2014年银行从业资格考试 个人理财 学习笔记 原创
银行业从业人员资格考试：个人理财科目串讲笔记
个⼈理财科⽬： ⼀、个⼈理财总体说明 1、试题难度不是很⾼，题型结构分单选、多选和判断，共120题，60单选，40多选，20判断 2、题⽬侧重理解和辨析，也有部分记忆类型。
3、有部分计算题，计算题出题量约在10题左右。
4、《商业银⾏个⼈理财业务管理暂⾏办法》和《商业银⾏个⼈理财业务风险管理指引》考点较多，需要仔细学习；另外，职业道德⽅⾯也有⼀些题。
这些题都不⽤太⽤理解，能记忆就能得分。
5、有四五道题不在教材的范围内。
⼆、个⼈理财部分考点 1、P3-7，个⼈理财业务的概念和分类，每类的具体概念，尤其是理财计划⼏项分类 2、P17表1-2，通胀对与个⼈理财策略 3、P23表1-4，利率与个⼈理财策略 4、P32，货币市场的特征 5、P45，债券的特征 6、P47，开放式基⾦的特点 7、P63，按交易⽅式，⾦融衍⽣⼯具的分类 8、P67，远期利率合约如何表⽰ 9、P70，⾦融期权的要素 10、P71，直接标价法下，本币和外币的换算 11、P83，到期收益率的计算 12、P88，证券投资基⾦管理费包括哪些；计算证券投资基⾦的收益（书上没有） 13、P94，例题2的计算 14、P101，财产保险的分类 15、P109，房地产投资的特点 16、P111，各类理财产品的风险排序 17、P114，信托产品的风险包括哪些 18、P116，各类理财产品的收益理解 19、P119，哪些理财产品流动性较强 20、P125，愿意承担风险的⼈⽣阶段 21、P159，例题2的计算 22、P169，个⼈资产负债表分析，各项⽬变动对资产和负债的影响 23、P177，个⼈现⾦流量表分析，对流⼊流出项⽬能区分 24、P184，个⼈财务⽐率分析 25、P198，理财顾问服务的特点 26、P199，客户信息分类 27、P200，客户信息收集⽅法 28、P207，客户的风险特征 29、P218，如何衡量投保⼈对保险⼈是否存在可保利益 30、P227，例题2的计算 31、P229，利⽤退休时需要准备的退休资⾦的公式进⾏计算 32、P237，发现客户的三种⽅法 33、P242，打破⾃我设防僵局的技巧 34、P244，客户信任的三个层次 35、P279，客观公正的体现 36、P284，《中国银⾏业从业⼈员职业操守》，重要的准则：专业胜任、岗位职责、信息保密、了解客户、公平对待、风险提⽰、信息披露、协助执⾏、兼职、配合现场检查、配合⾮现场监管、禁⽌贿赂及不当便利。
银行从业资格考试个人理财》记忆重点
银行从业资格考试个人理财》记忆重点银行从业资格考试《个人理财》记忆重点一、个人理财概述1、个人理财的基本概念：个人理财是建立在个人财务资源基础上的，通过对个人财务资源的合理配置和利用，实现个人财务目标的过程。
个人理财的核心是合理配置个人财务资源，实现个人财务目标。
2、个人理财的基本要素：个人理财的基本要素主要包括理财主体、理财客体、理财目标、理财条件、理财环境等。
3、个人理财的基本内容：个人理财的基本内容包括投资规划、保险规划、税收规划、退休规划、遗产规划等。
4、个人理财的基本技能：个人理财的基本技能包括财务分析、财务规划、投资决策、风险管理等。
5、个人理财的发展趋势：个人理财的发展趋势是更加个性化、专业化、数字化和国际化。
二、个人理财产品1、银行理财产品：银行理财产品是指银行发行的，以募集资金的方式进行投资和管理的金融产品。
银行理财产品的种类很多，包括货币市场型、债券型、股票型、组合型等。
2、信托产品：信托产品是指信托公司发行的，以受托人身份管理财产的金融产品。
信托产品的种类很多，包括股权类信托、债权权类信托、商品类信托等。
3、证券投资基金：证券投资基金是指由基金管理人管理的，以投资股票、债券等证券为主要对象的基金。
证券投资基金的种类很多，包括开放式基金、封闭式基金、指数基金等。
4、保险产品：保险产品是指保险公司发行的，以分散风险为主要目的的金融产品。
保险产品的种类很多，包括寿险、意外险、健康险等。
5、其他个人理财产品：其他个人理财产品包括房地产、艺术品等。
三、个人理财规划1、个人理财规划的概念：个人理财规划是指通过对个人财务资源的合理配置和利用，实现个人财务目标的过程。
2、个人理财规划的基本步骤：个人理财规划的基本步骤包括财务分析、财务规划、投资决策、风险管理等。
3、个人理财规划的策略：个人理财规划的策略包括资产配置策略、投资策略、风险管理策略等。
4、个人理财规划的实现方式：个人理财规划的实现方式包括制定计划书、执行计划书、监控调整计划书等。
2014年银行从业资格考试辅导讲义-个人理财第三章
第3章金融市场和其他投资市场本章教材结构及大纲要求：3.1 金融市场概述3.1.1 金融市场概述（了解）1.金融市场概念以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制（主要是价格形成机制及清算和结算机制）的总和。
2.金融市场的特点（1）市场的特殊性：交易对象是货币、资金以及其他金融工具。
（2）市场交易价格的一致性。
（3）市场交易活动的集中性。
（4）交易主体角色的可变性。
