公司财务管理制度标准范本4.doc
公司集体财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司集体财务管理，规范财务行为，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，促进公司健康发展，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及相关部门，是公司财务管理的根本准则。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 守法合规原则：严格遵守国家法律法规，执行国家财政政策和财务制度。
2. 精益求精原则：持续优化财务管理流程，提高财务管理水平。
3. 透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，接受监督。
4. 节约高效原则：合理配置资源，提高资金使用效率。
第二章财务机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责编制和执行公司财务预算；2. 负责公司资金筹集、使用和管理；3. 负责公司成本核算和费用控制；4. 负责公司财务报表编制和报送；5. 负责公司内部审计和风险控制；6. 负责处理公司财务事务。
第三章财务预算与控制第六条公司财务预算应根据公司发展战略和年度经营目标编制，经公司领导批准后执行。
第七条财务预算应包括收入预算、支出预算、成本预算和利润预算等。
第八条财务预算执行过程中，各部门应按照预算要求合理使用资金，严格控制成本费用。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家有关资金管理法律法规；2. 安全可靠原则：确保资金安全，防止资金损失；3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低融资成本。
第十条公司设立资金管理岗位，负责公司资金收付、结算和存储。
第十一条公司资金收支应实行集中管理，各部门不得自行开设银行账户。
第五章成本核算与费用控制第十二条公司成本核算应遵循以下原则：1. 客观公正原则：成本核算数据真实、准确；2. 完整性原则：全面反映公司成本构成；3. 及时性原则：成本核算及时，为决策提供依据。
第十三条公司费用控制应遵循以下原则：1. 预算控制原则：按照预算要求控制费用支出；2. 节约原则：厉行节约，反对浪费；3. 合理分配原则：合理分配费用，确保公司经营发展需要。
公司财务管理制度标准范本
公司财务管理制度标准范本一、总则为规范公司财务管理，做好会计核算、资金管理、成本控制、合规管理等工作，提高公司财务工作水平，制订本标准。
本标准适用于全公司各个部门。
二、会计核算制度1. 会计核算方法公司采用“货币计量法”进行会计核算。
2. 会计报表公司应按照法律法规和财务会计准则的规定编制会计报表，包括：（1）资产负债表；（2）利润表；（3）现金流量表。
3. 会计凭证公司每笔经济业务均应有凭证。
单张凭证的金额不超过500元人民币，且凭证应当清晰、完整、真实、准确。
凭证应在原始凭证有所改动时，作出相应的修改。
4. 会计档案管理公司应当建立健全会计档案管理制度，建立完整的账务记录和凭证，并妥善保管相关财务资料，包括：原始凭证、会计账簿、财务报表等。
三、资金管理制度1. 财务预算公司应当制定年度财务预算和月度预算，合理规划收支情况，商定目标、控制成本、优化利润。
2. 借款管理公司应当根据实际情况，制定借款管理制度，明确借款目的、借款期限、借款利率、借款方式等内容，严格控制借款风险。
3. 资金收付公司应当建立资金收付管理制度，规范资金收付流程，保证资金的安全性。
负责收付资金的人员必须具备相关经验和技能，以确保资金运转的一切合法、正常和安全。
4. 银行账户管理公司应当对银行账户进行统一管理，规范操作规程，建立交易记录，定期核对银行账户余额，以确保资金的安全和正常运转。
5. 对外支付管理公司在对外支付时，应根据相关法律、法规和财务制度的规定，履行相应的审批程序，并确保付款清单真实、准确、完整。
四、成本管理制度1. 成本控制公司应定期进行成本管理，制定科学、合理的成本控制措施，确保成本与预算相符合。
2. 成本核算公司应当根据相关财务会计准则，建立成本记账制度，详细记录每一项产品的成本构成，保证成本计算的准确性。
3. 成本分析公司应当对成本进行及时的分析和评估，发现成本变动，及时调整和优化费用结构。
五、合规管理制度1. 财务会计准则公司应当遵循财务会计准则的规定，准确、真实地记录公司各项业务活动，保证财务信息的真实性和完整性。
公司财务管理制度范本(推荐6篇)
公司财务管理制度范本（推荐6篇）最新公司财务管理制度范本第1篇第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于11系统各所属企业。
第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。
第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。
第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。
总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的'成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。
各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。
总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。
所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。
第二章成本、费用开支范围第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。
