金融风险的分类
金融风险的分类与特点
目录
• 金融风险概述 • 市场风险 • 信用风险 • 操作风险 • 流动性风险 • 法律与合规风险
01
金融风险概述
定义与内涵
金融风险定义
金融风险是指在金融活动中，由于各 种不确定性因素导致损失的可能性。 这些不确定性因素可能来自市场、信 用、操作、流动性等方面。
金融风险内涵
融资活动中通常涉及抵押品，抵 押品价值的波动可能影响机构的 融资能力和成本。例如，在市场 价格下跌时，抵押品价值减少， 机构可能需要提供更多抵押品或 面临融资额度减少的风险。
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法律与合规风险
法律风险
合同风险
因合同条款不清晰、违约或欺诈行为导致的法 律纠纷和损失。
知识产权风险
涉及专利、商标、著作权等知识产权的侵权行 为及相应法律后果。
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交易风险
在以外币计价的交易中， 由于汇率变动导致的应收 资产与应付债务价值变化 的风险。
折算风险
企业编制财务报表时，将 功能货币转换为记账货币 时，因汇率变动而呈现账 面损失的可能。
经济风险
由于汇率非预期变动引起 企业未来一定期间收益或 现金流量变化的一种潜在 风险。
股票价格风险
市场价格波动风险
影响
信用利差的波动直接影响固定收益证券的市场价格。当信用利差扩大时，证券价格下跌； 信用利差缩小时，证券价格上涨。
集中度风险
定义
集中度风险是指金融机构在某一特定行业、地区或客户群体中的信用风险过度集中，一旦该领域出现信用风险事件， 可能对金融机构造成较大损失。
来源
金融机构在信贷投放、投资等经营活动中可能存在偏好或惯性，导致信用风险在某些领域过度集中。此外，市场竞争 、政策导向等因素也可能加剧集中度风险。
表内外各类金融资产风险分类制度
表内外各类金融资产风险分类制度可以分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称不良资产。
以下是具体的风险分类制度：
1.正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息
或收益不能按时足额偿付。
2.关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，
但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。
3.次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产
已经发生信用减值。
4.可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资
产已发生显著信用减值。
风险分类应真实、准确地反映金融资产风险水平。
此外，还应遵循以下原则：
1.及时性原则：按照债务人履约能力以及金融资产风险变化情况，
及时、动态地调整分类结果。
2.审慎性原则：金融资产风险分类不确定的，应从低确定分类等
级。
3.独立性原则。
金融风险的种类与分析
金融风险的种类与分析金融风险是指在金融市场和金融活动中，由于各种因素的影响而可能导致经济利益损失的潜在威胁。
金融风险种类繁多，包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等。
本文将对这些金融风险进行详细的分析和阐述。
首先，市场风险是金融市场波动引起的风险，包括股票、债券、商品和外汇等金融资产的价格波动带来的风险。
市场风险与整体市场波动和个体资产之间的关系密切，包括股票市场的系统性风险和个股特定风险。
分析市场风险需要对经济周期、政策环境、行业状况等因素进行综合研判，采取适当的投资策略来降低损失。
其次，信用风险是指在金融交易中，借款方或贷款方无法按时履约导致的损失。
信用风险包括违约风险和违约损失风险。
违约风险是指借款方不能按时偿还债务的风险，而违约损失风险是指借款方无法偿付债务而导致的损失。
分析信用风险需要评估借款方的信用状况、借款方的还款能力和还款意愿等因素，并采取风险管理措施来保护利益。