【例题·单选题】以下关于金融市场特点叙述错误的是（）。
A.交易主体角色的可变性B.交易活动的分散性C.市场交易价格的一致性D.市场商品的特殊性[答疑编号7089030101]『正确答案』B『答案解析』市场交易活动具有集中性的特点，不是分散性，所以B是错误的。
3.金融市场的构成要素（1）主体：企业（重要的资金供给者和需求者）、政府（发行债券筹集资金）及政府机构、央行（运用货币政策调节经济）、金融机构（中介）、居民个人（最大的资金供给者）。
（2）客体：金融工具（3）金融市场中介：交易中介、服务中介交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。
包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
服务中介。
这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。
【例题·单选题】以下关于金融市场主体的说法正确的是（）。
A.企业是最大的资金供给者B.企业是重要的资金供给者和需求者C.政府参与金融市场主要是为了调节经济D.央行在金融市场中主要为了发行债券融资[答疑编号7089030102]『正确答案』B『答案解析』企业是重要的资金供给者和需求者。
其他几项分别有误。
3.2 金融市场的功能和分类3.2.1 金融市场的功能（熟悉）1.微观经济功能①集聚功能（融资功能）：引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能。
②财富功能：储存财富、保有资产和财富增值。
银行从业资格考试个人理财重点整理(自制笔记)(可编辑)
银行从业资格考试个人理财重点整理（自制笔记）要《个人理财》考试大纲第一章个人理财概述1.1 个人理财业务的概念的分类个人理财业务的概念1、个人理财业务的界定☆个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
☆专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性质；另一种是受托性质。
☆个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。
个人理财业务的分类1、理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
2、综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
综合理财服务更加强调个性化服务。
综合理财服务可进一步划分为私人银行业务和理财计划两类。
⑴私人银行业务的核心是个人理财。
⑵理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。
☆理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。
①保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
监管机构对保证收益理财计划实施严格的审批制度和程序。
②非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。
保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计划。
☆保本浮动收益理财计划的特点：保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益。
非保本浮动收益理财计划是指商务银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。
银行从业资格考试之个人理财复习笔记整理
第一章个人理财概述1、商业银行业务金字塔的塔尖：私人银行业务；私人银行业务的核心：个人理财2、商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率3、个人理财业务在20世纪90年代繁荣的原因：良好的经济态势、不断高涨的证券价格4、宏观经济政策对投资理财的影响的特点：综合性、复杂性、全面性5、宏观调控的整体方向和趋势决定了个人和家庭投资理财的战略选择6、经济发展的5个阶段：传统经济社会、经济起飞前的准备阶段、经济起飞阶段、迈向经济成熟阶段、大量消费阶段（前3个阶段的国家为发展中国家，后2个阶段的国家为发达国家）7、不同的人均国民收入水平，决定了消费者不同的金融产品与金融服务的消费能力8、开展个人理财业务应考虑的消费者收入水平是：个人可任意支配收入9、一个经济周期要经历的4阶段：恢复、繁荣、衰退、萧条10、当一个经济体出现持续的国际顺差（逆差），将会导致本币汇率升值（贬值）。
11、对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是：金融市场12、只有在物价水平不变的前提下，不同的名义利率才能够真实反映投资者投资于理财产品所获得的实际收益率水平的差异；否则，就应该将名义利率减去通货膨胀率。
