行政事业单位审计人员工作心得体会
2024年单位审计个人工作总结（5篇）
单位审计个人工作总结一、加强学习，培养提高自身综合素质为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自我的综合素质和潜力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作潜力和水平在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作潜力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改状况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告____篇，提出审计推荐或意见____余条，得到分公司领导及同事的肯定。
除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，个性是随股份公司去审计，不仅仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作潜力有了必须的提高。
透过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自我存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和潜力，不断提高自身业务水平和综合潜力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。
单位审计个人工作总结（二）一、廉洁自律、清廉从审。
2024年审计人员工作心得体会模版（三篇）
2024年审计人员工作心得体会模版时间的流逝无法阻挡，又一个年份在不经意间悄然逝去。
我们跨越了时光的门槛，满心期待着未来的到来。
回顾过去的一年，它是充实且富有挑战的，虽然没有取得显著的成就，但却积累了丰富的经验和深刻的感悟。
作为审计行业的新人，经过一年的税审工作历练，在接下来的一年里，我在各个层面都实现了提升，包括：优化了前期的准备工作、精进了审计流程、对审计软件的运用更加纯熟。
也暴露出一些问题，以及在新的一年中需要改进的领域：1. 与软件供应商的沟通有待加强，以确保报告版本的及时更新，避免手动修改报告内容的情况发生。
2. 我意识到自己在审计知识上的不足，需要更深入地掌握审计程序、审计底稿的制作以及审计的重点和关键点。
3. 审计工作不仅需要审计专业知识，还需要涵盖会计、相关法律法规等多个领域的广泛知识，这是我未来学习和提升的方向。
在____年，我们的评估业务继续保持多样化的特性，涵盖了银行抵押、税务、咨询、公证和资产评估等多种类型，并与多家公司建立了合作关系，我们致力于为不同类型的业务寻找最合适的评估公司，以实现利润的最大化。
全年的总收入有所增长，尤其与致诚的合作带来了显著的提升，使得纯收入保持了相对稳定的状态。
今年公证处业务的开展，对总收入和纯收入的增加起到了关键作用，这是除了中行核心业务之外，我们需要继续保持和发展的领域。
各个按揭公司业务关系的维护依然良好，业务稳定性得以保持。
2024年审计人员工作心得体会模版（二）某领导在出席第____届全国人大二次会议安徽代表团审议时，明确强调，各级领导干部务必树立并弘扬优良作风，秉持严以修身、严以用权、严以律己的自律精神，同时在谋事、创业、做人上均要体现实事求是、求真务实的态度。
该领导的讲话，其论述之深刻、意义之重大，对广大党员干部在规划事业与创业道路上，具有极强的引领与指导作用。
审计人员作为关键一环，必须严格遵循并深入实践领导提出的“三严三实”要求，将此作为审计工作的行动指南，持续提升专业素养，切实担当起维护国家利益、保障经济发展安全、守护公共资金安全、监督权力规范运行、发挥反腐利剑作用以及推动改革深化的多重职责。
审计人员工作心得体会（精选5篇）
审计人员工作心得体会（精选5篇）第一篇：审计人员工作心得体会审计能做什么，能给企业带来什么样的价值，直接决定了其在企业所处的地位。
有重点的开展内部审计工作可以使审计事业事半功倍。
下面是由小编为大家整理的“审计人员工作心得体会精选模板”，仅供参考，欢迎大家阅读。
审计人员工作心得体会精选模板【一】踏入审计的大门，不知不觉快二年多了。
