私募基金公司财务管理制度样本
私募基金管理公司财务管理制度模版
私募基金管理公司财务管理制度模版私募基金管理公司是一种非公开募集的基金，其管理公司需要建立一套完整的财务管理制度，以保证公司财务运转的合法性、规范性和透明度。
以下为私募基金管理公司财务管理制度模版。
一、财务管理目标1. 私募基金管理公司的财务管理目标是确保公司经济效益最大化、财务管理合法规范、财务状况透明化，以保证投资人的合法权益。
2. 在实现私募基金管理公司的财务管理目标时，需要遵守国家法律、法规、政策等相关法律法规。
二、财务管理组织1. 私募基金管理公司的财务管理应设专职财务管理部门，由财务主管直接负责。
2. 财务管理部门应当各司其职，确保财务和会计工作在规范有序的环境下进行。
三、财务管理制度1. 会计核算制度：建立科学的会计核算制度。
财务管理人员应当根据公司的运营情况及时准确地采集收款、付款等数据，并制定完备的会计科目进行核算。
2. 资金管理制度：确保公司资金的合理运用。
私募基金管理公司应当建立各项资金管理制度，包括资金的收付、存储、发放等。
3. 费用管理制度：努力降低公司成本，提高公司盈利水平。
私募基金管理公司应建立明确的费用管理制度，科学合理地控制各项费用。
4. 报告制度：建立完备的财务报告制度，及时向各方面提供财务和经营情况。
5. 税收制度：落实税收政策，确保税收合规。
6. 风险控制制度：为避免潜在风险，私募基金管理公司应该建立科学完善的风险控制制度。
四、会计核算制度1. 私募基金管理公司应建立科学的会计核算制度，设置核算系统，并保证核算数据的准确性和真实性。
2. 投资管理部门应及时提交标的购买、投资回款等数据，对会计核算进行指导和协助。
3. 所有会计核算交易动作，例如，付款、收款等，应由财务人员进行审核、验收等操作。
所有单据都应有财务主管或其委派的授权人签字。
五、资金管理制度1. 资金主管应制定资金管理制度，严格管理公司的资金，不得随意挪用和使用，确保业务资金安全。
2. 财务人员应建立专门的收付款制度，妥善处理各项款项的收付，保证收付款项的安全性。
私募基金公司财务管理制度模版
[*]有限公司财务管理制度（试行）第一章总则第一条为维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》《企业会计制度》和《公司法》，制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及各控股公司，控股公司是独立核算的法人单位，应根据相关法规和财务制度，自行制订本制度没涉及的管理办法，对于本制度已有的管理办法，各控股公司应严格执行。
第三条财务基本任务是：做好公司各项财务收支的核算和监督，参与投资项目风险控制，提高资产运营能力，提高经济效益。
第四条建立和健全公司内部会计控制制度。
保护企业资产的安全完整，保证会计资料的真实可靠和有效运用，提高资金利用率。
第五条本公司内部控制的基本原则是：公司所有经营活动过程中实施会计监督，相互制约与分工合作相结合：1、权力分隔。
每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门或一个人包办，以防止差错和弊端。
2、合理分管。
实行账物分管、钱账分管、印鉴分管等。
3、审批稽核。
任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务主管部门的审核与稽核。
4、责任明确。
各部门和人员职责分明，任何差错的发生都能明确到个人责任。
5、凭证控制。
建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。
6、例行核对。
对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、账表、账物、账款核对一致。
第二章资金管理第六条公司资金管理的原则是合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。
第七条各部门开支实行审核报销1.用款部门在购置物品验收或付费等业务手续办妥后，应及时将所取得的合法发票单据(在发票反面要注明用途，有经办人，验收人，主管签字)，到财务部门办理报销审核批准手续。
2、凡各部门经办人员所取得的发票单据在月末之前及时报销，不得跨月，不得挂帐。
第八条按财务权限审核付款1、各部门经办人员填写好请购单，由部门负责人签字后，报财务部初审，送交分管付总审核，最后由总经理审批。
私募基金管理公司财务管理制度
财务管理制度第一章总则第一条为了规范投资管理中心（有限合伙）（以下简称“中心”）财务会计行为，加强财务管理和会计核算，提高企业管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及有关财经法规，特制定本制度。
第二条中心的财务管理和会计核算均应执行本制度。
第三条本制度自公布之日起执行，在此之前中心发布的各项财务会计管理制度与本制度有抵触的部分，一律以本制度为准。
第四条本制度由中心财务部负责修订和解释。
第二章会计核算制度第五条中心的会计核算采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
第六条会计原则一律采用权责发生制。
第七条记帐方法一律采用借贷记帐法。
第八条中心的各项财产不论市价是否变动，均按实际成本或支出核算，除国家另有规定外，不调整帐面价值。
第九条中心设专职的财务人员，配备会计及出纳，如实核算和监督各项经济业务。
第十条财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据已审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十一条财务人员应根据帐簿记录编制财务会计报表上报总经理，并报送有关部门。
第十二条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十三条财务人员应定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十四条财务人员对本中心实行财务监督。
财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向财务总监或总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
