选支出（如娱乐、旅游等）。
通过控制可选支出，尽量节省不必要的开支，增加储蓄。
在储蓄方面，要有一定的应急资金。
建议准备 3-6 个月的生活费用作为应急资金，存放在流动性强的账户中，以应对突发的财务状况，比如失业、突发疾病等。
投资也是个人理财规划中不可或缺的一部分。
但投资需要根据个人的风险承受能力来选择。
风险承受能力低的人，可以选择较为稳健的投资方式，如定期存款、国债等；风险承受能力较高的人，可以考虑股票、基金等，但要注意投资的分散性，不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里。
对于保险，也不能忽视。
它是一种风险转移的工具，可以为我们的生活提供保障。
比如，购买重疾险、医疗险，能在生病时减轻经济负担；购买意外险，能在遭遇意外时得到一定的经济补偿；购买寿险，能为家人提供一份保障。
个人理财现金规划报告
个人理财现金规划报告————毕业篇理财是一种生活的态度，也是一个良好的生活习惯，针对自身个人情况、财务信息和理财需求，制定适合自己的理财规划在理财过程中应遵循的基本原则：平衡收支、稳健投资、分散风险、合理保障。
一．基本情况大学生作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在引领消费时尚、改善消费构成方面起着不可替代的作用。
大学期间是学习投资理财的黄金时间，也是大学生形成正确消费观念和习惯的重要阶段，制定一个完美的理财计划能够让我们更轻松地走向成功。
二．财务状况预期工作收支表：二．理财目标1.使有限的生活费得到最大的利用，使其达到效用最大化，让自己的生活更加多彩2.通过个人理财锻炼自己的理财能力3.为自己的梦想提前规划，使资金有所增长，为毕业后走上社会做好准备四．理财规划1.为了防止突发状况发生时手足无措，每月需存入银行100元作为应急资金。
2.养成记账的习惯，以便及时调整自己的消费。
3.减少不必要的花费，例如减少下饭店、吃快餐的次数，因为此类吃饭费用会占生活费的很大一部分。
4.理性面对商家促销活动，有计划的购物；避开涨价的高峰期，如过年过节时期。
5.多做运动，每天安排一些体育锻炼，增强体质，保持健康的身体，日常饮食要注意营养搭配，这样也就可以节省一部分医疗费用。
6.购买商品可适当选择网购、团购，经济实惠。
7.根据目前资金现状和承受风险的能力，每月可拿出200元做基金定投，回报率约为10%8.可利用课余时间学习理财方面知识，合理、科学的进行股票投资9.注意对信息的收集，在有余力时可做兼职形成以下的理财观念：1.开源节流，拒绝各种诱惑及不良理财习惯。
要懂得珍惜父母给的生活费，拒绝奢侈消费，要考虑所购物品是否符合自己及家庭的承受能力。
2.理财非生财，投资需谨慎。
对大学生来说，个人理财主要是用来锻炼个人理财能力，在面对投资股市等风险类理财产品是，不能单纯把它看作是“生财之道”，而应更注重此行为对未来了解市场、积累投资经验的作用。
个人理财(第三版)第03章现金规划
1
满足日常现金需要
2
满足计划外现金消费需要
3
有助于提高现金利用率
3.1.4持有现金的机会成本
❖放在桌上的现金（Cash on the Table），是
西方经济学家最常使用的隐喻，它喻指人们
错过获利的机会。
❖包括：
▪ 放弃的投资收益 ▪ 通货膨胀的贬值损失
企业持有现金的成本： 1.持有成本 2.转换成本 3.短缺成本
▪ 期限短、流动性高、不必通知即可很容易的转换为已知 金额的现金及自取得后3个月内到期的短期投资视为现金 等价物（英国）
▪ 我国现金等价物概念中的价值风险包括利率风险与信用 风险两个方面，而美国准则的定义只强调了利率风险， 没有提到信用风险。但与IASC的定义是完全一致的。
持有现金的原因
动机
含义
影响因素
3.1.2现金规划的概念
❖现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进 行的对日常的现金及现金等价物及短期融资 活动进行管理和安排的过程。
❖现பைடு நூலகம்规划的内容
▪ 现金收入预期（流入） ▪ 现金支出计划（流出）
现金流的规划
为什么要做现金规划