具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。
第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。
第三章成本、费用核算第八条各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
公司财务管理制度范本
公司财务管理制度范本公司财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司各方面利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及相关人员，具体执行事项参考本制度规定。
第三条公司财务管理应遵循公正合理、规范有序、安全高效的原则，切实加强对财务的管理与风险防控。
第四条公司应建立健全的财务管理制度体系，包括会计制度、内部控制制度、预算管理制度、现金管理制度等。
第五条公司应秉持合法合规的原则，严格遵守国家相关法律法规，防范风险，防止财务造假与失信行为，保障金融信用和社会形象。
第二章会计制度第六条公司应制定一套完整、规范的会计基础制度，包括核算、账务处理、账册管理、会计报表编制、会计政策解释等。
第七条公司应落实责任制，设立专人负责会计核算工作，对核算、账册管理等环节进行监管，保障会计数据准确性和及时性。
第八条公司应建立损益计算方法，明确收益和成本的界定，全面反映公司经营状况，实现真实完整的经济效益评估。
第九条公司应落实外部审计制度，委托专职会计师事务所进行年度审计，及时发现和纠正账目错误和问题，提高财务管理水平。
第三章内部控制制度第十条公司应建立一套有效的内部控制制度，包括授权与审批制度、会计核算制度、现金管理制度、资产管理制度等。
第十一条公司应规范会计核算流程，确保每一步骤都有专人履行职责，并实现内部交叉审核，杜绝疏漏和错误的出现。
第十二条公司应落实现金管理制度，规范收付款流程，建立完善的现金盘点和记录制度，确保资金使用的安全性和有效性。
第十三条公司应加强资产管理，建立完善的资产管理台账和清查机制，确保公司资产的完整性、准确性和安全性。
第四章预算管理制度第十四条公司应制定一套完整、科学的预算管理制度，以有效支撑公司的发展，规范财务管理工作流程。
第十五条公司应遵循开源节流的原则，制定合理预算方案，贯彻费用预算、利润预算、管理预算等多方面的预算分项。
第十六条公司应呈现详细、准确的预算信息，准确反映收入、开支、投资等项目，方便上级管理和内部审核。
财务管理制度范文（4篇）
财务管理制度范文第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实性、准确性和完整性，确保财务资源的安全性和有效性，制定本制度。
第二章财务编制和执行第二条公司在每年度底前组织编制预算，明确收入、支出、投资等各项指标，确保公司的财务运作符合预期目标，并进行合理调整。
第三条财务部门应对财务预算进行分解，并分别进行安排和管理。
第四条公司应根据预算要求进行资金申请和预算控制，不得超出预算范围使用资金，必须按照预算进行支出。
第三章财务账务和凭证第五条公司设立完善的财务账务制度，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。
第六条公司所有的收支、资金往来等业务应有相应的凭证，凭证应包括业务内容、金额、日期等基本要素。
第七条财务人员必须根据公司的财务账务制度和凭证要求，认真填制凭证，确保凭证的完整性和规范性。
第四章财务监督第八条公司应设立独立的财务审核部门，对财务活动进行监督和审查，确保财务行为的合法性和规范性。
第九条公司应定期进行财务内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十条财务监督部门应与公司的管理层保持密切联系，及时报告财务问题和风险，提出改进意见。
第五章处罚和奖励第十一条对于违反财务管理制度和规定的人员，公司将依法予以处罚，并追究其责任。
第十二条公司对于贡献突出的财务人员应予以适当的奖励和激励，以提高财务管理水平和工作效率。
第十三条公司应建立健全的绩效考评制度，绩效考评结果与薪酬待遇挂钩，并做到公正、公平、透明。
第六章附则第十四条本制度自颁布之日起生效，对公司内外所有人员都具有约束力，如有违反，将受到相应的纪律处分和法律追究。
第十五条本制度由财务部门负责具体的解释和实施。
第十六条对本制度的解释和修订，由公司财务部门提出，经公司领导审批后生效。
以上为财务管理制度范本的主要内容，具体细节可根据每个公司的实际情况进行制定和调整。
财务管理制度范文（2）财务管理制度是指为了保证组织财务活动的合法性、规范性和效率性，规定并落实财务管理职责和程序的一系列规范性文件和操作流程。
公司财务管理规定范本（4篇）
公司财务管理规定范本尊敬的全体员工：为了更好地管理和规范公司财务，确保财务信息的准确性和透明度，公司决定制定以下财务管理规定，特向全体员工公布，以便大家共同遵守和执行。
1. 资金管理：1.1 所有业务部门和员工必须按照公司规定的流程和程序申请和使用资金；1.2 所有收入和支出必须通过公司指定的财务系统进行记录和审核；1.3 不得私自挪用公司资金或私自变更资金用途，否则将承担相应的责任和处罚。
2. 财务记录：2.1 所有收入和支出必须在相关凭证上进行记录，确保财务信息的真实性和完整性；2.2 所有凭证必须按照公司规定的时间要求及时归档和保存，以备审计和查询；2.3 所有财务记录必须按照会计准则和法律法规的要求进行记账和报表编制。
3. 报销管理：3.1 所有员工必须按照公司规定的流程和标准申请报销，并提供真实、准确的发票和相关凭证；3.2 所有报销申请必须经过审批并记录在册，审批人需对报销事项进行核实和审核；3.3 不得以虚假、违规的方式进行报销，否则将承担相应的经济和纪律处分。
4. 预算管理：4.1 所有部门和项目必须按照公司的预算规定进行预算编制和执行；4.2 所有预算必须在规定的时间内上报并经过审批，确保合理性和科学性；4.3 部门和项目负责人必须按照预算执行计划进行费用控制和预警，不得超支。