回想刚刚走上这个岗位时，心里着实有点儿忐忑不安，我这个在财会岗位工作近二十年的“老会计”，不知能否胜任这项工作?经过二年多来的学习与工作实践，我当初的担心也随着时间的推移正逐渐淡化。
记得第一次去搞一个专项审计项目，面对一大堆的凭证和帐簿，我茫然了：总账与明细账总金额相符，资产负债表平衡得好好的。
那该从哪里去找破绽呢?花了一整天的时间，通过反复查阅有关被审计单位《专项资金管理办法细则》等资料凭证，我发现一笔四万多元的资金该做专项资金收入，而被审计单位却把这笔资金隐藏在“暂存款”科目中。
经询问，被审计单位的确是想隐瞒这笔资金以弥补单位经费不足。
我们追回了这笔资金，将其归回原渠道并让其调整有关会计科目，做到专款专用。
通过这次的审计实战操作，我查到了被审计单位存在的问题，心里感到十分欣慰，对审计工作也有了更深的认识：审计工作不能简单的停留在过去的记账、算帐、报账的层面上，而是更高层次的经济监督管理；从事审计工作，不仅要有相关的财务专业知识，而且要掌握有关的法律、政策法规，还应当具有调查研究、综合分析、专业判断和文字表达能力。
审计工作是辛苦的。
审计项目一个接着一个，每审一个项目，先要到被审计单位调查了解情况，看帐、翻阅凭证，以便寻找问题的蜘丝马迹；甚至晚上睡在床上还要为白天的工作而绞尽脑汁、苦思冥想。
有时为了查找一个证据，顶着烈日，不畏路途遥远、磨破脚，回到单位，还要整理一大堆材料，写审计报告。
为了写好一个审计报告，需要反复推敲，查阅大量资料，修改好几遍直到材料立卷、归档。
审计工作肩负的责任重大，稍不留神，贪赃枉法分子就会从你的眼皮底下逃窜，国家利益就要受到侵蚀。
事业单位内部审计个人工作总结7篇
事业单位内部审计个人工作总结7篇第1篇示例：事业单位内部审计个人工作总结一、工作背景及目标作为事业单位内部审计人员，我以审计规范和内部控制制度为依据，履行职责，承担内部审计工作。
在过去一年的工作中，我的工作目标是要准确全面地审计事业单位的财务状况及运营管理，及时发现问题，提出改进建议，保障事业单位的正常运转。
二、工作内容1.审计计划制定在年初，我参与了事业单位内部审计计划的制定工作。
根据过往的审计经验和事业单位的风险点，综合考虑了内部审计资源的限制，制定了一份全面而实用的审计计划，并在执行中不断进行调整和完善。
2.内部审计执行我认真负责地执行内部审计计划，深入财务部门、人力资源部门、运营管理部门等各个部门，开展内部审计工作。
通过查阅资料、询问相关人员、对账核实等多种手段，我全面地了解了事业单位的运营状况，审计了财务收支、人员管理、采购等多方面的情况。
3.风险评估与问题发现在审计过程中，我结合财务会计准则和内部控制制度，评估了事业单位的各项风险，并成功发现了一些运营管理中存在的问题。
发现了财务管理中的一些漏洞和不规范的地方，以及人力资源管理中的一些隐患。
这些问题的发现对于事业单位的改进和提升具有重要的意义。
4.问题整改跟踪在问题发现后，我积极主动地跟进问题整改的工作。
通过与相关部门的沟通、提出合理化的建议，帮助事业单位顺利解决了一些问题。
并在问题整改的过程中，我加强了对各个部门的监督与指导，确保了问题的彻底解决。
5.审计报告撰写在审计结束后，我认真撰写了一份详尽的审计报告，将审计中的核心问题、改进建议以及整改情况进行了全面的归档和总结。
三、成果及反思在过去一年的工作中，通过我不懈的努力，我圆满完成了内部审计工作，并取得了一定的成果。
我在审计工作中发现了一些问题，提出了一些解决方案，并在问题整改中起到了积极的作用。
我还通过内部审计，为事业单位的健康发展和风险管控提供了有力支撑。
在工作中，我也深刻地反思了自己的不足之处。
2024年审计人员工作心得体会范文
2024年审计人员工作心得体会范文2023年审计人员工作心得体会2023年是我作为一名审计人员的第二个工作年份。
回顾过去一年的工作经验，我从中汲取了很多宝贵的教训和经验，使自己不断成长和进步。
以下是我对2023年审计工作的一些心得体会：一、抓住机遇，主动学习作为一个年轻的审计人员，我明确了自己的职业发展目标，即成为一名优秀的审计专业人员。
为了实现这个目标，我会在工作中主动寻找机会，不断学习和提升自己的专业知识和技能。
我参与了公司组织的各类培训和学习活动，积极利用业余时间学习相关书籍和文献，使自己能够在审计工作中更加熟练地运用专业知识，提高审计质量。