❖ 现金规划既能够使所拥有的资产保持一定的流动性， 满足个人或家庭支付日常家庭生活费用的需要，又 能够使流动性较强的资产保持一定的收益。
常犯的错误
流动资产（现金、活期帐户）不足以支付流动性开支
动用储蓄或借款来支付当期费用 没有把闲置资金进行储蓄或投资
货币为什么有时间价值
3.2 现金规划的内容
❖3.2.1影响现金规划的因素 ❖3.2.2流动性比率 ❖3.2.3选择现金规划工具 ❖3.2.4根据收入来源进行规划 ❖3.2.5对支出去向的规划 ❖3.2.6建立紧急储备金
《个人理财》配套现金与消费规划
06
个人财务规划总结与展望
个人财务规划成果总结
消费预算
01
通过制定合理的消费预算，使个人财务更加可控，并对不必要
的消费进行节制。
强制储蓄
02
通过定期储蓄，积累财富，为未来的投资和消费提供坚实的经
济基础。
债务优化
03
对于存在的债务，通过合理安排还款计划和资产配置，实现债
务优化，降低财务压力。
未来财务展望与目标设定
根据个人风险承受 能力制定投资策略
每个人的风险承受能力和投资目 标不同，制定投资策略时应考虑 自身情况。
定期评估投资组合
多元化投资
定期评估投资组合的表现和风险 状况，根据市场变化和个人需求 进行调整。
通过分散投资，降低单一资产的 风险，提高整体投资组合的稳健 性。
长期投资
注重长期价值投资，避免短期市 场波动带来的损失。
05
保险规划与风险管理
保险的种类与用途
健康保险
主要包括医疗保险、疾病保险和失能保 险，用于补偿因疾病或意外导致的医疗 费用及收入损失。
财产保险
主要包括车险、住宅保险、旅行保险等 ，用于保障个人财产安全及减少损失。
人寿保险
主要分为定期寿险和终身寿险，用于在 不幸身故时为家人提供经济保障。
意外伤害保险
3
投资多元化
根据自己的风险承受能力和投资目标，将资金 分散到不同的投资品种中，降低投资风险。
个人理财目标
长期储蓄
01
为未来的购房、子女教育、养老等目标积累资金。
保险保障
02
为自己和家庭提供一定的保险保障，以应对突发风险。
投资增值
03
通过投资理财，使资产得到合理增值，提高未来的财务实力。
个人财务管理和现金规划
个人财务管理和现金规划个人财务管理和现金规划个人财务管理和现金规划是每个人都需要掌握和实施的关键技能。
无论是富人还是穷人，都需要合理管理自己的财务和规划现金流。
好的财务管理和现金规划可以为我们的生活带来稳定和安全感，帮助我们更好地实现我们的梦想和目标。
本文将介绍个人财务管理和现金规划的基本原则和实施方法。
首先，个人财务管理的基本原则是收入大于支出。
要实现这一原则，我们需要制定一个合理的预算，并按照预算来管理我们的支出。
预算是我们规划财务的基础，它可以帮助我们控制支出，避免不必要的浪费。
在制定预算时，我们需要明确自己的收入来源和支出项，为每个支出项设定一个上限，尽量避免超支。
同时，我们还需要根据自己的实际情况，制定一个长期的财务目标，并设定短期和中期的里程碑。
这样，我们就可以根据目标和里程碑来制定财务计划，将我们的财务生活与我们的目标和梦想紧密联系起来。
其次，个人财务管理还包括储蓄和投资。
储蓄是个人财务管理的基础，它可以帮助我们应对突发事件，并为我们的未来做准备。
我们应该尽量节约开支，将多余的资金存入储蓄账户。
同时，我们还可以通过投资来增加我们的财富。
投资是一个风险和收益的权衡过程，我们应该根据自己的风险承受能力和投资知识，选择适合自己的投资方式。
我们可以选择股票、债券、基金、房地产等不同类型的投资。
但无论选择什么样的投资方式，我们都需要掌握一些基本的投资知识，不盲目跟风，避免损失。
另外，现金规划是个人财务管理的一部分，它可以帮助我们更好地管理我们的现金流，并合理分配我们的资金。
在现金规划中，我们需要制定明确的收入和支出计划，并根据计划来管理我们的现金流。
我们可以使用预算表来记录我们的收入和支出，以便随时掌握自己的财务状况。
在制定现金规划时，我们还可以考虑一些应急基金，比如医疗费用、失业保险等，以应对不可预见的风险。
此外，我们还可以考虑一些理财产品，如定期存款、理财产品、保险等，来增加我们的现金流，并为我们的未来做准备。
个人现金规划方案