第三，流动性风险是指金融机构或投资者面临的现金流不足、无法及时变现资产或无法获得有利利率的风险。
流动性风险可能导致机构无法满足其短期债务，进而引发债务违约和流动性危机。
分析流动性风险需要考虑机构的现金流量情况、资产负债结构以及市场的流动性状况等因素，并采取合理的流动性管理措施来应对风险。
第四，操作风险是指由于内部失误、技术故障、欺诈行为等原因而引发的风险。
操作风险包括人为风险和系统性风险，人为风险是指由于个人失职、蓄意破坏等原因而导致的损失，而系统性风险是指由于机构内部操作系统的问题而引发的风险。
分析操作风险需要对机构内部控制体制、员工素质和操作流程等因素进行评估，并采取相应的控制措施来降低风险。
最后，法律风险是指由于法律制度、法规变化或法律纠纷等原因导致的风险。
法律风险包括合同风险、法律责任风险和法律环境风险等。
分析法律风险需要对相关法律法规进行研究和了解，并采取合理的法律合规措施来降低法律风险的发生概率和影响程度。
商业银行金融资产风险分类八法
商业银行金融资产风险分类八法
商业银行金融资产风险分类常采用八法，包括：
1. 损失风险分类法：根据资产的潜在风险程度划分为无风险、低风险、中等风险和高风险等级。
2. 资产流动性风险分类法：根据资产的流动性程度划分为流动性风险资产和非流动性风险资产。
3. 资产收益风险分类法：根据资产的收益波动程度划分为收益稳定型、收益波动型和高收益型资产。
4. 信用风险分类法：根据借款人或发行人的信用状况划分为无风险、低风险、中等风险和高风险等级。
5. 利率风险分类法：根据资产的敏感性程度划分为利率敏感性低、中等和高的资产。
6. 操作风险分类法：根据资产的操作风险程度划分为低操作风险、中等操作风险和高操作风险等级。
7. 集中度风险分类法：根据资产配置的集中度划分为集中度低、中等和高的资产。
8. 市场风险分类法：根据资产在市场上的价格波动程度划分为低市场风险、中等市场风险和高市场风险等级。
这些风险分类法有助于商业银行对其金融资产进行风险评估和管理，从而保护银行的利益和稳定经营。
银行金融资产风险分类标准
银行金融资产风险分类标准一、总则为落实国务院关于加强银行金融资产风险管理的决定，提高银行金融资产审慎管理水平，建立健全银行金融资产风险分类标准，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中国银行业监督管理委员会关于完善贷款风险管理有关问题的通知》的有关规定，特制定本标准。
二、适用范围本标准适用于中国内地地区的所有银行及金融机构，以及购买其金融资产的投资者。
三、风险分类标准1.关键风险：指客户、行为、交易或贷款类型及品种等具有严重风险的类别，必须采取有效措施督导管理。
2.高风险：指客户、行为、交易或贷款类型及品种等具有一定程度风险的类别，需要进行增强管理。
3.中等风险：指客户、行为、交易或贷款类型及品种等具有中等风险的类别，采取适当措施监控管理。
4.低风险：指客户、行为、交易或贷款类型及品种等具有较低的风险的类别，加强规范管理，持续提升审慎管理水平。
四、具体分类1.关键风险：（1）高风险行业：如金融、矿业、房地产、制造业等高风险行业客户；（2）借款行为风险：如借款目的不合法、高风险投资、高逾期率、违约借款等；（3）贷款品种：如违约贷款、授信贷款、担保贷款、房地产项目融资贷款、重组贷款等；（4）贷款交易：如大额单笔交易、跨行业、跨地区、跨金融机构、投资者未遵守保护条款等。
2.高风险：（1）高风险客户：如政策性客户、行业属性较弱、监管政策缺少完善的企业、频繁更换控制权的企业、未上市企业及其他具有较高风险的客户；（2）超额借款：指开展贷款活动时应当遵守规定的临界值，但实际贷款超出了这一限度的借款；（3）贷款用途：指贷款活动出借人未按照原定用途使用担保行实际放款的贷款；（4）不良贷款：指按期还款的到期未付的逾期90天以上和账面损失的贷款；（5）其他：具有比较高风险的投资活动、境外融资活动、同业结算活动等。
3.中等风险：（1）中等客户：指新兴行业、管理结构不清晰、主体集团品牌尚未确立、财务数据未实现外部审计核查的客户；（2）担保物权和质押资产有效性不完备：指担保物权无效或担保物权和质押资产不能满足出借人的需要的借款；（3）不当投资：指投资者在不清楚项目评估情况下，采取市场预测性投资，或未遵守保护条款而犯有重大违规或造成不当投资行为；（4）跨金融机构交叉授信：指同一企业借款时，不同金融机构形成共同信贷；（5）其他：指高利率的贷款、无固定期限的贷款等。