二、严格遵守审计准则和内部规定在日常工作中，我严格遵守审计准则和各种内部规定，确保自己的工作符合规范，并能够为企业提供准确、可靠的审计报告。
我注重审计工作的客观性和独立性，坚持实事求是的原则，不受外界压力和干扰，始终保持审计工作的公正和公正。
在完成审计任务时，我会不断与团队成员进行沟通和交流，以确保工作进展顺利并提高工作效率。
三、加强沟通与团队合作作为一名审计人员，良好的沟通和团队合作能力对于工作的顺利推进和结果的实现至关重要。
我注重与客户沟通，了解客户需求和期望，并及时解答客户提出的问题。
在与团队成员合作时，我积极交流，尊重他人意见，与他人进行合理的讨论和争论，以达到共识和最终目标。
同时，我愿意帮助他人解决问题，促进团队的整体发展和壮大。
四、加强业务理解和风险识别作为审计人员，我们需要具备丰富的商业理解和分析能力，能够识别出潜在的风险，并提供相应的解决方案。
在工作中，我不断学习企业的业务模式和运营过程，并不断提高自己的业务理解能力。
通过对企业风险的识别和评估，我能够及时发现存在的问题，提出合理的建议，为企业的发展提供有力的支持。
五、注重个人素质和职业道德修养作为一名审计人员，良好的个人素质和职业道德修养对于工作的成功和职业生涯的发展至关重要。
我注重自己的自律能力和责任心，保持积极向上的心态，并时刻保持谦虚、勤奋的工作态度。
审计人员工作心得体会2篇
审计人员工作心得体会审计人员工作心得体会精选2篇（一）作为审计人员，我从事审计工作已经有几年的经验了。
在工作中，我积累了一些心得体会：1. 积极主动：作为审计人员，我们需要主动与被审计对象、上级领导和同事沟通和合作。
不能等待别人来告诉我们应该做什么，而是要根据工作的需要主动行动。
2. 持续学习：审计工作是一个不断学习的过程，我们需要不断更新自己的知识和技能，了解最新的审计标准和方法。
通过持续学习，我们能够更好地应对变化和挑战。
3. 保持客观：作为审计人员，我们需要保持客观、公正的态度进行工作，不受个人好恶和利益驱动。
我们的工作是为了发现问题、提出改进意见，而不是指责和批评。
4. 注重细节：审计工作需要对大量的数据和信息进行分析和检查，我们需要注重细节，严谨细致地进行工作。
只有把握了细节，才能对工作进行全面、准确的评估。
5. 团队合作：审计工作往往需要与其他团队成员合作完成，我们需要与他们进行有效的沟通和协作。
团队合作可以提高工作效率和质量，也可以更好地解决问题和挑战。
6. 持续改进：审计工作是一个持续改进的过程，我们需要不断总结和反思自己的工作，发现不足之处，并采取相应的措施进行改进。
只有不断改进，我们才能提高工作质量和水平。
以上是我在审计工作中的一些心得体会。
希望对其他从事审计工作的人员有所帮助。
审计人员工作心得体会精选2篇（二）学习工匠精神对审计人来说是非常重要的，它体现了对工作的责任心和追求卓越的态度。
在我的学习工作中，我深深感受到了学习工匠精神的重要性，并从中获得了以下的心得体会：1. 追求卓越：学习工匠精神要求审计人追求卓越，不满足于现状，时刻寻找改进和提高的机会。
我意识到只有不断学习和提升自己的能力，才能在审计工作中做出更好的成绩。
2. 专注于细节：学习工匠精神要求审计人对细节要有高度的关注和敏锐的观察力，能够发现隐藏在背后的问题。
我学会了细心观察每一个细节，从而更全面地了解审计对象，找出潜在的风险和问题。
2024年审计工作心得体会样本(3篇)
2024年审计工作心得体会样本作为一名审计人员，我有幸参与了许多企业和组织的审计工作。
通过这些经历，我深刻地认识到，审计不仅仅是一项工作，更是一门专业。
这门专业要求我们具备专业知识、技能和良好的职业操守。
下面我将从多个方面分享我在审计工作中的心得体会。
一、秉持职业操守作为一名审计人员，我们的职责是对组织的财务状况、经营状况、内部控制及财务报告的真实性进行审核。
在这个过程中，我们必须保持中立和客观。
首先，我们要遵守法律法规，确保审计工作的合法性和合规性。
其次，我们要具备扎实的专业知识和技能，确保审计工作的准确性和可靠性。
再次，我们要保护审核对象的商业秘密和隐私，并严格按照保密要求进行工作。
最后，我们要坚持公正和独立原则，不受任何利益相关方的干扰，确保审计结果的公正性和独立性。
二、提高专业素质审计工作需要具备扎实的财务、审计、税务等专业知识，因此，不断提升自己的专业素质是必要的。