由财务部主管开具“不合格处置报告”。
财务人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务人员调动工作或离职，必须与接管人员办理交接手续，不得中断会计工作。
私募公司财务制度范本
私募公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强私募投资基金（以下简称“基金”）的财务管理，规范公司财务行为，根据《中华人民共和国公司法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的财务管理工作，包括资金管理、预算管理、资产管理、成本核算、财务报告等方面。
第三条财务管理的原则：（一）合法合规原则：公司财务管理工作应严格遵守国家法律法规、行业规定和公司章程。
（二）效益最大化原则：公司财务管理应以提高公司经营效益为目标，合理运用资金，提高资金使用效率。
（三）风险控制原则：公司财务管理应加强风险控制，确保公司财务安全。
（四）信息透明原则：公司财务管理应保证信息透明，及时、准确、完整地提供财务信息。
第四条公司财务部门负责公司的财务管理工作，对公司的财务活动进行监督、检查和指导。
第二章资金管理第五条公司资金管理应遵循谨慎、安全、有效的原则，确保公司资金的安全、流动性和收益性。
第六条公司应建立健全资金管理制度，包括现金管理、银行存款管理、支票管理、电子支付管理等。
第七条公司应加强银行账户管理，严格按照国家法律法规和银行规定开立、使用和关闭银行账户。
第八条公司应加强资金预算管理，根据公司经营计划和财务状况，制定年度、季度和月度资金预算，确保公司资金的合理运用。
第三章资产管理第九条公司资产管理应遵循完整性、准确性、安全性原则，确保公司资产的安全、有效和保值增值。
第十条公司应建立健全资产管理制度，包括固定资产管理、无形资产管理、存货管理、应收账款管理等。
第十一条公司应加强资产采购、处置和出租等方面的管理，确保资产采购合法合规，资产处置和出租收益最大化。
第十二条公司应定期进行资产清查，确保公司资产的真实、完整和准确。
第四章成本核算第十三条公司成本核算应遵循真实性、完整性、合规性原则，准确反映公司经营成本，为经营决策提供依据。
第十四条公司应建立健全成本核算制度，包括成本核算方法、成本核算流程、成本核算责任等方面。
私募资金财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范私募基金的资金管理，确保资金的安全、合规和高效运作，根据国家相关法律法规和《私募投资基金监督管理条例》，结合本机构实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本机构管理的所有私募基金及其投资活动。
第三条本制度旨在建立健全私募基金财务管理制度，强化内部控制，防范财务风险，提高资金使用效率。
第二章资金募集第四条资金募集应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第五条资金募集应通过合法的渠道进行，不得以非法集资、欺诈等手段募集基金。
第六条募集资金时，应向投资者充分披露基金的基本信息、投资策略、风险等级、费用结构等，确保投资者了解投资产品的特性。
第七条募集资金应按照投资者约定的时间和方式划入基金账户，确保资金来源明确。
第三章资金投资第八条资金投资应遵循投资决策程序，确保投资决策的科学性和合理性。
第九条投资决策应综合考虑市场环境、行业趋势、被投资企业情况等因素。
第十条投资决策过程应记录详细，包括决策依据、决策过程、决策结果等。
第十一条投资项目应符合国家产业政策和法律法规，不得投资于限制或禁止投资的领域。
第四章资金管理第十二条建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序、支付方式等。
第十三条资金支付应实行授权审批制度，确保资金支付的真实性和合规性。
第十四条建立资金收支台账，定期进行核对，确保资金收支平衡。
第十五条建立健全资金审计制度，定期对资金使用情况进行审计，确保资金安全。
第五章财务报告与信息披露第十六条建立健全财务报告制度，定期编制财务报表，确保财务报告的真实、准确、完整。
第十七条定期向投资者披露基金净值、投资收益、费用支出等信息。
第十八条财务报告和信息披露应遵循真实性、准确性、及时性的原则。
第六章内部控制与风险管理第十九条建立健全内部控制制度，明确各部门职责，确保资金管理流程的合规性。
第二十条加强风险管理，建立健全风险管理体系，对投资风险、市场风险、操作风险等进行识别、评估和控制。
私募基金公司财务管理制度模版
私募基金公司财务管理制度模版预览说明:预览图片所展示的格式为文档的源格式展示,下载源文件没有水印,内容可编辑和复制[*]有限公司财务管理制度（试行）第一章总则第一条为维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》《企业会计制度》和《公司法》，制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及各控股公司，控股公司是独立核算的法人单位，应根据相关法规和财务制度，自行制订本制度没涉及的管理办法，对于本制度已有的管理办法，各控股公司应严格执行。
第三条财务基本任务是：做好公司各项财务收支的核算和监督，参与投资项目风险控制，提高资产运营能力，提高经济效益。
第四条建立和健全公司内部会计控制制度。
保护企业资产的安全完整，保证会计资料的真实可靠和有效运用，提高资金利用率。
第五条本公司内部控制的基本原则是：公司所有经营活动过程中实施会计监督，相互制约与分工合作相结合：1、权力分隔。
每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门或一个人包办，以防止差错和弊端。
2、合理分管。
实行账物分管、钱账分管、印鉴分管等。
3、审批稽核。
任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务主管部门的审核与稽核。
4、责任明确。
各部门和人员职责分明，任何差错的发生都能明确到个人责任。
5、凭证控制。
建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。
6、例行核对。