金融机构风险分类
金融机构风险分类金融机构风险分类是指根据金融机构所面临的各种风险的不同特点，将其划分为不同的类别和类型，以便更好地进行监管和管理。
根据国际上的金融监管标准和实践经验，金融机构风险分类主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和利率风险等。
首先，信用风险是金融机构最主要的风险之一。
信用风险是指由于借款人或交易对手不能履行其合约义务，导致金融机构可能面临损失的风险。
这种风险涉及到借款人违约、贷款违约、信用违约等情况。
金融机构需要通过合理的风险评估和监控措施来控制信用风险，例如评估借款人的信贷能力、建立严格的贷款审批程序、设定合理的贷款利率等。
其次，市场风险是指由于市场波动导致金融机构面临损失的风险。
市场风险主要包括市场价格风险和流动性风险。
市场价格风险是指由于市场价格波动导致金融资产价值的变化，从而对金融机构的盈利能力和资本充足性造成影响。
流动性风险是指金融机构可能面临的无法及时获得足够流动资金的风险，这可能导致金融机构无法满足现金流和支付义务，从而导致运营风险和信用风险的增加。
流动性风险是金融机构所独有的风险，它是指金融机构可能面临的无法及时获得足够流动资金的风险。
金融机构的流动性风险来源于两个方面，一是外部突发因素导致资金市场出现紧张，金融机构无法通过资金市场获得流动资金；二是金融机构自身因为过度借贷、短期资金管理不善或者盈利情况恶化等原因导致流动性紧张。
金融机构需要建立完善的流动性管理制度，通过灵活的资金安排和合理的现金流管理来控制流动性风险。
操作风险是指金融机构可能由于内部操作失误、不当行为、系统错误或外部事件等原因导致损失的风险。
操作风险是金融机构面临的一种常见风险，它主要来源于人为因素，例如员工疏忽、欺骗行为、系统错误等。
金融机构需要建立完善的内部控制机制、加强员工培训和监督，以及使用符合国际标准的风险管理工具来控制操作风险。
最后，利率风险是指金融机构可能由于利率变动导致市场利率与其自身资产负债的未来现金流量敏感性的不匹配，从而面临的盈利和资本充足性的风险。
金融风险分类
金融风险分类
金融风险分为市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、技术风险、反洗钱风险、账户风险等。
1.市场风险：是指投资价格受到国际国内经济形势变化、社会大事件
等因素的短期内的波动所导致的不利的投资结果。
2.信用风险：是指投资者投资到的目标企业、金融机构或者交易合作
方由于某种原因造成的债务违约，因而可能会造成投资者本金及收益损失，最终导致资产减价的风险。
3.流动性风险：是指财务资产价格不能及时反映市场实际价格变化而
导致投资者可能无法实现其组合价值和组合结构的风险。
4.操作风险：是指投资者在投资运作过程中可能遭受的损失的风险，
包括但不限于投资者本人操作失误或错误的风险，也包括企业本身和第三
方操作失误或错误的风险。
5.合规风险：是指违反国家法律法规及其他规定，对金融机构及投资
者造成负面影响的风险。
6.技术风险：是指因金融机构使用技术系统或服务而导致的损失的风险，包括由技术或服务的错误、故障或缺陷引起的风险，以及由非法入侵、病毒攻击等引起的风险。
金融风险的看法
金融风险的看法近年来，国内的金融市场环境总体上呈现出更加复杂的趋势。
同时，国内的金融和经济风险也越来越具有多样性。
如果不能及时地注意到潜在的金融和经济风险，将会造成金融风险的扩大，严重威胁到市场主体的日常运营。
因此，在财务管理中，运用科学的方法进行风险控制是不容忽视的。
同时，作为一个市场主体，也要把当前金融经济领域存在的各种风险类型进行全面的界定，并采取相应的对策。
一、金融经济风险的具体种类对于某些金融机构而言，其经营规模过大，往往会导致其财务信用风险。
信贷风险的形成主要原因是无法及时还款，或者是银行没有严格审核贷款者的资信资质。
由此可以看到，信贷危机的根源在于缺乏诚信。
在困难时期，也会出现大量的坏帐和坏帐。
所以，作为一个金融机构，必须对各类市场主体的资信资格进行严格审核，避免对没有资格的公司进行放贷。