个人现金规划方案前言在当今社会，人们越来越注重个人的现金规划，尤其是在经济不好的时候，更加需要对个人的现金进行规划，以保障个人经济稳定。
本文将介绍一些个人现金规划方案，帮助大家更好地管理自己的现金。
一、制定预算计划现金规划的核心是制定预算计划。
在最初的预算计划中，您需要列出每月的定期支出和不定期支出，将所有收入和支出都列入预算计划。
具有下列诸如房贷、房租，水电费，各种贷款分期，保险，医疗开销，外卖，运动会员/健身房，视听娱乐等一些必要的花销。
所有的定期支出和不定期支出都应该被列入计划，并且应该定期更新。
二、理性消费，节约开支进一步掌握个人的开支，这一环节需花些时间。
尽可能比较相似的商品、服务，从中根据实际情况制定出合理的个人消费计划，并且尝试寻找更加节约的方式来达到相似的效果。
您可以采用购物比价、电子优惠券等方式，来使每次购物都尽可能的提高性价比。
同时，我们还需要控制不必要的开支，例如一些奢侈品、吃喝玩乐等开支。
尤其是在购买额外商品前，需要仔细考虑这需要吗？是否有更好的代替方案？如此一来，也可以最大程度的避免过度消费。
三、建立紧急储备基金生活中偶尔会发生某些不可预料的情况，例如临时医疗开支、家里突然出现水、电、气等一些突发事件。
这就需要我们准备一笔“紧急储备基金”。
个人储备基金一般应该在月薪的三倍左右。
放数量可根据个人实际情况进行调整。
需要特别提醒的是，紧急储备基金是为应急而设，不应该进行任何消费、投资等方式的运作。
四、合理使用信用卡信用卡可说是现代人生活中必不可少的一部分，相对于现金支付，使用信用卡更能为消费者带来更多便利之处。
不过，在使用信用卡时，我们也应该合理地运用自己的刷卡功能，提高信用卡的使用价值。
具体而言，您应该遵循以下原则：•不要超出信用额度•避免透支•按时还款，不拖欠同时，您还可以尝试使用信用卡的积分兑换、消费返现等优惠政策，以此最大化地使用信用卡。
五、理性投资如果您有一笔闲钱，那么你也可以考虑将这笔钱进行投资，以增殖财富。
中央电大省开课《个人理财》2010期末复习重点(根据浙江电大考纲整理)
《个人理财》2010秋考试复习要点考试题型及分值分布（1）单项选择题：在列出的答案中选一个正确答案，共5题，每小题2分。
该题型分值占总分值的10％。
（2）多项选择题：在列出的答案中选出两个或两个以上正确答案，共5题，每小题3分。
该题型的分值占全部分值的15％。
（3）判断正误题：要求对基本理论、基本知识中记忆和理解容易出错的问题作出正确与否的判断，共5题，每小题3分。
该题型分值占总分值的15％。
（4）配伍题：本题有5个题干和5个备选答案组成，每个题干对应一个正确的备选答案，要求在5个备选项中选择一个能与题干相配任的最适合的答案，在括号内用英文序号表示。
该类型题目考核学生对基本概念、基本知识的理解和记忆程度。
配伍题分值占全部分值的20％。
（5）简答题：考核对基本概念、原则、步骤、操作方法的掌握及应用程度。
共4题，每小题10分。
简答题的分值占总分值的40％。
第一章个人理财概述个人理财：为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
个人理财的作用：平衡现在和未来的收支；提高生活水平；规避风险和灾害个人理财的基本原则中的经济效益原则，衡量其的两个指标；在进行个人理财规划的时候，特别是进行投资规划的时候，应当注意讲究经济效益，因为理财的目的总的来说就是实现资金的保值和增值。
衡量经济效益可以从以下两个方面来看：1、绝对值利润=收入-成本2、相对值投资收益率=利润∕投资额*100%个人理财起源时间；个人理财起源于20世纪30年代的美国我国个人理财服务出现的时间：20世纪90年代后期个人理财的基本原则：量入为出原则；经济效益原则；安全性原则；变现原则；因人制宜原则；终生理财原则；快乐理财原则；提高素质原则个人理财的基本内容：现金规划；储蓄规划；消费信贷规划；金融投资规划；房地产投资规划；保险规划；税收规划；子女教育金规划；退休规划；遗产规划。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
年预算 5000 10000 35000 10000 20000 80000 198600