5. 审计和监督：5.1 公司将定期对财务进行内部审计，发现问题及时纠正，确保财务的合规性和稳健性；5.2 公司将建立健全的财务监督机制，聘请专业的财务顾问和审计机构进行外部审计，确保财务信息的真实性和可靠性；5.3 对于违反财务管理规定的员工，公司将追究相应的责任，并根据情节严重程度进行纪律处分。
以上是公司财务管理的基本规定，希望全体员工严格遵守，共同营造良好的财务管理环境，确保公司的经济稳定和可持续发展。
谢谢大家的支持和配合！此致敬礼公司财务部公司财务管理规定范本（2）尊敬的全体员工：为了规范公司财务管理，提高财务管理水平，确保公司的财务安全和健康发展，特制定以下公司财务管理规定：第一条：财务管理目标公司财务管理的目标是确保资金的合理使用和利益最大化，保障公司的资产安全，并确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
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公司财务管理制度标准范本4 公司财务管理制度标准范本
第一章总则
1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人
员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理
2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算
工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置
为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、
采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理
3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理
3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。
日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。
出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。
出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息XX%计收利息并扣发工资。
3.2.4企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。
3.2.5企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必须入帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
3.2.6现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。
3.3银行存款管理
3.3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
3.3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记
簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。
携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。
凡前帐未清者，不准再领用支票。
3.3.3银行存款日记帐逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
3.4应收帐款及预付帐款的管理
3.4.1企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。
应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐。
财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。
3.4.2各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行
一次发函或派员核对，每季末要编制帐龄分析表，并上报有关领导。
对发生的应收帐款、其他应收款、预付帐款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。
3.4.3收回的帐款要及时上交财务部门，如发现货款已被私自挪用不交者，交司法部门处理。
3.4.4企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。
3.4.5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。
3.4.6本企业采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金，年终调整。
3.5存货的管理
3.5.1存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产，主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品。
原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等；辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他类。
3.5.2存货的计价、按实际成本计价。
3.5.2.1原材料的购入价格包括买价，装卸费、包装费、运输途中的损耗，入库前的挑选费，市外运输费，保险费以及缴纳的税等。
3.5.2.2原材料出库以加权平均法计算出库材料的成本。
3.5.3原材料的购入。