13、市场利率上升会引起债券类固定收益产品价格下降，股票价格下跌，房地产市场走低。
14、个人理财业务为客户提供的专业化服务有：财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理15、个人理财业务分为：理财顾问服务、综合理财服务｛私人银行业务、理财计划 [保证收益理财计划、非保证收益理财计划（保本浮动收益理财计划、非保本浮动收益理财计划）]｝16、国内早期开展的外汇理财产品主要是：个人外汇结构性存款17、衡量消费者收入水平的指标：国民收入、人均国民收入、个人收入、个人可支配收入、个人可任意支配收入18、影响个人理财业务的微观因素有：金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制第二章金融市场金融资产分类：基础性金融资产（债务性资产、权益性资产）、衍生性金融资产（远期、期货、期权、互换）1、金融市场的特点：市场商品的特殊性、市场交易价格的一致性、市场交易活动的集中性、交易主体角色的可变性2、利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致3、金融市场的7大功能：微观（集聚、财富、避险、交易）、宏观（资源配置、调节、反映）4、金融市场的流动性和产品的多样性维系了市场的财富效应。
2014年银行从业资格考试 个人理财 考试重点 完整版总结
1.、非保本浮动收益理财计划注:目前我国理财市场上的非保证收益理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典型的有收益递增理财计划和收益动态(区间)理财计划两种。
收益递增理财计划的特点是理财本金无风险，理财产品到期，银行向投资者归还本金额，投资收益随投资期限递延而分段递增，且各期限的年收益率均高于同期存款利率，最高收益率封顶。
6、什么是金融市场?答：金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。
它包括以下三层含义：(1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”;(2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系;(3)它包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制。
7、什么是金融资产?答：金融资产是指一切代表未来收益或资产合法要求权的凭证。
金融资产可以划分为基础性金融资产与衍生性金融资产两大类。
前者主要包括债务性资产和权益性资产;后者主要包括远期、期货、期权和互换等。
10、非保证收益理财计划包括什么内容?答：非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。
10、按金融商品交易的交割方式划分金融市场?答：金融市场可以分为现货市场和衍生市场。
现货市场是即期交易市场，包括现金交易、固定方式交易和保证金交易方式进行证券或票据买卖的市场。
衍生市场代表性的金融衍生工具有远期、期货和期权。
它们在交割方式上的共同之处是交易双方达成协议后，不立即交割，而是在一定时间以后(例如一个月、二个月、三个月等)进行交割，即成交和交割是分离的。
1、货币市场的特征是什么?答：首先，货币市场是一种债务工具的交易市场，相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征。
其次，货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内，表现出高流动性的特征。
最后，相对于居民和中小机构的借款和储蓄的零售市场而言，货币市场交易量很大，在某种意义上可以称为资金批发市场。
2014年银行从业资格考试笔记_个人理财(第一二章)
个人理财重点讲义第1章银行个人理财业务概述第2章银行个人理财理论与实务基础第3章金融市场和其他投资市场第4章银行理财产品第5章银行代理理财产品第6章理财顾问服务第7章个人理财业务相关法律法规第8章个人理财业务管理第9章个人理财业务风险管理第10章职业道德和投资者教育第一章银行个人理财业务概述1.银行个人理财业务的概念和分类1.1个人理财概述：个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。
1.2银行个人理财业务概念：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
1.3银行个人理财业务分类：根据管理运作方式，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务与综合理财服务两大类；根据客户类型，分为理财业务、财富管理业务、私人银行业务。
2.银行个人理财业务发展和现状2.1国外发展和现状2.2 国内银行个人理财业务发展和现状3.银行个人理财业务的影响因素3.1宏观影响因素：政治、法律与政策环境、经济环境、社会环境、技术环境。