首先，我们要时刻学习，关注最新的法律法规、审计准则和业务发展动态，跟上时代的步伐。
其次，我们要加强实践，通过参与不同行业、不同企业和组织的审计工作，积累经验，拓宽视野。
同时，我们还要善于总结和分享，将经验与他人分享，不断提高团队整体的专业水平。
三、注重沟通能力审计工作中，与审核对象的沟通是至关重要的。
我们需要与企业的财务人员、管理人员以及内部控制人员进行充分的沟通，了解企业的运营情况、财务状况、内部控制制度等。
同时，我们要用简明扼要的语言将复杂的审计问题解释清楚，让被审计单位能够理解并配合我们的工作。
与此同时，我们还要与审计团队成员之间进行有效的沟通合作，确保工作的高效进行。
四、重视团队合作审计工作是一个团队合作的过程，成功的审计离不开团队的密切配合和协同工作。
团队成员之间要相互信任、相互支持，充分发挥团队的集体智慧和协同效应。
每个团队成员都应明确分工、明确责任，确保审计工作的完成。
同时，我们要注重在工作中学习和成长，通过相互之间的交流和合作，互相提高。
行政事业单位审计心得体会
行政事业单位审计心得体会行政事业单位审计是一项非常重要的工作，通过审计可以评估和监督单位的财务状况和运作情况，发现和解决问题，提升单位的经济效益和管理水平。
我在参与行政事业单位审计工作的过程中，深刻体会到了以下几点心得体会。
首先，行政事业单位审计要注重全面性。
行政事业单位的特点决定了其审计工作要注重全面性。
审计人员需要对单位的财务情况、资产状况、预算执行状况等进行全面的评估和监督，确保财务收支的合理性和合规性。
同时，还需要对单位的经营管理情况进行全面分析，发现和解决存在的问题，为单位的改进和发展提供有力的支持。
只有全面地审计工作才能使审计结果真实准确，为单位的决策提供可靠依据。
其次，行政事业单位审计要注重专业性。
行政事业单位的审计工作需要具备深厚的专业知识和技能。
审计人员要具备扎实的财务、会计和法律等方面的知识，熟悉行政事业单位的管理和运作方式，了解审计准则和政策，掌握审计工作的基本方法和技巧。
只有具备专业性的审计人员才能真正发挥审计的作用，为单位的改善和发展提供有力的支持。
再次，行政事业单位审计要注重公正性。
行政事业单位的审计工作需要具备公正、客观、中立的原则。
审计人员要能够独立思考、客观公正地评估单位的财务情况和经营管理状况，不偏不倚地发现问题，提出意见和建议。
同时，审计人员还要能够平衡好社会效益和经济效益的关系，坚持以单位的长远发展和公共利益为出发点和落脚点。
只有具备公正性的审计工作才能真正发挥审计的作用，为单位的改善和发展提供公正合理的意见和建议。
最后，行政事业单位审计要注重效果性。
审计工作的最终目的是为单位的改善和发展提供有力的支持。
因此，审计人员要注重审计结果的实用性和可操作性。
审计报告要具备明确的问题和建议，清晰地指出存在的问题和原因，提出改进的措施和建议。
同时，审计人员要注重与单位的沟通和交流，尽量使审计结果得到单位的认同和采纳。
只有具备效果性的审计工作才能真正发挥审计的作用，为单位的改进和发展提供有力的支持。
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行政事业单位审计人员工作心得体会近年来，随着审计的深入以及相关法律法规的不断完善，行政事业单位财务核算逐年规范，财务管理不断加强，严重违纪违规问题逐年减少，但是仍然存在不少问题，笔者认为应从以下几个方面加强行政事业单位审计，防范审计风险。
在审计前，审计组应通过召开进点会、听取被审计单位情况介绍、查阅被审计单位相关资料等方式对被审计单位进行充分的审前调查。
通过对被审计单位的机构设臵、人员编制情况的调查，总体上把握该单位的职责职能、与各部门之间的财务隶属关系，分析确定审计的重点部门；通过对被审计单位相关的内部控制及其执行情况的调查，摸清被审计单位财务核算管理模式以及财务管理关键控制点，分析确定审计的重点环节；通过对被审计单位以前年度接受审计情况的调查，了解该单位以前年度财务管理上存在的问题，分析确定审计的重点内容。
部门预算执行情况审计是行政事业单位审计的重中之重，审计过程中应重点审查财政性资金的拨付使用管理情况及“三公”经费、人员经费和会议费的使用情况，反映部门单位是否严格落实中央八项规定和“约法三章”的有关规定，掌握其预算内外资金的来源、收支规模、管理方式，揭示其存在的问题，并从体制、机制、制度建设和管理层面分析原因，提出改进建议，促进深化部门预算改革，提高财政资金的使用效益。