达成率 88%
80%
100%
72%
50%
81%
84%
作业：现金流量预估表的制作
王先生有一个3岁刚上幼儿园的小孩。2013年12月底时做3年现金流量规 划至2016年12月，期初现金余额为4万元。每月王先生扣缴所得税和五险 ―金后的收入为5000元，配偶为4000元。王先生于每年1月份会领到公司 加发的相当于两个月工资的奖金，但配偶的公司正常情况奖金为个一月工 资。未来3年王先生预计每年7月调薪，每月在上一年基础上增加500元， 配偶预计每年1月调薪，每月在上一年基础上增加500元。月支出方面，一 家三口生活费3000元，房租1700元。每学期要缴幼儿园学费4000元（分 别在2月和8月）。生活费、房租和学杂费的年成长率均为5％。除此之外， 每年计划在五一假期国内旅游一趟，预算5000元，十一假期出国旅游预算 15000元。当前每月定期定额投资基金1000元，每年4月缴年保费7000元。 如果王先生打算在3年内花10万元购车，何时可在完成所有其他预估计划 下以现金购车？假设现金余额至少要维持3个月的家庭固定支出，含基金 定投的月固定支出。作出王先生家庭未来3年的现金流量表？
个人理财第三章 现金管理规划
第二篇 专业技能
个人理财规划的内容
现金规划
保险规划
消费支出 规划
税收规划
财产传承 分配规划
教育规划
投资规划
退休养老 规划
第三章 现金管理规划
教学内容
第三章: 现金管理规划 • 主要内容：
—现金管理规划的概述 —现金收支预算管理 —现金管理规划实务
第一节 现金管理规划的概述
3.家庭储蓄的方法
计划储蓄法 目标储蓄法 增收储蓄法 节约储蓄法 缓买储蓄法 投资储蓄法
第二节 家庭现金收支预算管理
个人理财
一、家庭财务预算的概述
家庭财务预算是一系列专门反映家庭未来一定预算 期内预计财务状况以及现金收支等价值指标的各种预 算的总称。
✓收入预算：在一段时间内预期可得的各项收入的总和。 ✓支出预算：可控支出和不可控支出 ✓储蓄预算：月储蓄预算和年储蓄预算 ✓资本支出预算：用来购买住宅、汽车及其他耐用消费品， 其资金来源于变现生息资产、分期付款或采用贷款的形式。
总计
家庭消费的需要
马斯洛需求层次
自我价值实现需求 尊重需求
求知 求美
社交需求
安全需求
生理需求
树立科学的消费观念
▪ “适时”、 “适度”消费 ▪ 物质和精神并重，消费结构要合理 ▪ 坚持发展性、可持续性消费 ▪ 注重消费的安全和健康 ▪ 一个中心：以追求“幸福”为中心 ▪ 二个基本点：精明一点、潇洒一点 ▪ 三大作风：知足常乐、自得其乐、助人为乐
（二）家庭支出管理
1.家庭支出的分类
按用途分类
按是否有偿分类
生产性支出
有偿支出
消费性支出
投资性支出
无偿支出
按性质分类 收益性支出
资本性支出
家庭支出明细表
支出项目 1.消费支出 食
日常饮食支出 烟酒糖茶支出 在外用餐支出 衣 着装衣服支出 珠宝饰品支出 理发美容支出 住 房租 水、电、气支出 通讯费支出 家具装饰支出 日用品支出 行 汽油、柴油费 出租车、公交车费 保养费、杂费 教育 学杂费 教材、教辅、材料费 课外课程费
二、现金规划的影响因素
（一）对金融资产流动性的要求
交易动机
生活必须品 消费品 生活开支
谨慎动机或预防动机
日常生活覆盖储备 意外现金储备
投机动机
（二）持有现金及现金等价物的机会成本
▪ 对于个人和家庭要准备充足的现金，以提高资产 流动性。
▪ 但是，比不是存有的现金总量越多越好。 ▪ 金融资产的流动性与收益率呈反方向变化
月预算 3000
500
600
600
600
500
5800
达成率 92%
108%
123%
142%
177%
57%
108%
案例：家庭财务预算差异分析
王先生家庭年度预算控制表
单位：元
支出类型
年费用型支出
支出形态 购置衣物 家具电器 教育费用 保养维修 年度旅游 礼金红包 合 计
现金
0
3393 13392 3862
第三节 现金管理规划实务
个人理财
一、 现金管理的工具
1.传统型——现金
现金
※流动性最强 ※无收益 ※通货膨胀风险 ※货币时间价值
定期定额投资 周期开始起累计 全周期预算总额
已有进度差异 周期预算达成率
案例：家庭财务预算差异分析