3.2微观影响因素金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制。
3.3其他影响因素4.银行个人理财业务的定位：客户、商业银行、市场三方面。
[内容详解]一、银行个人理财业务的概念和分类个人理财是以个人为主体的复杂的经济活动，需要有专业知识和手段来支撑。
1.个人理财概述个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。
个人理财过程大致可分为五个步骤。
步骤一：评估理财环境和个人条件理财环境的信息范围较广，包括经济和社会发展情况、个人所处的社会地位等。
个人条件的评估包括对个人资产（如住房、车、收藏、股票、存款等）、负债（如信用卡还款、银行贷款、抵押物等）以及收入（包括预期收入）的评估（实际上主要评估财产）。
2014年银行从业资格考试辅导讲义-个人理财第八章
第8章个人理财业务管理本章教材结构及大纲要求：8.1 个人理财业务合规性管理8.1.1 商业银行开展个人理财业务的基本条件（熟悉）商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：（一）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；（二）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；（三）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；（四）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；（五）其他。
具体来说，商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面：1.关于机构设置与业务申报材料（1）分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。
（2）商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料（一式三份）：（了解）（二）拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测。
（三）业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等。
（3）商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务，应将以下资料按照相关规定在理财计划发售前10日向银监会或其派出机构报送：（一）理财计划的可行性评估报告。
（三）商业银行就理财计划对投资管理人、托管人、投资顾问等相关方的尽职调查文件。
商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将材料向当地银监会派出机构报告。
法人机构理财计划发售授权书、理财计划的销售文件、理财计划的宣传材料等。
【例题·单选题】下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是（）。
A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高管人员、从业人员C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系D.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件[答疑编号7089080101]『正确答案』D『答案解析』D应该是近2年。
2.关于业务制度建设的要求（1）商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度。
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契税（土地、房产）。 车船使用税
税收管理基本原则： 合法性原则、净收益原则、综合性原则、风险规避原则。 基本的税务管理策略： （1）把握税务管理时机；（2）收入分解转移：合伙，家庭信托、赠与、销售；（3）投资于 资本利得；（4）杠杆投资；（5）利用税负抵免政策。
投资管理 （1）投资组合管理。 （2）投资组合的原则：投资工具组合、投资时间组合、投资比例组合。 （3）投资组合管理。 （4）个人资产配置。