行政事业单位的财务核算一般比较简单，财务管理也在逐步规范，但是仍要对其财务核算上收入、支出、往来中的具体问题予以关注。
在收入方面应重点关注预算外收入，如行政事业性收费收入、赞助款、房租收入等是否及时上缴财政。
一是对有收费收入的单位，应摸清其收费项目、标准和收费票据领用、核销等基本情况，并查阅相关文件、收费许可证、使用中的票据和票据存根等相关资料，核对收费总额、资金存储或缴款方式，确定有无违规收费、收费收入是否全部入账、资金是否全部按规定缴存国库。
二是对有赞助款、房租收入的单位，审查其是否实行收支两条线管理。
审计中发现，有的单位将收取的房租费直接记入往来科目中，长期挂账也未申报纳税；有的单位将应收取的房租费通过合同约定直接冲抵购买的办公用品等，收支均未开票入账也未申报纳税。
这些行为容易造成行政事业单位收支核算不实，影响了单位收支规模的真实性，也逃避了财税部门监管，容易形成账外账。
在支出方面应重点关注票据的真实性、完整性。
翻看凭证时应注意查看凭证后附有的票据是否完整，重点抽查大额支出票据；注意查看发票是否是正规的税务发票或者行政事业单位收款收据，杜绝自制收据报账、白条子报账行为；注意查看大额发票的使用用途，是否存在大额发票无品名无数量甚至出现大额连号发票分次报账的现象，必要时进行盘库。
在往来方面应着重审查往来账务的真实性。
往来账出现的问题主要表现在：往来账务不设明细账，年终随意调节往来账户，往来长期挂账不清理，应纳入预算范围的收入作往来账务处理。
在审计过程中应重点审查上级机关拨入的专项经费应纳入预算范围而在往来科目中核算收支的行为，防止乱开支、乱花钱，以致出现转移、隐藏资金设立“小金库”的违纪问题发生。
一是审查资产是否登记造册，形成台账。
应高度关注资产是否如实入账、实物是否存在、账实是否相符，是否存在固定资产不入账或擅自处臵、变卖不上缴、管理不善等国有资产流失现象，对此类现象要监督整改，提出改善管理的建议或对策。
二是审查单位办公用品批量采购、项目设备、大型专用设备采购情况。
重点审查购买的商品是否属于政府采购范围，是否进行了审批；政府采购批准的设备项目与合同约定采购的项目、实物设备验收单名称、数量、单价等是否相符；是否存在私自更改政府中标采购结果，或违规采购大型设备、大宗物资，防止在资产设备采购活动中产生贪污腐败的违规违纪现象。
三是重点关注政府性楼堂馆所建设和使用情况。
通过调阅基本建设项目资料和实地察看等方式，审查是否存在违反规定，在《国务院办公厅关于对贯彻落实“约法三章”进一步加强督促检查的意见》文件出台后继续审批和开工修建政府性楼堂馆所等情况。
近年来，随着经济的不断发展，财务管理越来越受到各行政事业单位的重视，但从审计情况来看，行政事业单位审计也面临着许多新的问题。
对行政事业单位审计中出现的这些问题，如何加强审计监督，有效促进行政事业单位财政、财务收支行为的规范化管理，现结合审计实际谈谈自己的体会。
1、收入管理混乱。
行政事业单位收入种类繁多，除财政拨款、专项补助、各种收费收入外，有的还有赞助款、房租收入等，在审计中发现，有些单位收入管理混乱。
部分行政事业单位将取得的各种租赁收入、国有资产处臵收入、代征代扣手续费或违规收费等收入计入“暂存款”科目长期挂账，逃避纳税和监督检查；有的单位将应缴预算款或应缴财政专户款长期挂在“暂存款”科目，列收列支，隐瞒应缴财政收入；有的单位将专项资金长期挂在“暂存款”科目，造成专项资金被挤占或挪用；有些单位之间为了逃避财政部门监管，直接将支出票据在应支付相关费用的单位报销。
以上造成行政事业单位收支核算不实，影响了单位收支规模的真实性。
票据管理不规范。
在行政事业单位审计中发现，有些单位票据的管理和使用中存在严重的漏洞。
一是有些单位票据领用和核销未办理任何手续，容易形成“小金库”。
二是有的单位将财政票据提供给其他单位和个人使用，导致税款流失，有些单位未按规定使用财政票据。
三是有些单位为了谋取小团体利益，采取开“阴阳票”或自制收据套取现金，逃避财政部门监管，形成“帐外帐”。
四是票据档案保存不完整，有些单位作废的票据保存不完整，有的收据联未收回，有的只收回了报查联。
固定资产账实不符。