对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、账表、账物、账款核对一致。
第二章资金管理第六条公司资金管理的原则是合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。
第七条各部门开支实行审核报销1.用款部门在购置物品验收或付费等业务手续办妥后，应及时将所取得的合法发票单据(在发票反面要注明用途，有经办人，验收人，主管签字)，到财务部门办理报销审核批准手续。
2、凡各部门经办人员所取得的发票单据在月末之前及时报销，不得跨月，不得挂帐。
第八条按财务权限审核付款1、各部门经办人员填写好请购单，由部门负责人签字后，报财务部初审，送交分管付总审核，最后由总经理审批。
私募基金公司的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强私募基金公司的财务管理，保证会计信息质量，规范公司财务行为，防范财务风险，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于私募基金公司及其全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，确保会计信息真实可靠。
（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保会计信息完整。
（四）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保会计信息及时。
第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人对董事会负责，组织实施本制度。
第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算、财务计划，确保公司财务目标的实现。
（二）负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析工作。
（三）负责公司资金管理、融资、投资等工作。
（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。
（五）负责公司内部控制体系建设和监督。
第三章财务核算与报告第六条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第七条公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
第八条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按规定报送相关部门。
第九条公司应定期进行财务分析，及时发现问题，采取措施予以解决。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金活动合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，降低资金风险。
（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司业务需求。
第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第十二条公司资金管理部门职责：（一）制定和执行公司资金管理制度。
（二）负责公司资金筹集、运用、回收等工作。
（三）负责公司银行账户管理。
私募财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范私募基金管理公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有私募基金的管理和运营活动中的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规及行业规范。
2. 诚信原则：坚持诚实守信，公平公正。
3. 效率原则：提高工作效率，降低成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章组织架构与职责第四条公司设立财务管理部门，负责私募基金的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责包括：1. 负责制定私募基金的财务管理制度和流程。
2. 负责私募基金的资金筹集、使用、回收和分配。
3. 负责私募基金的财务核算、报表编制和审计工作。
4. 负责私募基金的税务筹划和合规性检查。
5. 负责与外部审计机构的沟通协调。
第三章资金管理第六条资金筹集1. 私募基金的资金筹集应通过合法合规的渠道进行。
2. 资金筹集过程中，应确保投资者信息的真实性和完整性。
第七条资金使用1. 资金使用应严格按照基金合同约定和投资决策进行。
2. 资金使用过程中，应确保资金安全和合规性。
第八条资金回收1. 资金回收应按照基金合同约定的时间和方式执行。
2. 资金回收过程中，应确保投资者权益。
第四章财务核算与报告第九条财务核算1. 财务核算应遵循会计准则和公司财务制度。
2. 财务核算应确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条财务报告1. 财务报告应定期编制，包括月度、季度、年度报告。
2. 财务报告应向投资者、监管部门和其他相关方披露。
第五章内部控制与审计第十一条内部控制1. 建立健全内部控制制度，确保财务管理的合规性和有效性。
2. 定期进行内部控制评估，及时发现问题并改进。
第十二条审计1. 定期进行内部审计，确保财务报告的真实性和准确性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XXXX资产管理有限公司财务管理制度
1月
XXXX资产管理有限公司
财务管理制度
第一章总则
第一条为了加强XXXX资产管理有限公司( 以下简称”本公司”) 财务管理, 保证会计信息质量, 使公司的财务管理工作有章可循、有法可依, 制定本制度。
第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规, 结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。
第三条本制度适用于公司各部门。