王先生家庭月度预算控制表
单位：元
支出类型
月费用型支出
支出形态 食品餐费 美容理发 水电日用 交通通讯 娱乐支出 医疗保健 合 计
现金
2768
541
740
851
1062
283
6245
信用卡
0
0
0
0
0
0
0
应税收入合计 免税收入合计
总收入合计
本人
配偶
其他成员
Байду номын сангаас
总计
主动性收入
被动性收入
劳动报 酬佣金
工资 收入
总收入
灰色
经营 收入
收入
福利
收入 投资
收入
开源……
工资性收入与非工资性收入
工作收入 有时间限制、有数量限制 非工资收入 没有时间限制、数量限制
工资收入和非工资收入相当于一个人的两条腿，两条腿走 路才能走的更加稳健，更加迅速。
支出预算
储蓄预算
科目
薪酬
工作收入
佣金
奖金
储蓄利息
理财收入
资本利得
股息
其他收入
转移性收入
收入预算合计
生活费
可控支出
服装费
家具家电
房贷利息
不可控支出
保险缴费 定期定额投资
住房公积金
支出预算合计
购房储蓄
教育储蓄
退休储蓄
储蓄预算合计
本人
配偶
子女
其他成员
合计
六、家庭财务预算控制与差异分析
总额差异的重要性大于细目差异； 要制定出追踪预算额和实际发生额之间的差异的金 额门槛或比率门槛； 依据预算的分类分别分析； 刚开始做预算如果差异很大时，应每月选择一个重 点项目集中改善； 如果实在无法降低支出，就要设法增加收入。
投资积累
月度预算
薪资、佣金收入 房租收入 利息收入 食品 水电气 生活用品
美容、化妆品 养生保健 交通、通讯
文化及娱乐服务
礼金 疾病诊疗
大额财产分期付款
社保医疗保险费 住房公积金缴存额 个人养老金缴存额
定期定额投资 归还房贷本金
三、家庭财务预算的原则
▪ 按照自己最能掌控的分类来编制，记账分类要与预 算分类相同，以进行比较做差异分析；
（一） 家庭收入管理
1.家庭收入的概念
家庭收入是指家庭劳动者通过多种途径与形式，积 极参加社会生产劳动或个体生产经营、投资等理财活 动，取得的各项货币、实物、劳务收入的总和。 稳定而持续的家庭收入是维持家庭正常生活的物质 保障，是家庭成员享受生活的基础，也是提高生活质 量、满足生活需要的物质条件。
个人理财
一、现金规划的概念
• 现金管理规划： • 为满足个人或家庭短期需求，而对家
庭的日常现金及现金等价物的管理活动， 以及由于家庭临时需要而进行的短期融资 活动所进行的计划安排。
▪ 现金流量的管理：收入、支出及现金预算管理 ▪ 现金管理的工具：
储蓄型工具 投资型工具 创新型工具 ▪ 短期融资工具： ▪ 信用卡融资 ▪ 质押融资 ▪ 典当融资 ▪ 小额信贷
流动资产 每月支出
▪ 理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性 比率。通常情况下，流动性比率应保持在3～6倍。
三、个人或家庭的现金流量管理
▪ 现金流量管理包括现金流入、流出与结余管理。
生活支出
家
家
劳动收入
庭
消费支出
消
庭 收
财产收入
购买 家庭资产
教育支出
费
入
资本收入
投资 实物资产
家
庭
金融资产
收
入
家庭财务预算控制表
支出类型
包括细目
实际支出 预算支出
差异 达成率
月可控支出项目 食品餐费 水电日用 交通通讯 娱乐文化 医疗保健 当月支出 当月预算 当月差异
当月达成率
年可控制支出项目 购置饰品 家具电器 箱包饰品 保养维修 年度旅游 当年累计 当年预算 当年差异
当年达成率
不可控制支出项目 各项税费 保险缴费 房贷本息 房租物业
本人
配偶
其他成员
总计
家庭支出明细表
支出项目 保险支出
财产险 住房险保费 家财险保费 机动车辆险保费
社会保险费 养老保险费 医疗保险费 其他社会保险费
企业补充保险计划保费 商业保险费
寿险保费 意外伤害险保费 其他商业保险保费 其他理财支出
理财支出合计 偶然性支出合计 税费缴纳合计
总支出合计
本人
配偶
其他成员
住 房 公 积 金
个 人 养 老 金
按 月 还 款
年储蓄预算
=
整年年提 笔缴度前 投保赠还 资费与款
月收入 薪资 佣金 房租 利息
年度收入 年终奖金 红利 股利
信用卡
< >
活期存款
短期借贷
< >