有的单位未按要求设臵固定资产账目，只是在统计报表上作了资产总额反映；有的单位账面资产额与实际资产额不符，购入固定资产后不列入资产账登记核算、有的基建项目竣工后不进行决算审计，长挂往来账，形成了有账无资产或有资产不入账问题；有的单位由于不按资产的增减变化进行会计核算，造成固定资产账目不全、登记不清的问题。
以上问题直接影响资产的完整性和实在性，不利于对领导干部任职期间的国有资产保值增值进行客观评价。
经费列支超预算、挤占挪用现象较为普遍。
审计中发现，部分行政事业单位因预算不够细化和约束力不强，对支出控制不严，出现挤占专项资金，占用代管资金，甚至挪用财政专项资金来弥补经费不足。
有的项目资金应该专款专用，资金只能按照财政部门的批复项目内容使用，实际执行中，存在部分单位从中列支正常的办公支出、资金未及时拨付项目单位、挪用项目资金等问题。
以招待费会议费等名义虚列支出。
有的单位采用虚开发票的方式以会议费、招待费、维修费等各种名义虚列支出，或在项目支出中大量列支应在基本支出中列支的办公费、公务用车维护费、公务接待费等日常办公费用；有的单位将费用下沉到下属二级单位，规避监督。
财务人员业务能力不强。
近几年，我区各行政事业单位老财务人员多转岗或退休，新进财务人员极少，财务人员多是派年轻干部兼任，基础比较薄弱。
加之财政改革力度较大，培训跟不上，致使很多财务人员业务能力达不到要求，给财务核算和管理带来诸多问题。
经费保障还有差距。
之所以出现挤占挪用专项资金、违规收费等问题，主要是因为财政只能保障各单位的基本运转，奖励工资、车辆费用等还需单位自筹，吃不到皇粮就只好吃杂粮。
执行八项规定和财经纪律打折扣。
有的单位负责人在思想认识上还是不到位，对执行“八项规定”和财经纪律搞变通，存在侥幸心理。
1.增强单位领导的财经法纪意识。
单位领导必须牢固树立财经法纪观念，深入学习新《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》等重要法规，增强防范意识，要严格执行“三重一大”等纪律，增强依法理财、管财和治财的自觉性，坚决杜绝违法违纪行为。
2.加强对财务人员的培训。
严格执行财会人员持证上岗和在岗继续教育制度，不断提高财务人员的业务素质。
要求财务人员严格按照财务制度和会计准则的规定，约束和规范会计核算行为，保证会计信息的真实、合法、有效。
3.完善单位内控制度。
严格财务收支的审核与管理，完善支出的审批手续，遵守现金制度和结算纪律，对报账的原始凭证要严格审核，明确责任，有效控制财务资金的收支。
科学设臵相互牵制的财务管理相关岗位，确保资金安全。
今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。
根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:一、完成主要工作20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改。
20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出推荐36项。
10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。
透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。
[由整理]2、开展专项经营考核审计20cc年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。
为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。
3、完善投资企业审计，带给投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。
个性是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策带给依据。
4、加强离任审计，带给人事管理参考20cc年，宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核带给参考。
5、完善基建工程审计20xx年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。
工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。