第二章财务管理组织机构
第四条财会组织体系及机构设置
1、公司执行董事对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。
公司财务管理工作在执行董事领导下由总经理组织实施, 公司设财务总监岗位, 是公司的财务负责人。
财务总监对执行董事和总经理负责, 财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作, 对公司的财务会计工作负责。
2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。
财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。
会计工作
岗位, 能够一人一岗、一人多岗或一岗多人, 但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。
第五条会计人员职业道德:
1、会计人员应当热爱本职工作, 努力钻研业务, 提高专业知识和技能;
2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则, 熟悉本公司业务经营活动, 按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作, 办理会计业务应当实事求是、客观公正;
3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整;
4、保守公司商业秘密和财务会计信息, 不向外泄露公司机
密。
第六条财务部的基本原则
建成立健全公司内部财务管理制度, 做好财务管理基础工作, 依法计算和缴纳各种税款, 确保投资者权益不受侵犯, 并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。
财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针, , 勤俭节约、精打细算, 在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支, 降低消耗, 增加积累。
第七条内部控制管理制度。
结合本公司经营特点和管理要求, 建立内部会计管理制度, 使会计管理工作渗透到经营管理各个环节, 以利于改进管理。
内部会计管理制度包含:
1、内部牵制制度: 必须组织分工、钱账分离、账物分离, 出纳和会计分离。
为保障企业资金安全完整, 涉及到资金不相容的职责分由不同的人员担任, 形成严格的内部牵制制度, 并实行交易分开、账物管理分开、钱账管理分开。
2、内部稽核制度: 明确会计稽核的职责、权限、程序和方法。
3、内部原始记录管理制度: 建立规范的原始记录管理制度, 规定原始记录的格式、内容和填制方法, 按要求填制、签署、传递、汇集、审核、管理原始记录。
4、内部财产清查制度: 定期清查财产, 保证账实相符。
内部财务收支审批, 按财务收支审批权限、范围、程序执行。
5、内部财务会计分析制度: 制定财务指标分析方法, 定期检查财务指标落实情况, 分析存在问题和原因。
6、内部财务指标评价与考核制度: 定期对财务指标进行分析评价, 并对相关责任人进行考核。
7、财务开支审批权限规定依据公司相关内控制度执行。
第八条会计工作交接。
会计人员工作调动或离职, 必须将本人所经管的会计工作全部移交给接管人员, 没有办清交接手续的, 不得调动。
办理移交手续前, 必须编制移交清册, 对未完成工作及重要工作事项应以书面形式移交, 移交人应对其所管理的账务真实性及资料的完整性负责。
由交接双方和监交人在移交清册上签名, 移交清册填制一式肆份, 交接双方各执壹份, 监交人壹份, 存档壹份( 装订在移交当月的凭证后) 。
第九条公司各级员工必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第三章会计政策和财务管理基础工作第十条会计期间:
本集团公司采用公历年度, 即每年从1月1日起至12月31 日止。
第十一条记账本位币: 本集团公司以人民币为记账本位币。
第十二条记账基础和计价原则: 本集团公司以权责发生制为记账基础, 经济业务发生时一般采用历史成本, 对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的, 以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
第十三条财务管理基础工作
1、外来原始凭证必须具备以下内容: 凭证名称、填制日、填制单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额。
2、一式几联的原始凭证, 应注明各联的用途, 其中只能以一联作为报销凭证。
3、外来原始凭证如有遗失, 应取得原签发单位加盖公章的证明, 并注明原来凭证的号码、金额、内容等, 由经办单位负责人批准后, 才能代作原始凭证。
属确实无法取得证明的, 如火车、轮船、飞机票等凭证, 由当事人写出详细情况, 经审批人批准后, 代作原始凭证。
4、职工因公借款的借据, 必须附在记账凭证上, 还款时, 应另开收据( 不得退还原借据, 借款时不准白条顶库) 。
若从工资中扣款时, 可不开收据, 但必须写明应发数、所扣还金额、实际发放数等。
5、公司应建立健全原始记录。
存货的收发、领退、消耗、转移及各项财产物资的毁损、报废、处理等都应按要求及时做好完整的原始记录, 并确保原始记录的真实、完整、正确、清晰、及时。
6、公司应强化全面预算管理。
预算应当围绕公司的战略要求和发展规划, 根据年度目标任务, 以业务预算、资本预算为基础, 以经营利润为目标, 以现金流为核心进行编制, 并主要以财务报表形式予以充分反映。
预算一般按年度编制, 资本预算、筹资预算分季度、月份落实, 业务预算按月落实。
将预算作为制定、落实目标考核的依据。
7、记账凭证的填制: 会计人员必须根据审核无误的原始凭证制作记账凭证。
( 1) 填制凭证使用会计科目应按国家颁布的企业会计准则的规定的”会计科目设置”进行;
( 2) 摘要栏的内容简明扼要, 清晰可辨。
下列几种经济业务摘要中应着重说明:
A、现金收付业务的收付对象和款项性质;
B、银行结算业务的结算方式、票据号码、结算对象及款项
性质;
C、购货业务的供货单位名称及主要品种、价格、数量;。