从根本上讲，财政政策的变化是造成金融风险的主要因素。
作为金融监管部门，在对现有的财政政策做出相应的调整时，不可避免地会产生某些特定的金融风险。
这是由于金融市场有其特殊性，所以必须采取一些特殊的措施来调控和建立新的金融监管体系。
但也有部分金融机构对当前金融政策、法规缺乏足够的了解，导致了金融政策目标的偏离，进而导致了金融风险和法律纠纷。
近年来，国际间的贸易往来日益频繁，导致了各种金融外汇风险的产生。
在许多情况下，由于不同的货币和国际经济的不同，导致了不同的外汇风险。
同时，汇率风险也会引起相应的货币变动，从而导致金融汇率的变动。
金融经济风险是由金融市场自身引起的。
就当前的情况而言，整个金融市场总体上都可以保持稳定的市场运作。
但是，由于一些特殊的因素，一些不法的人会利用一些特殊的方法进行投机，从而导致股票市场的波动性。
因此，要加强对金融市场的监管，就必须加强对金融市场的监管，以保证市场监管措施与整个金融运作的各个环节相结合。
二、防范金融经济风险的重要意义从本质上说，金融和经济风险是不可能完全规避的，所以，要达到综合防范的目的，就必须借助特殊的技术手段。
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案例：P2P网络贷款带来的信用风险
二、金融风险的分类
（三）操作风险 由于错误或不完善的过程使得系统和人员或者 外部事件所造成的直接或间接损失的可能性。
提问：思考一下，然后举例说明操作风险的例 子。
例子：光大证券乌龙事件
二、金融风险的分类
（四）流动性风险 流动性风险含有两个意思：一是资金的流动性， 主要用来描述金融机构满足资金流动需要的能 力。二是市场流动性，也称为产品或者资产流 动性，主要指金融资产在市场上的变现能力， 也就是金融资产与现金之间的转换的难易度。
其主要表现为流动性不足导致的收益的损失。
案例2：美国伊利诺银行流动性危机
第二章 金融风险辨识
思考：市场利率的上升为什么会导致金融工具市场 价格下降？
另外，现金资产的多寡直接影响金融机构的流动性： 若保留的现金资产过少，金融机构会面临流动性风险； 过多则可能因为市场利率上升而面临利率风险。
3、从风险暴露和业务特征的角度考察 思考：银行存款是不是越多越好？有什么风险？？
第二章 金融风险辨识
一、金融风险判断的基本内容 1、从资金来源角度考察 金融机构的资金来源主要有：存款负债，借入负债、 发行证券、通过提供金融服务获得资金等。这些来源 可能会面临风险。
讨论：请举例以上资金来源角度发生风险的例子？
2、资金运用的角度考察 主要是现金资产，证券投资和发放贷款，或者是金融 衍生工具投资进行套利。
第二章 金融风险辨识
答案： （1）忽视了成本核算 （2）存款结构风险。定期存款减少存款的挤兑风险，
而以活期存款为主的结构面临较大的资金流动性风 险。 （3）利率风险。固定利率存款和浮动利率存款的风险 （4）国家政策
第二章 金融风险辨识
提问：从该案例，你能看出什么问题？
流动性风险的成因和特征分析
流动性的风险源于流动性的不足，原因如下： （一）资产与负债的不匹配 1、资产与负债的期限不匹配 例如，“借短贷长”
2、资产与负债规模的不匹配 例如，盲目扩大资产规模或者贷款规模。（银行的地 产项目） （二）各种风险Байду номын сангаас间接影响 中央银行政策，金融市场发育程度和技术因素
金融风险的分类
范涤 西南财经大学天府学院
本节课内容
学习金融风险的分类 金融风险的辨识
二、金融风险的分类
按照风险的驱动因素，可以将金融风险主要分为： 市场风险，信用风险，操作风险和流动性风险。
（一）、金融市场风险（financial market risk) 指由于股票价格，汇率、利率以及衍生品价格等等， 这些风险因子引起投资组合未来收益的不确定性。
思考：金融市场风险被常常称之为“金融资产价格风 险”，为什么？
根源是因为汇率，利率以及证券价格的频繁波动。
案例一：汇率风险
英国雷克航空公司破产
二、金融风险的分类
（二）、信用风险
是指借款人或者交易对手不能或者不愿意履行合约 而给另一方带来损失的可能性，以及由于借款人的信 用评级变动或者履约能力变化导致其债务市场价值的 变动而引发损失的可能性。