客户分析 1.客户信息收集 客户信息的范围包括：客户基本信息、帐户信息、交易信息、个人辅助信息、重要联系人或 关系人相关信息等。 2.客户财务状况分析 （1）个人资产负债表（总资产=总负债+净值（净资产）） 个人负债 根据到期时间长短可分为短期负债和长期负债；根据用途可分为个人使用资产负债、投资负 债和消费负债；按照财产的流动性分类，个人资产可分为固定资产、流动资产。 （2）个人的现金流量表 个人收入的来源和分类；个人费用支出的分类；个人现金流量表的编制。 现金流量表的编制要符合的原则有：真是可靠原则、反应充分原则、明晰性原则、及时性原 则、本币反应原则、充分揭示原则。 现金流量表主要包括以下几方面：年度、计量单位、现金流入流出情况。 在编制流量表时，要注意以下几个方面： 第一，以实现的资本利得或损失是现金流入流出科目，未实现的资本利得为期末资产与净资 产增加的调整科目，不会现实在流量表中。 第二，期房的预付款是资产科目，不是现金流出科目。因此每月房贷的缴款额应区分本金与 利息：利息费用是现金流出科目，房贷本金是负债科目减少。 第三，保险支出的处理（有没有储蓄性质——费用、资产）。 （3）财务报表的分析和诊断 收入类型及特点；收入稳定性分析和变动趋势分析；支出的分类、变动及大额之处的预期安 排；资产项目分析；负债项目分析；财务比率分析；家庭整体状况的分析和诊断。 客户风险和其他理财特性分析 客户风险特性是由许多因素决定的，例如年龄、经验财力、价值取向等。
பைடு நூலகம்
（1）客户的风险类型 保守型投资者、轻度保守型投资者、均衡投资者、轻度进取型投资者、进取型投资者。 （2）客户类型的辨别，一般来说主要利用心理学的方法对客户的风险偏好进行测量与评估。 （3）投资者风险类型与投资组合 客户需求和目标分析 客户的三个类别：A B C。“二八法则” 客户理财规划 一个理财目标是否合理，必须针对不同客户的具体情况来确定。除了要区分客户目标是否必 须以外，在制定时还必须了解一下几个原则： A.制定理财目标时要具体化，并且将最终希望达到的财务状态加以明确；B.将预留现金作为 必须实现的财务目标来完成；C.作为制定理财规划方案的基础，客户的理财目标必须具有合 理性和可实现性，而且，不同的计划之间应该没有矛盾；D.应区别哪些是短期目标、哪些是 长期目标，并且在有关目标后面标明实现的时间；E.短期目标、中期目标和长期目标要同时 兼顾，不可厚此薄彼；F.如果理财从业人员在进行规划时，客户的财务目标有所变动，应以 书面形式加以确认。 一个合理的理财目标应具备以下特点：可调整性、可实现性、可量化性、协调和层次性。 现金流、消费和债务管理 （1）现金流管理（现金流量图、现金流量结构分析、现金流管理目标、应急金的准备）。 （2）消费管理 （3）债务管理（78 法则、债务成本、消费信贷的来源与管理、债务重组）。 债务重组的原则：双赢性原则、适应性原则、一致性原则。债务重组的方法：个人自愿安排、 债务舒缓计划、债务综合安排。 保障管理 理财产品分为以下五种属性：融资属性、保值属性、投资属性、投机属性和保险属性。 税务管理 个人所得税：个人所得税是指国家制定的调整个人所得税征收与缴纳义务权利义务关系的法 律规范。 《中华人民共和国个人所得税法》、《中华人民共和国个人所得税实施条例》以及财政部、国 家税务总局发布的相关补充规定等。 征收范围：略 工资、薪金所得所适用九级超额累进税率，税率为 5%-45%,,月收入一旦超过每级应纳税所 得额的最大值，超过部分就以同级税率征税。 个体工商户的生产、经营所得与企事业单位的承包经营、承租经营所得适用五级超额累进税， 税率为 5%-35%。 劳务所得，20&，30%，40%。 稿酬所得：稿酬所得适用 20%的比例税，另外再按应纳税所得额减征 30%，故其实际税率 为 14%。 特许使用费所得，利息、股利、红利所得，财产租赁所得，偶然所得和经国务院财政部门确 定征税的其它所得，20%。 消费税。 营业税。 土地增值税，30%-60%。 印花税，1988.10.1 开始征，属于行为税。 房产税。
理财顾问服务概述 理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介 等专业化服务。 理财顾问服务内容 理财顾问服务是以客户为中心，以客户需求为向导，以客户价值创造和维护为宗旨，对目标 客户实施关系管理和客户价值管理。 理财顾问服务的特点： （1）理财顾问服务是由商业银行向其客户提供的一项区别于传统银行服务的新的服务项 目。 （2）理财顾问服务的内容是为客户提供的财务分析规划、投资建议、个人投资产品推介等 专业化服务。 （3）在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的财务管理顾问服务管理和运用资金， 并且承担由此产生的收益和风险。 （4）以第三方公正立场…… 理财顾问服务要素： （1）理财顾问服务的主题，商业银行； （2）客体，服务对象； （3）内容，包括财务分析与规划、投资建议、个人产品推介等专业化服务。
客户关系概述 客户关系是指企业为达到其经营目标，主动与客户建立起的某种联系。
客户关系管理定义 客户关系管理（CRM）：现代信息技术、经营理念和管理思想的结合体，它以信息技术为手 段，通过对以“客户为中心”的业务流程的重新组合和设计，形成一个自动化的解决方案， 以提高客户的忠诚度，最终实现业务操作效益的提高和利润的增长。
个人理财业务营销
客户关系 个人理财业务是商业银行面对个人开展的特色业务，建立良好的客户关系成为影响个人呢理 财业务开展的关键。客户关系管理日益成为商业银行开展业务、发展规模的关键。主要有以 下原因： （1）外部市场需求变化的需要。 （2）内部管理理念和管理模式变化的需要。 （3）核心竞争力提升的需要。 （4）信息技术发展的支持。